商業(yè)銀行風(fēng)險管理基礎(chǔ)

1、2021-4-22.1 2021-4-22.2 n思考一：思考一： 世界上有沒有無風(fēng)險的事件？世界上有沒有無風(fēng)險的事件？ 2021-4-22.3 結(jié)論：風(fēng)險無處不在，無時不有！結(jié)論：風(fēng)險無處不在，無時不有！ 2021-4-22.4 最古老的風(fēng)險管理方法：保險最古老的風(fēng)險管理方法：保險 （損失分?jǐn)?，建立基金（損失分?jǐn)?，建立基?） n春秋時期孔子的“拼三余一”。 n古巴比倫王國國王命令收取稅款，作為 救濟火災(zāi)的資金。 n古羅馬帝國時代的士兵組織，以集資的 形式為陣亡將士的遺屬提供生活費。 2021-4-22.5 真正的現(xiàn)代風(fēng)險管理 n風(fēng)險管理正式形成是20世紀(jì)60年代。1953年8月3 日，美國

2、通用汽車公司的自動變速裝置失火，造成 5000萬美元的巨額損失，這場災(zāi)難震動了美國的企 業(yè)界和學(xué)術(shù)界，成為風(fēng)險管理科學(xué)發(fā)展的契機。一 方面，美國各研究機構(gòu)加強了對風(fēng)險管理理論的研 究，學(xué)術(shù)活動十分活躍；另一方面，美國的大中企 業(yè)紛紛設(shè)立風(fēng)險管理部門及風(fēng)險經(jīng)理職務(wù)。到了60 年代，風(fēng)險管理作為一門新的管理科學(xué)，首先在美 國正式形成。 2021-4-22.6 n“現(xiàn)在我們看到華爾街簡直成了各式 各樣裸泳者的海灘?！?沃倫巴菲特 美國銀行倒閉浪潮 n次貸危機期間，銀行倒閉數(shù)從2008年的30家，逐步 上升到2009年的140家、2010年的157家，到2011 年銀行倒閉有所放緩，2012年為93家

3、，2013年為 52家。在2009年，幾乎每個周五，美國聯(lián)邦存款保 險公司都要為幾家倒閉的銀行收拾殘局。銀行倒閉 數(shù)目的增加，加速消耗了美國聯(lián)邦存款保險公司數(shù) 十億美元的資金。這一年，聯(lián)邦存款保險公司赤字 創(chuàng)下209億美元的記錄。 2021-4-22.8 第第1 1章章 金融風(fēng)險管理基礎(chǔ)知識金融風(fēng)險管理基礎(chǔ)知識 第一節(jié)第一節(jié) 金融風(fēng)險管理概述金融風(fēng)險管理概述 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行資本管理商業(yè)銀行資本管理 第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險管理實例商業(yè)銀行風(fēng)險管理實例 2021-4-22.9 風(fēng)險（風(fēng)險（Risk），），在現(xiàn)實生在現(xiàn)實生 活中一般被認(rèn)為是一個貶義活中一般被認(rèn)為是一個貶義 詞，理解為易于

4、遭到的危險詞，理解為易于遭到的危險 和冒險。和冒險。 經(jīng)濟學(xué)風(fēng)險經(jīng)濟學(xué)風(fēng)險是一個中性詞，是一個中性詞， 強調(diào)的是結(jié)果的不確定性。強調(diào)的是結(jié)果的不確定性。 風(fēng)險實際上是結(jié)果的不確定風(fēng)險實際上是結(jié)果的不確定 性。性。 2021-4-22.10 一、金融風(fēng)險的本質(zhì)一、金融風(fēng)險的本質(zhì) 1、概念：風(fēng)險是某種不確定性事件發(fā)生的可能性。 它有兩層含義： 一是不確定性； 二是風(fēng)險既可能帶來損失，也可能是收益。 風(fēng)險是普遍的、客觀存在的，而且從風(fēng)險是普遍的、客觀存在的，而且從 總體上來看，風(fēng)險的發(fā)生具有必然性。總體上來看，風(fēng)險的發(fā)生具有必然性。 （一）風(fēng)險及金融風(fēng)險的定義（一）風(fēng)險及金融風(fēng)險的定義 2、金融風(fēng)險

5、金融風(fēng)險的概念：經(jīng) 濟主體在從事資金融 通過程中遭受損失的 可能性。（要區(qū)分風(fēng) 險的概念） 2021-4-22.12 二、商業(yè)銀行經(jīng)營中的風(fēng)險管理二、商業(yè)銀行經(jīng)營中的風(fēng)險管理 商業(yè)銀行是以追求利潤為目標(biāo)，以金融資商業(yè)銀行是以追求利潤為目標(biāo)，以金融資 產(chǎn)和負(fù)債為對象，綜合性、多功能的金融企產(chǎn)和負(fù)債為對象，綜合性、多功能的金融企 業(yè)。業(yè)。 l 商業(yè)銀行是企業(yè)。商業(yè)銀行是企業(yè)。 l 商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)。商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)。 l 商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)。商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)。 2021-4-22.13 商業(yè)銀行是否愿意承擔(dān)風(fēng)險，是否能 夠妥善控制和管理風(fēng)險，將決定商業(yè)銀行 的經(jīng)營成敗。 20

6、21-4-22.14 巴塞爾，瑞士第三大城市巴塞爾，瑞士第三大城市 ，位于萊茵河灣與德法兩，位于萊茵河灣與德法兩 國交界處，是連接法國、國交界處，是連接法國、 德國和瑞士的最重要交通德國和瑞士的最重要交通 樞紐，三個國家的高速公樞紐，三個國家的高速公 路在此交匯。路在此交匯。 巴塞爾巴塞爾 2021-4-22.15 巴塞爾協(xié)議的出臺源于前 聯(lián)邦德國Herstatt銀行和 美國富蘭克林國民銀行（ Franklin National Bank） 的倒閉。這是兩家著名的 國際性銀行。它們的倒閉 使監(jiān)管機構(gòu)在驚愕之余開 始全面審視擁有廣泛國際 業(yè)務(wù)的銀行監(jiān)管問題。 巴塞爾協(xié)議的產(chǎn)生巴塞爾協(xié)議的產(chǎn)生 2

7、021-4-22.16 首次提出了關(guān)于銀行資本充足率的概念，這使銀行的 監(jiān)管者對各商業(yè)銀行的資本有了一個衡量的標(biāo)準(zhǔn)。 3大支柱，即最低資本要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和 市場約束。 資本要求、杠桿率、撥備率和流動性要求。 2021-4-22.17 三、商業(yè)銀行發(fā)展的歷史三、商業(yè)銀行發(fā)展的歷史 （一）（一）資產(chǎn)資產(chǎn)風(fēng)險管理階段風(fēng)險管理階段 時間：時間：2020世紀(jì)世紀(jì)6060年代前年代前 特點：偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，強調(diào)保持商業(yè)特點：偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，強調(diào)保持商業(yè) 銀行資產(chǎn)的流動性。銀行資產(chǎn)的流動性。 2021-4-22.18 （二）（二）負(fù)債負(fù)債風(fēng)險管理管理階段風(fēng)險管理管理階段 時間：20世紀(jì)60年代70

8、年代 特點：為擴大資金來源，避開金融監(jiān)管限制，變 被動負(fù)債為積極性的主動負(fù)債主動負(fù)債；同時，加大了經(jīng)營 風(fēng)險。 華爾街的第一次數(shù)學(xué)革命：華爾街的第一次數(shù)學(xué)革命： （1 1）馬科維茨資產(chǎn)組合理論馬科維茨資產(chǎn)組合理論 （2 2）夏普的資本資產(chǎn)定價模型夏普的資本資產(chǎn)定價模型 2021-4-22.19 （三）（三）資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式風(fēng)險管理模式 時間：20世紀(jì)70年代 特點：通過匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互 相代替和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制。 華爾街第二次數(shù)學(xué)革命：華爾街第二次數(shù)學(xué)革命： 歐式期權(quán)定價模型歐式期權(quán)定價模型。 2021-4-22.20 （四）全面風(fēng)險管理模式（四）全

9、面風(fēng)險管理模式 時間：20世紀(jì)80年代后 標(biāo)志：19881988年年巴塞爾資本協(xié)議巴塞爾資本協(xié)議標(biāo)志標(biāo)志 全面風(fēng)險管理原則體系基本形成全面風(fēng)險管理原則體系基本形成 （1 1）全球的全球的風(fēng)險管理體系風(fēng)險管理體系 （2 2）全面的全面的風(fēng)險管理范圍風(fēng)險管理范圍 （3 3）全程的全程的風(fēng)險管理過程風(fēng)險管理過程 （4 4）全新的全新的風(fēng)險管理方法風(fēng)險管理方法 （5 5）全員的全員的風(fēng)險管理文化風(fēng)險管理文化 2021-4-22.21 四、四、 商業(yè)銀行風(fēng)險的主要類別商業(yè)銀行風(fēng)險的主要類別 非系統(tǒng)性風(fēng)險非系統(tǒng)性風(fēng)險：是指由于來自銀行：是指由于來自銀行體系之內(nèi)的行為人體系之內(nèi)的行為人 主觀決策主觀決策以及

10、以及獲取信息的不充分性獲取信息的不充分性所引起的風(fēng)險，有所引起的風(fēng)險，有 明顯的個性特征明顯的個性特征。 系統(tǒng)性風(fēng)險系統(tǒng)性風(fēng)險：是指由于銀行：是指由于銀行外部外部、不為銀行所預(yù)計和不為銀行所預(yù)計和 控制控制的因素造成的風(fēng)險。通常表現(xiàn)為國家、地區(qū)性戰(zhàn)的因素造成的風(fēng)險。通常表現(xiàn)為國家、地區(qū)性戰(zhàn) 爭或騷亂，全球性或區(qū)域性的石油恐慌，國民經(jīng)濟嚴(yán)爭或騷亂，全球性或區(qū)域性的石油恐慌，國民經(jīng)濟嚴(yán) 重衰退或不景氣，國家出臺不利于公司的宏觀經(jīng)濟調(diào)重衰退或不景氣，國家出臺不利于公司的宏觀經(jīng)濟調(diào) 控的法律法規(guī)，中央銀行調(diào)整利率等。控的法律法規(guī)，中央銀行調(diào)整利率等。 2021-4-22.22 四、四、 商業(yè)銀行風(fēng)險的

11、主要類別商業(yè)銀行風(fēng)險的主要類別 1 1信用風(fēng)險信用風(fēng)險 2 2市場風(fēng)險市場風(fēng)險 3 3操作風(fēng)險操作風(fēng)險 4 4流動性風(fēng)險流動性風(fēng)險 5 5國家風(fēng)險國家風(fēng)險 6 6聲譽風(fēng)險聲譽風(fēng)險 7 7法律法律/ /合規(guī)風(fēng)險合規(guī)風(fēng)險 8 8戰(zhàn)略風(fēng)險戰(zhàn)略風(fēng)險 2021-4-22.23 （）是指因市場價格（）是指因市場價格(利率、匯率、股利率、匯率、股 票價格和商品價格票價格和商品價格)的不利變動而使銀行的不利變動而使銀行 表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。 A信用風(fēng)險信用風(fēng)險 B市場風(fēng)險市場風(fēng)險 C操作風(fēng)險操作風(fēng)險 D流動性風(fēng)險流動性風(fēng)險 參考答案：參考答案：B 2021-4-22.2

12、4 ( )不包括在市場風(fēng)險中。不包括在市場風(fēng)險中。 A、利率風(fēng)險、利率風(fēng)險 B、匯率風(fēng)險、匯率風(fēng)險 C、操作風(fēng)險、操作風(fēng)險 D、商品價格風(fēng)險、商品價格風(fēng)險 參考答案：參考答案：C 2021-4-22.25 ( )是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人 員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險。員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險。 A、市場風(fēng)險、市場風(fēng)險 B、操作風(fēng)險、操作風(fēng)險 C、流動性風(fēng)險、流動性風(fēng)險 D、國家風(fēng)險、國家風(fēng)險 參考答案：參考答案：B 2021-4-22.26 下列關(guān)于國家風(fēng)險的說法，正確的是（）。下列關(guān)于國家風(fēng)險的說法，正確的是（）。 A國家風(fēng)險可以分為政

13、治風(fēng)險、社會風(fēng)險和國家風(fēng)險可以分為政治風(fēng)險、社會風(fēng)險和 經(jīng)濟風(fēng)險經(jīng)濟風(fēng)險 B在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動也存在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動也存 在國家風(fēng)險在國家風(fēng)險 C在國際金融活動中，個人不會遭受因國家在國際金融活動中，個人不會遭受因國家 風(fēng)險所帶來的損失風(fēng)險所帶來的損失 D國家風(fēng)險通常是由債權(quán)人所在國家的行為國家風(fēng)險通常是由債權(quán)人所在國家的行為 引起的，它超出了債務(wù)人的控制范圍引起的，它超出了債務(wù)人的控制范圍 參考答案：參考答案：A 2021-4-22.27 ( )是指經(jīng)營決策錯誤、決策執(zhí)行不當(dāng)是指經(jīng)營決策錯誤、決策執(zhí)行不當(dāng) 或?qū)π袠I(yè)變化束手無策，對銀行的收益或?qū)π袠I(yè)變化束手無策，對

14、銀行的收益 或資本形成現(xiàn)實和長遠(yuǎn)的影響。或資本形成現(xiàn)實和長遠(yuǎn)的影響。 A、流動性風(fēng)險、流動性風(fēng)險 B、戰(zhàn)略風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險 C、操作風(fēng)險、操作風(fēng)險 D、法律風(fēng)險、法律風(fēng)險 參考答案：參考答案：B 2021-4-22.28 五、五、 商業(yè)銀行風(fēng)險管理策略商業(yè)銀行風(fēng)險管理策略 1 1風(fēng)險預(yù)防風(fēng)險預(yù)防 2 2風(fēng)險規(guī)避風(fēng)險規(guī)避 3 3風(fēng)險分散風(fēng)險分散 4 4風(fēng)險轉(zhuǎn)移風(fēng)險轉(zhuǎn)移 5 5風(fēng)險對沖風(fēng)險對沖 6 6風(fēng)險補償風(fēng)險補償 7 7資產(chǎn)證券化資產(chǎn)證券化 2021-4-22.29 將許多類似的但不會同時發(fā)生的風(fēng)險集中起將許多類似的但不會同時發(fā)生的風(fēng)險集中起 來考慮，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險損失的部來考慮，從而

15、使這一組合中發(fā)生風(fēng)險損失的部 分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補償，屬分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補償，屬 于于( )的風(fēng)險管理方法。的風(fēng)險管理方法。 A、風(fēng)險對沖、風(fēng)險對沖 B、風(fēng)險分散、風(fēng)險分散 C、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險規(guī)避 D、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險轉(zhuǎn)移 參考答案：參考答案：B 2021-4-22.30 商業(yè)銀行經(jīng)常將貸款分散到不同的行業(yè)和領(lǐng)域，商業(yè)銀行經(jīng)常將貸款分散到不同的行業(yè)和領(lǐng)域， 使違約風(fēng)險降低，其原因是使違約風(fēng)險降低，其原因是( )。 A、不同行業(yè)及地域間的貸款可以進(jìn)行風(fēng)險對沖、不同行業(yè)及地域間的貸款可以進(jìn)行風(fēng)險對沖 B、通過不同行業(yè)及地域間的貸款進(jìn)行風(fēng)險轉(zhuǎn)移、通過不同行業(yè)及地域間的貸款

16、進(jìn)行風(fēng)險轉(zhuǎn)移 C、利用不同行業(yè)及地域間企業(yè)的低相關(guān)性來進(jìn)、利用不同行業(yè)及地域間企業(yè)的低相關(guān)性來進(jìn) 行風(fēng)險分散行風(fēng)險分散 D、將貸款分散至不同行業(yè)及地域來取得規(guī)模效、將貸款分散至不同行業(yè)及地域來取得規(guī)模效 應(yīng)應(yīng) 參考答案：參考答案：C 2021-4-22.31 商業(yè)銀行通過進(jìn)行一定的金融交易，來商業(yè)銀行通過進(jìn)行一定的金融交易，來 對沖其面臨的某種金融風(fēng)險屬于對沖其面臨的某種金融風(fēng)險屬于( )的風(fēng)的風(fēng) 險管理方法。險管理方法。 A、風(fēng)險對沖、風(fēng)險對沖 B、風(fēng)險分散、風(fēng)險分散 C、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險規(guī)避 D、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險轉(zhuǎn)移 參考答案：參考答案：A 2021-4-22.32 在風(fēng)險發(fā)生之前，通過各種交

17、易活動，把在風(fēng)險發(fā)生之前，通過各種交易活動，把 可能發(fā)生的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他人承擔(dān)，避可能發(fā)生的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他人承擔(dān)，避 免自己承擔(dān)風(fēng)險損失，屬于免自己承擔(dān)風(fēng)險損失，屬于( )的風(fēng)險管的風(fēng)險管 理方法。理方法。 A、風(fēng)險對沖、風(fēng)險對沖 B、風(fēng)險分散、風(fēng)險分散 C、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險規(guī)避 D、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險轉(zhuǎn)移 參考答案：參考答案：D 2021-4-22.33 在風(fēng)險發(fā)生之前，風(fēng)險管理者因發(fā)現(xiàn)從在風(fēng)險發(fā)生之前，風(fēng)險管理者因發(fā)現(xiàn)從 事某種經(jīng)營活動可能帶來風(fēng)險損失，因事某種經(jīng)營活動可能帶來風(fēng)險損失，因 而有意識地采取規(guī)避措施，主動放棄或而有意識地采取規(guī)避措施，主動放棄或 拒絕承擔(dān)該風(fēng)險，屬于拒絕承擔(dān)該風(fēng)險，

18、屬于( )的風(fēng)險管理方的風(fēng)險管理方 法。法。 A、風(fēng)險補償、風(fēng)險補償 B、風(fēng)險分散、風(fēng)險分散 C、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險規(guī)避 D、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險轉(zhuǎn)移 參考答案：參考答案：C 2021-4-22.34 ( )并不消滅風(fēng)險源，只是風(fēng)險承擔(dān)主體并不消滅風(fēng)險源，只是風(fēng)險承擔(dān)主體 改變。改變。 A、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險轉(zhuǎn)移 B、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險規(guī)避 C、風(fēng)險分散、風(fēng)險分散 D、風(fēng)險對沖、風(fēng)險對沖 參考答案：參考答案：A 2021-4-22.35 在以下商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略中，在以下商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略中， 最消極的風(fēng)險管理策略是最消極的風(fēng)險管理策略是( )。 A、風(fēng)險分散、風(fēng)險分散 B、風(fēng)險對沖、風(fēng)險對沖

19、C、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險轉(zhuǎn)移 D、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險規(guī)避 參考答案：參考答案：D 2021-4-22.36 一家商業(yè)銀行對所有客戶的貸款政策均一一家商業(yè)銀行對所有客戶的貸款政策均一 視同仁，對信用等級低以及高的均適用視同仁，對信用等級低以及高的均適用 同樣的貸款利率，為改進(jìn)業(yè)務(wù)，此銀行同樣的貸款利率，為改進(jìn)業(yè)務(wù)，此銀行 應(yīng)采取以下風(fēng)險管理措施應(yīng)采取以下風(fēng)險管理措施( )。 A、風(fēng)險分散、風(fēng)險分散 B、風(fēng)險對沖、風(fēng)險對沖 C、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險規(guī)避 D、風(fēng)險補償、風(fēng)險補償 參考答案：參考答案：D 2021-4-22.37 六、六、 商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程 1 1風(fēng)險識別風(fēng)險識別 2 2風(fēng)險計

20、量風(fēng)險計量 3 3風(fēng)險監(jiān)測風(fēng)險監(jiān)測 4 4風(fēng)險控制風(fēng)險控制 2021-4-22.38 商業(yè)銀行識別風(fēng)險的最基本、最常用的方法是（商業(yè)銀行識別風(fēng)險的最基本、最常用的方法是（ ）。）。 A. 失誤樹分析方法失誤樹分析方法 B. 資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法 C. 制作風(fēng)險清單制作風(fēng)險清單 D. 情景分析法情景分析法 2021-4-22.39 1 1資本資本的概念和作用的概念和作用 2 2監(jiān)管資本監(jiān)管資本與資本充足性要求與資本充足性要求 3 3經(jīng)濟資本經(jīng)濟資本及其應(yīng)用及其應(yīng)用 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行資本管理商業(yè)銀行資本管理 2021-4-22.40 英國英國銀行家銀行家雜志公布的數(shù)據(jù)顯示，工

21、行雜志公布的數(shù)據(jù)顯示，工行2012 年以年以15%的資本增長使其從上年的第三位躍升至首位。的資本增長使其從上年的第三位躍升至首位。 而去年排名第一的美國銀行降至第三，摩根大通仍穩(wěn)而去年排名第一的美國銀行降至第三，摩根大通仍穩(wěn) 居第二位。同時，中國第二大銀行中國建設(shè)銀行也以居第二位。同時，中國第二大銀行中國建設(shè)銀行也以 15%的資本增長，占居第五位，力壓花旗集團。前的資本增長，占居第五位，力壓花旗集團。前10 位中，英國本土銀行只有匯豐以其在亞洲市場的收益位中，英國本土銀行只有匯豐以其在亞洲市場的收益 顯著而躋身第四。顯著而躋身第四。 2021-4-22.41 2021-4-22.42 一、一、

22、資本的概念和作用資本的概念和作用 （一）資本的定義（一）資本的定義 1、注冊資本、注冊資本 2、賬面資本、賬面資本 3、監(jiān)管資本、監(jiān)管資本 4、經(jīng)濟資本、經(jīng)濟資本 2021-4-22.43 資本的作用主要體現(xiàn)在以下幾個方面：資本的作用主要體現(xiàn)在以下幾個方面： 第一，資本為商業(yè)銀行提供融資。 第二，吸收和消化損失“風(fēng)險緩沖器”。 第三，限制商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴張和風(fēng)險承擔(dān)。 第四，維持市場信心。 第五，為商業(yè)銀行管理，尤其是風(fēng)險管理提供最 根本的驅(qū)動力。 2021-4-22.44 下列關(guān)于銀行資本作用的敘述不正確的是下列關(guān)于銀行資本作用的敘述不正確的是 ( )。 A、提供融資、提供融資 B、使銀行

23、免受損失、使銀行免受損失 C、維持市場信心、維持市場信心 D、限制銀行業(yè)務(wù)過度擴張、限制銀行業(yè)務(wù)過度擴張 參考答案：參考答案：B 2021-4-22.45 ( )是指商業(yè)銀行已經(jīng)持有的或者是必須是指商業(yè)銀行已經(jīng)持有的或者是必須 持有的符合監(jiān)管當(dāng)局要求的資本。持有的符合監(jiān)管當(dāng)局要求的資本。 A、會計資本、會計資本 B、監(jiān)管資本、監(jiān)管資本 C、經(jīng)濟資本、經(jīng)濟資本 D、實收資本、實收資本 參考答案：參考答案：B 2021-4-22.46 n【例題】：下列關(guān)于資本的說法，正確的是( ) nA. 經(jīng)濟資本也就是賬面資本 nB. 會計資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè) 務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配

24、的資本 nC. 經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定 期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金 nD. 監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風(fēng)險水平的資本 2021-4-22.47 二、二、監(jiān)管資本與資本充足監(jiān)管資本與資本充足率率要求要求 一級資本：核心一級資本、其他一級資本 （一）監(jiān)管資本的構(gòu)成（一）監(jiān)管資本的構(gòu)成 二級資本 資本扣除項 2021-4-22.48 （二）資本充足率和監(jiān)管要求 監(jiān)管要求： 四個層次 資本充足率不低于8% 一級一級資本充足率不低于6% 核心核心一級一級資本充足率不低于5% 資本充足率：資本充足率是指資本與 風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率。 2021-4-22.49 國內(nèi)銀行資本新監(jiān)管紅線近日劃定。正常時期系統(tǒng)重要性銀行系統(tǒng)重要性銀行和非非 系統(tǒng)重要性銀行系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%，而經(jīng)濟導(dǎo) 報記者整理資料發(fā)現(xiàn)，目前有多家銀行的資本指標(biāo)緊鄰、甚至沒有達(dá)到 銀監(jiān)會劃定的紅線。 在目前16家上市銀行中，雖然銀監(jiān)會尚未明確哪些銀行屬于國內(nèi)系 統(tǒng)重要性銀行，但是央行行長周小川去年底的