接審員工作計劃

1、接審員工作計劃一、集團公司內(nèi)部審計工作思路以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ) , 以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，同時 開展經(jīng)濟效益審計、經(jīng)濟責(zé)任審計、基建工程審計; 保障集團制度貫徹與落實，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在防范風(fēng)險、完善管 理和提高經(jīng)濟效益的作用。二、20xx 年度集團公司內(nèi)部審計工作計劃如下1、以財務(wù)收支與預(yù)算審計為基礎(chǔ)，促進內(nèi)控制度的健 全與完善 以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，延伸到內(nèi)部控制、風(fēng) 險管理審計。通過內(nèi)部審計加強公司內(nèi)部監(jiān)督，保護公司資 產(chǎn)安全和完整，同時延伸到內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的有效性、 財務(wù)信息的真實性和完整性以及經(jīng)營活動的效率和效果的 評價。通過預(yù)算審計促進預(yù)算執(zhí)行，保障預(yù)算編制符合集團 發(fā)展方向，

2、預(yù)算執(zhí)行圍繞集團經(jīng)營目標(biāo)展開。完善集團公司內(nèi)審制度，做到審計工作有據(jù)可依，根 據(jù)實際工作情況，進一步完善集團公司預(yù)算執(zhí)行情況審計 辦法等內(nèi)審制度。2、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，結(jié)合經(jīng)濟責(zé)任審計。 內(nèi)部審計以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心，圍繞二級單位的 經(jīng)營業(yè)績考核，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā) 現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變，更 重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因，抓住 關(guān)鍵，提出建議和意見，進而促進二級單位加強經(jīng)營管理， 提高經(jīng)濟效益。在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，經(jīng)營業(yè)績審計與經(jīng)濟責(zé)任審計 以及其他專項審計相結(jié)合，不僅要加強離任審計，還應(yīng)搞好 任中審計，注重對二級單位

3、領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營績效的評價。 對二級單位經(jīng)營業(yè)績審計：通過對二級單位 20xx 年度經(jīng)營業(yè)績審計，出具審計報 告，提交集團公司考核小組， 作為對各二級單位考核的依據(jù)。 針對性地開展專項審計 根據(jù)集團經(jīng)營管理特點，就預(yù)算、內(nèi)控管理、經(jīng)濟責(zé)任 考核等有針對性開展專項攻堅審計，重點問題重點突破。 工程項目的竣工結(jié)算審計 近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算，工程竣 工結(jié)算均聘請具有資級的工程造價資質(zhì)的咨詢公司審計，因 此，主要是對工程招標(biāo)、合同簽訂、竣工驗收、結(jié)算付款， 做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系 統(tǒng)化工程審計模式。3、投資企業(yè)審計 為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，對投資企業(yè)進 行經(jīng)營與資產(chǎn)負(fù)債審計，充分發(fā)揮監(jiān)事對投資企業(yè)經(jīng)營管理評價作用三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。四、改善內(nèi)審環(huán)境，加強審計人員培訓(xùn)，進一步提高審 計工作質(zhì)量。1、201x 年審計崗位配備不足，導(dǎo)致年度工作目標(biāo)未能 全部落實， 201x 年，需要領(lǐng)導(dǎo)與相關(guān)部門配合，按崗位設(shè)置 配備審計人員，充實審計隊伍力量。2、要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進