財務部基本職能說明書.doc

1、直接上級部門性質(zhì)財務部基本職能說明書會計核算、成本分析、預決算、財務管理、資金管理、印章證照管理1）認真遵守并執(zhí)行會計法和稅法以及國家與地方有關(guān)的法律、法規(guī)。2）負責制定公司財務管理、會計核算、業(yè)務統(tǒng)計等內(nèi)控制度和崗位計 劃 與 制 度 責任制，督促、檢查各項制度的實施和執(zhí)行。執(zhí)行3）組織編制公司資金、成本、費用、利潤等有關(guān)的財務計劃。定期檢查、監(jiān)督、考核計劃的執(zhí)行情況，結(jié)合經(jīng)營實際，及時調(diào)整和控制計劃的實施。1）在主管領(lǐng)導下，做好會計核算工作2）根據(jù)國家規(guī)定的會計制度和財務要求，設置總賬賬戶和有關(guān)的明細賬戶，處理核算過程中的有關(guān)業(yè)務問題， 做到手續(xù)完備， 數(shù)字準確，賬目清楚3）負責月末賬的核

2、對工作，在賬賬相符的基礎上編制有關(guān)轉(zhuǎn)賬分錄，主要職能會計核算成本控制預決算管理在總賬科目余額平衡的基礎上及時編制會計報表4）及時清理債券、債務，對各種應收款要及時提醒客戶部催收，對需付的款項在手續(xù)完備的前提下，根據(jù)資金情況及時付清，保證信譽5） 負責固定資產(chǎn)的管理。正確辦理固定資產(chǎn)的購建、轉(zhuǎn)移、處置等手續(xù)，按規(guī)定計提折舊，定期組織盤點， 做到賬、卡、物相符。5）負責對各類賬單、憑證、賬冊和報表的整理、裝訂和保管工作、未經(jīng)辦理手續(xù)和有關(guān)領(lǐng)導批準，財務會計檔案不得調(diào)離和外借6）完成上級交辦的其他任務1）負責公司成本核算工作，正確計算成本、費用，并對項目成本進行考核，按時編制月、季、年度會計報表，2

3、）營業(yè)部門的成本核算，并根據(jù)采購部和倉庫轉(zhuǎn)入的各種單據(jù)和票證，編制結(jié)算成本、記賬憑證及登記賬簿。3）根據(jù)各部門的經(jīng)營狀況，提出改進意見，設法降低成本，提高經(jīng)濟效益。1）組織制訂公司年度整體經(jīng)營預算，并監(jiān)督各部門預算執(zhí)行情況2）成本預算的監(jiān)督執(zhí)行3）配合進度管理，提供相關(guān)工作計劃和完成情況，以配合項目進度計劃的編制和調(diào)整4）做好年度項目決算、會計決算工作財務管理收支管理印章、證照管理其他職能1）負責公司的融資及資金管理工作，編制資金計劃2）負責對公司投資活動進行財務分析和論證，參與合同評審工作3）負責公司納稅申報和稅務籌劃工作；負責公司工商及稅務的年檢工作4）負責開展財務分析工作并編寫經(jīng)濟活動分析報告。組織經(jīng)濟活動分析會5）參加有關(guān)的經(jīng)營會議，參與公司經(jīng)營決策6）總結(jié)經(jīng)驗，找出經(jīng)營活動中的問題，提出改進意見和建議7）組織外部審計機構(gòu)對公司審計8) 負責公司會計檔案的整理、 裝訂和保管工作； 負責銷售合同備案管理工作1）辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務，及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，保管好有關(guān)印章、空白收據(jù)、空白支票及有價證券，確保貨幣資金的安全2）負責及時辦理業(yè)務款項的結(jié)算，負責開具銷售發(fā)票，積極主動開展業(yè)務款項的催收工作，并確保結(jié)算資金的安全3）負責按時上交各種稅費4）負責公司員工工資的發(fā)放工作。負責公司印章、證照的管理， 妥善保管和正確使用公司印章和介紹信1）負