如何管理現(xiàn)金流課件

1、如何管理現(xiàn)金流課件如何管理現(xiàn)金流一、教學目的二、教學內(nèi)容三、總結如何管理現(xiàn)金流課件一、教學內(nèi)容 懂得現(xiàn)金流在企業(yè)經(jīng)營中的重要性，掌握一些管理現(xiàn)金流的方法如何管理現(xiàn)金流課件二、教學內(nèi)容 如何管理現(xiàn)金流如何管理現(xiàn)金流任何一個遠大的理想都要有一個現(xiàn)實的基礎，對企業(yè)來說，這個現(xiàn)實基礎就是“現(xiàn)金流”?，F(xiàn)金流是企業(yè)健康成長的“血液”，良好的現(xiàn)金流決定了企業(yè)的生存和今后的發(fā)展。在創(chuàng)業(yè)現(xiàn)狀為如此。因此，如何把握現(xiàn)金流的平衡，為企業(yè)贏得更多的利潤，是每個創(chuàng)業(yè)者和企業(yè)經(jīng)營者要考慮的頭等大事。如何管理現(xiàn)金流課件案例：發(fā)放案例練習案例中的小王之所以失敗，是因為他對流通資金和營運資金（包括存貨、應收賬款等）的管理能力很

2、弱，所設定的目標多是資產(chǎn)總和、營業(yè)額沒有關注到良性的現(xiàn)金流的重要性。他一開始就沒有從企業(yè)管理方面設定一些目標：如：應收賬款的回收期、存貨的周轉(zhuǎn)，同時在應收賬款和應付賬款現(xiàn)金流的管理方面又出現(xiàn)了缺口，最終導致了他的失敗?，F(xiàn)金流：主要記錄的是企業(yè)在銷售商品、提供勞務、購買商品、接受勞務、對外出資和支 付稅收等活動中的現(xiàn)金流動狀況，反應了企業(yè)經(jīng)營業(yè)務的先進收支狀況。如何管理現(xiàn)金流課件如何管理現(xiàn)金流（一）現(xiàn)金周轉(zhuǎn)的周期如圖：現(xiàn)金周期存貨周期應付賬款周期應收賬款周期買材料入庫付材料款出售產(chǎn)品收回銷售款如何管理現(xiàn)金流課件現(xiàn)金周轉(zhuǎn)周期是指從購買材料、支付現(xiàn)金開始到產(chǎn)品銷售收回現(xiàn)金的時間，其中包括應收賬款時間

3、，存貨周期時間和應付賬款時間?？梢姡含F(xiàn)金周期=應收賬款時間+存貨周轉(zhuǎn)時間-應付賬款時間如何管理現(xiàn)金流課件管理好現(xiàn)金流應從兩個方面入手一是做好預測二是管理控制如何管理現(xiàn)金流課件現(xiàn)代廣義的現(xiàn)金流管理內(nèi)容：包括：現(xiàn)金預算管理、現(xiàn)金流入與流出管理、現(xiàn)金使用效率管理（存貨周期、應收賬款周轉(zhuǎn)期、應付賬款周轉(zhuǎn)期）和現(xiàn)金結算等部分。如何管理現(xiàn)金流課件現(xiàn)金流管理1、有良好的盈利模式重市場銷售和產(chǎn)品結構、建立一支素質(zhì)好的銷售隊伍、清倉查庫、壓縮生產(chǎn)開支。2、控制成本如：消耗性資源的節(jié)約、管理模式的改進所帶來的管理費用降低。3、原材料費用盡量延期支付對于下游的原材料企業(yè)來說，他們是我們的長期客戶，除第一次合作為了表

4、示誠意，需要提前支付貨款外，以后的合作條款可修改為“先貨后款”。但一定要照章辦事（如30天一個周期）。4、產(chǎn)品賬款盡量提前收取第一次購買付全款然后提貨，信譽好的客戶可以將預付款比例降低，但最多不低于成本。盡量縮短發(fā)貨、開票和寄送付款通知的時間，對迅速付款的企業(yè)予以價格折扣等鼓勵性措施。5、大型設備或固定資產(chǎn)盡量租用這樣雖然短期內(nèi)支付的租金相應多謝，但能保留下足夠的現(xiàn)金流支付企業(yè)的良性運轉(zhuǎn)。如何管理現(xiàn)金流課件6、員工工資、獎金盡量延期支付工資：可設置在每月15日到25日之間發(fā)放上月1日-30日的工資，這樣員工工資可以有半個月或25天的延遲，這筆錢可投入運營，相當于25天的無息貸款。獎金：一般可以占到員工年薪的20%-50%可以按季度、年度統(tǒng)一發(fā)放。7、不要接超過公司生產(chǎn)能力15%以上的大單大單砸來利潤可觀誘惑多多，但要考慮這張大餅是否大得足夠噎死人，但也不要輕易丟掉大單?？煽紤]把部分訂單轉(zhuǎn)包給可靠的同業(yè)公司，這樣風險轉(zhuǎn)包出去了，吃到我們嘴里的餅才能更香甜、更容易消化。如何管理現(xiàn)金流