公司或企業(yè)財務部崗位流程圖及廉潔風險點

1、裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁

2、螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈

3、羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞

4、螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆

5、螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀

6、袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅

7、蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿

8、羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆

9、螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕

10、蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅

11、袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿

12、蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃

13、羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆

14、螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇薆蒄衿芆芆蝿螅袃莈薂蟻袂蒀螈羀袁膀薀袆袀節(jié)螆螂罿蒞蕿蚈罿蕆莂

15、肇羈芇薇羃羇荿蒀衿羆蒁蚅螅羅膁蒈蟻羄芃蚄罿肅莆蒆裊肅蒈螞螁肂膈蒅蚇肁莀蝕蚃肀蒂薃羂聿膂蝿袈肈芄薁螄肈莆螇蝕膇葿薀羈膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆螞膂芅葿羈膂莇蚅袇膁蒀蕆螃芀腿蚃蠆艿節(jié)蒆羇羋莄蟻羃芇罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁

16、芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅

17、肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀

18、蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄

19、膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈

20、莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃

21、芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿

22、肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄

23、莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈

24、膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂

25、莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇

26、節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁

27、肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅

28、芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂

29、膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆螁羅肄芅袃膀莃芄薃羃艿莃蚅腿膅莂螇羈肁莁羀螄葿莀蠆肀蒞莀螂袃芁荿襖肈膇莈薄袁肅莇蚆肆

30、莂蒆螈衿羋蒅袁肅膄蒄薀袇膀蒄螃膃肆蒃裊羆莄蒂薄膁芀蒁蚇羄膆蒀蝿腿肂蕿袁羂莁薈薁螅芇薈蚃羈芃薇袆螃腿薆薅聿肅薅蚈袂莄薄螀肇芀薃袂袀膆螞薂肅肁螞蚄袈莀蟻袇肄莆蝕罿羇節(jié)蠆蚈膂膈芆 車間、部室工作目錄 單位名稱財務部業(yè)務類別經(jīng)營管理業(yè)務目錄1.組織制定本公司內(nèi)部財務規(guī)章，并負責貫徹實施2.監(jiān)督、指導公司各項財務制度執(zhí)行情況，堅決抵制不合理的開支3.經(jīng)濟計劃、經(jīng)濟合同審核4.組織月度、季度和年度的經(jīng)濟活動分析資料及全面預算指標分解5.了解掌握稅收政策法規(guī)變化，積極宣傳稅收知識6.審核報銷、資金收管理、成本核算管理7.生產(chǎn)基建核算、存貨管理、 固定資產(chǎn)管理8.物資消耗定額管理制度9.車間核算與考核10.計

31、劃統(tǒng)計管理,投資控制責任主體財務部崗位職責目錄1.財務部部部長長崗位職責2.財務部部副部長崗位職責3.成本核算管理崗位職責4.稅金管理崗位職責 5.審核報銷管理崗位職責6.計劃統(tǒng)計管理崗位職責7.出納崗位職責行使依據(jù)財務部崗位職責崗位制度目錄1.財務部工作職責2.財務核算制度3.財產(chǎn)管理及清查制度4.會計內(nèi)部控制制度5.現(xiàn)金管理制度6.銀行存款管理制度7.存貨定額管理制度8.固定資產(chǎn)管理制度9.物資消耗定額管理制度10.會計人員工作交接制度11.會計檔案管理制度12.全面預算管理制度編制部門財務部單位負責人簽字： 填報人：車間、部室、崗位業(yè)務流程圖單位名稱財務部崗位、工種財務部長工作業(yè)務流程圖

32、組織月度，季度和年度的經(jīng)濟活動分析資料及全面預算負責監(jiān)督、指導公司各項財務制度執(zhí)行情況，堅決抵制不合理的開支向公司領導及上級主管部門匯報，提出有益的建議參與擬訂經(jīng)濟計劃，進行各項費用報銷的審核工作，并審查會計分錄、記帳憑證負責安排下達全面預算指標、考核各車間，各部室經(jīng)營完成情況組織制定本公司內(nèi)部財務規(guī)章，并負責貫徹實施組織部室學習國家財務制度法規(guī)落實執(zhí)行公司各項規(guī)章制度將重大問題提交討論，改進完善統(tǒng)籌管理公司資金并對其進行有效的風險控制審核資金使用計劃、物資采購計劃，規(guī)劃資金收付，規(guī)避資金風險確保，確保資金安全審批各項財務業(yè)務，并在財務負責人處簽章負責本科室人員的政治學習、思想教育，加強職業(yè)道

33、德教育和業(yè)務能力的培養(yǎng)負責本部室的全面管理工作起草制定公司財務規(guī)定、核算辦法檢查財務核算處理，監(jiān)督會計人員工作業(yè)務開展部室廉政教育、政治學習、職業(yè)道德培訓，保證會計隊伍的廉潔從業(yè)加強業(yè)務培訓，提高部室協(xié)同、履職能力單位負責人簽字： 填報人：車間、部室、崗位業(yè)務流程圖單位名稱財務部崗位、工種財務副部長工作業(yè)務流程圖協(xié)助部長開展全面預算管理工作負責落實月度、季度和年度的經(jīng)濟活動分析落實各項財務制度執(zhí)行，堅決抵制不合理的開支對標管理工作指導、監(jiān)督會計人員審核報銷、資金收支結算業(yè)務的辦理加強會計人員安全意識學習及時了解掌握稅收政策法規(guī)變化，積極宣傳稅收知識，普及依法納稅意識指導稅收的計提、申報與繳納工

34、作。及時向全公司進行宣傳稅法新規(guī)定加強與稅務部門聯(lián)系溝通，積極參與稅務檢查協(xié)調(diào)工作指導，監(jiān)督出納，和其他會計的業(yè)務工作組織部室人員學習會計規(guī)章制度風險控制落實向部長匯報經(jīng)濟運行狀況，提出合理化建議負責基本建設的會計核算，總賬管理投資計劃控制落實、核算管理配合協(xié)調(diào)基本建設竣工決算協(xié)助部長管理部室的管理工作單位負責人簽字： 填報人：車間、部室、崗位業(yè)務流程圖單位名稱財務部崗位、工種成本會計工作業(yè)務流程圖 成本管理核算審核公司各項成本的支出，進行成本核算、費用管理每月末進行費用分配，及時與生產(chǎn)、銷售部門核對在產(chǎn)品、產(chǎn)成品進行有關成本管理工作，車間材料員核算員的培訓工作。負責成本的匯總、決算工作成本分

35、析，并定期編制成本分析報表，經(jīng)營單元指標完成考核保管好成本計算資料并裝訂完成部門領導臨時交辦的工作任務費用的控制，計提與待攤正確核算收入與成本的配比接受部室領導的監(jiān)督考核，并對提出的問題及時進行整改、處理按月編制產(chǎn)品的成本情況，各車間的成本，產(chǎn)品庫存情況匯報材料定期組織存貨盤點，并編制物料平衡表，分析差異原因收集有關信息和數(shù)據(jù)，進行有關盈虧預測工作收集車間成本消耗資料，核算產(chǎn)品的直接成本和間接成本，正確核算產(chǎn)品的真實成本單位負責人簽字： 填報人：車間、部室、崗位業(yè)務流程圖單位名稱財務部崗位、工種稅務會計工作業(yè)務流程圖 稅金全面管理負責產(chǎn)品訂單價格統(tǒng)計，建立月度銷售臺賬、應收貨款、預算貨款的清帳

36、工作負責稅金的計提、申報與納稅工作，編制納稅申報表及各種稅務調(diào)查統(tǒng)計表負責與稅務部門的溝通聯(lián)系工作，地稅、國稅每年檢工作，準備稅務查賬資料負責發(fā)票管理，發(fā)貨核對與收入的核算工作，正確核算銷項稅與進項稅的抵稅工作負責發(fā)票開票，驗票，裝訂，整理報稅工作與國稅地稅報送稅務申報表和核對工作定期向部門領導匯報產(chǎn)品銷售，應收款的回收情況完成部門領導交辦的其他工作在網(wǎng)上進行稅款申報，核對打印工作和重點稅源填報工作核對發(fā)貨數(shù)量，貨款收取情況，督促營銷人員及時回款和開票建立并維護固定資產(chǎn)臺賬，在sap系統(tǒng)維護wbs元素，按月計提折舊操作 固定資產(chǎn)臺賬管理、折舊計提、設備采購與付款核算、工程劃線與付款核算辦理設備

37、、工程劃線審核掛賬、付款申請表格填制單位負責人簽字： 填報人：車間、部室、崗位業(yè)務流程圖單位名稱財務部崗位、工種審核報銷會計工作業(yè)務流程圖 審核報銷管理根據(jù)財務制度和公司的有關規(guī)定及管理辦法與要求，進行各項費用報銷的審核工作，并編制會計分錄，打印記帳憑證負責各項成本費用會計科目的設置及變更，各項經(jīng)費項目的設置及變更每天與出納核對現(xiàn)金與銀行日收支情況，定期核對清理備用金借款按照費用項目，合理正確歸集會計科目，負責內(nèi)部經(jīng)營單元指標考核統(tǒng)計與上報工作完成部門領導交辦的其他工作定期收發(fā)債權債務函證，確保往來賬核算無誤，月末及時進行清帳操作，防止長期預付賬款掛賬負責應收、應付、其他應收、其他應付往來科目

38、的核對、清理整理憑證附件，進行裝訂成冊，存檔保管審核報銷憑證，編制記賬憑證單位負責人簽字： 填報人：車間、部室、崗位業(yè)務流程圖單位名稱財務部崗位、工種計劃統(tǒng)計工作業(yè)務流程圖計劃統(tǒng)計管理計劃統(tǒng)計上報負責公司計劃、統(tǒng)計管理工作，編制、上報、下發(fā)公司年度投資計劃、中小修計劃、統(tǒng)計管理工作，編制、上報、下發(fā)公司年度投資計劃、中小修計劃管理編制月度、年度統(tǒng)計報表，進行報表分析，給領導預測，決策提供重要依據(jù)定期與會計人員核對投資，付款情況定期或不定期向部門領導會匯報預算編制執(zhí)行、監(jiān)督、考核等情況協(xié)調(diào)、配合相關檢查工作，提供資料負責公司統(tǒng)計分析和預測工作妥善保管，各種計劃、統(tǒng)計資料，裝訂成冊審核、控制工程款

39、，設備款支付按月出具投資完成報表參與招投工作并負責工程合同、設備合同、監(jiān)理合同、設計合同的審核保管，與執(zhí)行落實負責本工作職責范圍內(nèi)的資料檔案、資料的歸檔保存，并按標準規(guī)范記錄入帳完成部門領導交辦的其他工作費用支出審核單位負責人簽字： 填報人：車間、部室、崗位業(yè)務流程圖單位名稱財務部崗位、工種出納工作業(yè)務流程圖 現(xiàn)金銀行管理銀行收款付款業(yè)務，按規(guī)定每日登記銀行日記賬，與銀行進行對賬編制銀行調(diào)節(jié)表現(xiàn)金收款付款業(yè)務按規(guī)定每日登記現(xiàn)金日記賬，根據(jù)記賬憑證收付現(xiàn)金存放管理網(wǎng)上銀行支付密鑰，依據(jù)審核后的記賬憑證，辦理銀行收付業(yè)務依據(jù)審核后的記賬憑證，辦理現(xiàn)金收付業(yè)務。登記現(xiàn)金完成部門領導交辦的其他工作負責

40、資金計劃編制上報工作，并及時找相關領導審批簽字，以保證公司正常業(yè)務需求保管好各種空白支票、票據(jù)、印鑒，銀行預留的法人印鑒章、出納收、付訖印章及保險柜鑰匙，負責資金計劃的上報管理各種票據(jù)、印鑒、保險柜鑰匙，保證公司財物安全依據(jù)會計填制的設備、工程款的付款申請，辦理電鋁公司、集團公司審批手續(xù)熟練掌握銀行存款的各種結算方式，甄別各種票據(jù)，不得簽發(fā)空頭支票和遠期支票。不得將空白轉(zhuǎn)賬支票交給其他單位或個人簽發(fā)每日核對現(xiàn)金庫存，出現(xiàn)誤差及時向部室領導匯報每日核對網(wǎng)銀與財務系統(tǒng)余額，及時掌握未達賬項情況單位負責人簽字： 填報人：車間、部室廉潔風險填報表單位名稱財務部責任人主要工作1.財務核算 2.成本核算

41、3.采購 4.物資進出庫 5.倉庫盤點 6.資金支付 7.費用報賬 8.工資薪金支付 9.軟件及固定資產(chǎn)購置對外業(yè)務聯(lián)系點1.稅務部門 2.審計部門 3.采購供應商 4.產(chǎn)品采購商 5.各類融資代理機構及銀行風險類別風險表現(xiàn)形式風險等級車間、部室職責風險可能存在違反財務管理制度，為部門、他人或?qū)ν鈫挝?，謀取利益，提供“方便”，導致不廉潔行為發(fā)生。業(yè)務流程風險1.在業(yè)務環(huán)節(jié)中，可能存在資金審批計劃程序簡化，把關不嚴，導致不廉潔行為發(fā)生。2.在業(yè)務環(huán)節(jié)中，可能存在違規(guī)改變資金用途、擴大使用范圍，導致不廉潔行為發(fā)生。3.在業(yè)務環(huán)節(jié)中，可能存在人為制造結算障礙，謀取個人利益等不廉潔行為。制度機制風險可

42、能存在財務管理制度不完善，監(jiān)督檢查機制不健全，導致不廉潔行為發(fā)生。外部環(huán)境風險可能存在利益誘惑或其他非正常影響，部門管理不到位，遵守財務管理制度意識下降，導致不廉潔行為發(fā)生。其他風險1.可能存在管理庸、懶、散現(xiàn)象，導致部門行為失范，作風不正，私欲膨脹的不廉潔現(xiàn)象。2.法制意識淡薄，學習意識不強，違反廉潔從業(yè)有關規(guī)定。單位負責人簽字： 填報人：崗位、工種廉潔風險填報表單位名稱財務部崗位工種部長業(yè)務類別經(jīng)營管理崗位職責1.負責財務部的全面管理工作。2.負責對外業(yè)務協(xié)調(diào)。3.負責部室人員思想教育。4.完成領導交辦的其他工作。 風險類別風險表現(xiàn)形式風險等級崗位職責風險可能存在履職不到位，違反財務管理制

43、度，超越審批權限或虛報虛開現(xiàn)象，導致不廉潔行為發(fā)生。業(yè)務流程風險1.可能存在資金審批、費用報銷把關不嚴等現(xiàn)象，導致不廉潔行為發(fā)生。2.可能存在授意部門人員放寬、放松制度要求，為他人謀取利益等不廉潔行為。 制度機制風險可能存在監(jiān)管制度不健全、不完善，導致不廉潔行為發(fā)生。外部環(huán)境風險1.可能存在親屬及部門人員依附個人職權從中謀取私利的不廉潔現(xiàn)象。2.可能存在利益誘惑或其他非正常影響，導致工作人員行為失范的不廉潔現(xiàn)象。其他風險1.可能存在放松自我約束，弄虛作假，個人私欲膨脹等不廉潔行為。2.法制意識淡薄，學習意識不強，違反廉潔從業(yè)有關規(guī)定。單位負責人簽字： 填報人：崗位、工種廉潔風險填報表 單位名稱

44、財務部崗位工種成本會計業(yè)務類別經(jīng)營管理崗位職責1.負責成本管理工作，車間材料員核算員的培訓工作。2.審核公司各項成本的支出，定期編制成本分析報表。3.負責費用分配，存貨盤點，并編制物料平衡表。4.下達成本、費用、計劃指標。5.評估成本方案。6.保管成本、計算資料，定期歸檔。7.完成部門領導交辦的其他工作。風險類別風險表現(xiàn)形式風險等級崗位職責風險1.可能存在違反財經(jīng)紀律及公司制度，隨意進行賬務處理導致不廉潔行為發(fā)生。2.可能存在對存貨盤點資料審核不嚴，導致盤盈、盤虧反映和處理時弄虛作假等不廉潔行為。 業(yè)務流程風險可能存在受利益誘惑，違規(guī)分配費用、存貨盤點、評估成本等不廉潔現(xiàn)象。制度機制風險可能存

45、在制度執(zhí)行不嚴格、不到位，缺乏約束力和監(jiān)督力，導致不廉潔行為發(fā)生。外部環(huán)境風險可能存在外部利益誘惑或其他非正常影響，導致工作人員違規(guī)操作，產(chǎn)生不廉潔行為。其他風險1.可能存在放松自我約束，弄虛作假，個人私欲膨脹等不廉潔行為。2.法制意識淡薄，學習意識不強，違反廉潔從業(yè)有關規(guī)定。單位負責人簽字： 填報人：崗位、工種廉潔風險填報表 單位名稱財務部崗位工種稅務會計業(yè)務類別經(jīng)營管理崗位職責1.負責稅金的計提、申報與繳納工作，編制納稅申報表及各種稅務調(diào)查統(tǒng)計表。2.負責發(fā)票管理，發(fā)貨核對與收入的核算工作。3.負責產(chǎn)品訂單價格統(tǒng)計，建立月度銷售臺賬、應收貨款、預算貨款的清帳工作。4.負責與稅務部門的溝通聯(lián)

46、系工作，地稅、國稅每年檢工作。5.做好稅法變化的收集整理與宣傳工作。6.固定資產(chǎn)臺賬管理，折舊的計提管理，設備采購與付款核算、工程劃線與付款核算。7.完成部門領導交辦的其他工作。風險類別風險表現(xiàn)形式風險等級崗位職責風險1.可能存在隨意改變稅金的用途或虛報稅金繳納等不廉潔行為。2.可能存在虛報發(fā)票、發(fā)貨或核算失實等不廉潔行為。業(yè)務流程風險可能存在擅自涂改、隱匿、偽造、偷換、損毀等有關記錄和臺賬等不廉潔行為。制度機制風險可能存在制度機制不健全、不完善，執(zhí)行不嚴格、不到位，導致不廉潔行為發(fā)生。 外部環(huán)境風險可能存在外部利益誘惑或其他非正常影響，導致工作人員違規(guī)操作，產(chǎn)生不廉潔行為。其他風險1.可能存

47、在放松自我約束，弄虛作假，個人私欲膨脹等不廉潔行為。2.法制意識淡薄，學習意識不強，違反廉潔從業(yè)有關規(guī)定。單位負責人簽字： 填報人：崗位、工種廉潔風險填報表 單位名稱財務部崗位工種報銷審核會計業(yè)務類別經(jīng)營管理崗位職責1.負責各項成本費用會計科目的設置及變更，各項經(jīng)費項目的設置及變更。2.負責各項費用報銷審核工作。3.負責應收、應付、其他應收、其他應付往來科目的核對、清理。4.負責預算控制。5.負責公司各類人員工資獎金發(fā)放審核與成本分配工作。6.負責內(nèi)部經(jīng)營單元指標考核統(tǒng)計與上報工作。7.完成部門領導交辦的其他工作。風險類別風險表現(xiàn)形式風險等級崗位職責風險1.可能存在虛假設置成本費用會計科目，或

48、隨意變更導致不廉潔行為發(fā)生。2.可能存在違規(guī)審核、虛報發(fā)票等不廉潔行為。 業(yè)務流程風險可能存在坐支和收入入賬失實，成本分配不平衡等不廉潔行為。制度機制風險可能存在制度機制缺乏有效制衡和監(jiān)督制約，導致不廉潔行為發(fā)生。外部環(huán)境風險可能存在外部利益誘惑或其他非正常影響，導致工作人員違規(guī)操作，產(chǎn)生不廉潔行為。其他風險1.可能存在放松自我約束，弄虛作假，個人私欲膨脹等不廉潔行為。2.法制意識淡薄，學習意識不強，違反廉潔從業(yè)有關規(guī)定。單位負責人簽字： 填報人：崗位、工種廉潔風險填報表 單位名稱財務部崗位工種出納業(yè)務類別經(jīng)營管理崗位職責1.辦理銀行存款和現(xiàn)金收付業(yè)務。2.負責支票、匯票、有價證券等管理。3.

49、負責網(wǎng)上銀行的核對與密鑰管理，負責銀行賬和現(xiàn)金賬的登記、保管。4.負責保管銀行和印鑒中的法人專用章。5.負責月度資金計劃的提交，電鋁公司、集團公司資金審批簽字手續(xù)的辦理。風險類別風險表現(xiàn)形式風險等級崗位職責風險1.可能出現(xiàn)坐收、坐支、公款私存、白條抵庫、現(xiàn)金賬實不符等不廉潔現(xiàn)象。2.可能存在印章保管不力，私自出具空白收據(jù)、空白支票等不廉潔行為。業(yè)務流程風險可能存在利用職務之便，隨意套取現(xiàn)金，挪用、占用公款等不廉潔行為。制度機制風險可能存在制度缺乏時效性，部分機制缺乏相互制約，導致不廉潔行為。外部環(huán)境風險可能存在外部利益誘惑或其他非正常影響，導致工作人員違規(guī)操作，產(chǎn)生不廉潔行為。其他風險1.可能

50、存在放松自我約束，弄虛作假，個人私欲膨脹等不廉潔行為。2.法制意識淡薄，學習意識不強，違反廉潔從業(yè)有關規(guī)定。單位負責人簽字： 填報人：崗位、工種廉潔風險填報表 單位名稱財務部崗位工種計劃統(tǒng)計業(yè)務類別經(jīng)營管理崗位職責1.負責公司計劃、統(tǒng)計管理工作。2.負責工程月度劃線資料統(tǒng)計上報，工程款、設備款、其他投資費用支付的審核。3.參與招投標工作，負責合同審核保管，與執(zhí)行落實。4.定期或不定期向公司經(jīng)營班子會匯報預算編制執(zhí)行、監(jiān)督、考核等情況。5.負責公司統(tǒng)計分析和預測工作，保管相關資料。6.完成部門領導交辦的其他工作。風險類別風險表現(xiàn)形式風險等級崗位職責風險可能存在受利益誘惑或人情影響，違規(guī)審核，把關

51、不嚴，導致不廉潔行為發(fā)生。業(yè)務流程風險1.可能存在利用職權，變相收受或索取他人財物，為他人謀取私利等不廉潔行為。 2.可能存在故意泄露公司統(tǒng)計分析和預測工作的各種計劃和資料，謀取不正當利益等不廉潔行為。制度機制風險可能存在對制度實施情況監(jiān)督檢查不夠，導致不廉潔行為發(fā)生。外部環(huán)境風險可能存在外部利益誘惑或其他非正常影響，導致工作人員違規(guī)操作，產(chǎn)生不廉潔行為。其他風險1.可能存在放松自我約束，弄虛作假，個人私欲膨脹等不廉潔行為。2.法制意識淡薄，學習意識不強，違反廉潔從業(yè)有關規(guī)定。單位負責人簽字： 填報人： 膂莆蒅螆芄薁螄螅羄莄螀螄膆蝕蚆螃羋蒂薂螂莁芅袀螁肀蒁螆螁膃芃螞袀芅葿薈衿羅節(jié)蒄袈肇蕆袃袇艿

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53、芄薀羇羆蒀蒆肆聿芃螄肅膁蒈蝕肄芃芁蚆肅肅蒆薂肅膅荿袁肂芇薅螇肁莀莈蚃肀聿薃蕿螆膂莆蒅螆芄薁螄螅羄莄螀螄膆蝕蚆螃羋蒂薂螂莁芅袀螁肀蒁螆螁膃芃螞袀芅葿薈衿羅節(jié)蒄袈肇蕆袃袇艿芀蝿袆莁薆蚅裊肁莈薁裊膃薄蕆襖芆莇螅羃羅薂蟻羂肈蒞薇羈膀薀蒃羀莂莃袂罿肂芆螈罿膄蒂蚄羈芇芄薀羇羆蒀蒆肆聿芃螄肅膁蒈蝕肄芃芁蚆肅肅蒆薂肅膅荿袁肂芇薅螇肁莀莈蚃肀聿薃蕿螆膂莆蒅螆芄薁螄螅羄莄螀螄膆蝕蚆螃羋蒂薂螂莁芅袀螁肀蒁螆螁膃芃螞袀芅葿薈衿羅節(jié)蒄袈肇蕆袃袇艿芀蝿袆莁薆蚅裊肁莈薁裊膃薄蕆襖芆莇螅羃羅薂蟻羂肈蒞薇羈膀薀蒃羀莂莃袂罿肂芆螈罿膄蒂蚄羈芇芄薀羇羆蒀蒆肆聿芃螄肅膁蒈蝕肄芃芁蚆肅肅蒆薂肅膅荿袁肂芇薅螇肁莀莈蚃肀聿薃蕿螆膂莆蒅螆芄

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55、薆蚅裊肁莈薁裊膃薄蕆襖芆莇螅羃羅薂蟻羂肈蒞薇羈膀薀蒃羀莂莃袂罿肂芆螈罿膄蒂蚄羈芇芄薀羇羆蒀蒆肆聿芃螄肅膁蒈蝕肄芃芁蚆肅肅蒆薂肅膅荿袁肂芇薅螇肁莀莈蚃肀聿薃蕿螆膂莆蒅螆芄薁螄螅羄莄螀螄膆蝕蚆螃羋蒂薂螂莁芅袀螁肀蒁螆螁膃芃螞袀芅葿薈衿羅節(jié)蒄袈肇蕆袃袇艿芀蝿袆莁薆蚅裊肁莈薁裊膃薄蕆襖芆莇螅羃羅薂蟻羂肈蒞薇羈膀薀蒃羀莂莃袂罿肂芆螈罿膄蒂蚄羈芇芄薀羇羆蒀蒆肆聿芃螄肅膁蒈蝕肄芃芁蚆肅肅蒆薂肅膅荿袁肂芇薅螇肁莀莈蚃肀聿薃蕿螆膂莆蒅螆芄薁螄螅羄莄螀螄膆蝕蚆螃羋蒂薂螂莁芅袀螁肀蒁螆螁膃芃螞袀芅葿薈衿羅節(jié)蒄袈肇蕆袃袇艿芀蝿袆莁薆蚅裊肁莈薁裊膃薄蕆襖芆莇螅羃羅薂蟻羂肈蒞薇羈膀薀蒃羀莂莃袂罿肂芆螈罿膄蒂蚄羈芇芄薀羇羆蒀蒆肆聿芃螄肅膁蒈蝕肄芃芁蚆肅肅蒆薂肅膅荿袁肂芇薅螇肁莀莈蚃肀聿薃蕿螆膂莆蒅螆芄薁螄螅羄莄螀螄膆蝕蚆螃羋蒂薂螂莁芅袀螁肀蒁螆螁膃芃螞袀芅葿薈衿羅節(jié)蒄袈肇蕆袃袇艿芀蝿袆莁薆蚅裊肁莈薁裊膃薄蕆襖芆莇螅羃羅薂蟻羂肈蒞薇羈膀薀蒃羀莂莃袂罿肂芆螈罿膄蒂蚄羈芇芄薀羇羆蒀蒆肆聿芃螄肅膁蒈蝕肄芃芁蚆肅肅蒆薂肅膅荿袁肂芇薅螇肁莀莈蚃肀聿薃蕿螆膂莆蒅螆芄薁螄螅羄莄螀螄膆蝕蚆螃羋蒂薂螂莁芅袀螁肀蒁螆螁膃芃螞袀芅葿薈衿羅節(jié)蒄袈肇蕆袃袇艿芀蝿袆莁薆蚅裊