藥品、財務(wù)管理制度

1、山東聯(lián)合眾生醫(yī)藥有限公司療養(yǎng)院藥品、財務(wù)管理制度一、機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)（一）財務(wù)辦：負(fù)責(zé)人：畢海明職責(zé)：1、制定醫(yī)院的財務(wù)管理制度并監(jiān)督執(zhí)行；2、上報、下傳公司財務(wù)部有關(guān)報表、規(guī)定等；3、審核報銷單據(jù)，合理使用資金，及時上報公司；4、核對當(dāng)日收款及大病等收取數(shù)據(jù)，電子版報院長；5、組織每月一次藥品清點工作，并把清點情況書面（或電子版）報院長；（二）藥房：負(fù)責(zé)人：呂賓杰職責(zé)：1、負(fù)責(zé)管理藥房正常工作；協(xié)調(diào)藥房與公司的工作。2、根據(jù)臨床需要制定藥品采購計劃，經(jīng)院長審核，報公司或直接到藥材公司購買（門店藥品有公司配送）。3、組織、實施、監(jiān)督、檢查藥房各類工作制度，技術(shù)操作規(guī)程和崗位責(zé)任制。5、定期組織檢

2、查特殊藥品、貴重藥品及重點效期藥品的使用管理情況，并做好記錄；6、經(jīng)常深入臨床，了解藥品保障情況，聽取醫(yī)生意見，不斷改進(jìn)工作。7、負(fù)責(zé)醫(yī)院物品、辦公用品的請領(lǐng)、購買、保管和發(fā)放工作。8、組織對藥房藥品每月一次清點，并把清點情況書面或電子版報院長。（三）收款員： 孫小慧畢海明職責(zé)：1、在財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)下，應(yīng)用微機(jī)做好門診收費、結(jié)算及報表工作，要熟悉微機(jī)性能，愛護(hù)微機(jī)，嚴(yán)格操作規(guī)程。2、按規(guī)定價格和收費標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費。3、收付現(xiàn)金時做到唱收唱對，當(dāng)面點清，留有存根，做到日清日結(jié)，及時將日報表和款項交匯會計登記，使用收據(jù)要按順號領(lǐng)用。4、嚴(yán)格交接班手續(xù)，當(dāng)班的問題由當(dāng)班人員負(fù)責(zé)解決。5、做好防盜工作，每

3、日按規(guī)定時間將支票和現(xiàn)金一并送交銀行，留存少量零款項。收據(jù)和收費專章，不得轉(zhuǎn)借他人和非收費業(yè)務(wù)使用。收費員嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得挪用公款或?qū)⒐罱杞o他人。6、如發(fā)現(xiàn)長款短款現(xiàn)象，不得自行以長補(bǔ)短，應(yīng)將長短款情況分別登記，報領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)處理。二、藥品管理 :1、采購計劃：藥房填寫藥品采購計劃，有院長審查后報公司采購部，對急需藥品上報公司后科聯(lián)系采購。原則：臨床需要，減少庫存。2、嚴(yán)格藥品進(jìn)入，對藥品廠家、日期、包裝、批號、準(zhǔn)字號類別嚴(yán)格把關(guān)，對有疑問的藥品退回。3、藥品出入要通過微機(jī)，不允許微機(jī)外調(diào)配藥品，不允許處方不加蓋收訖章取藥，不允許外部藥品兌換。4、對新進(jìn)藥品要盡快通知各科室，包括：作用

4、、性能、價格、規(guī)格、廠家。對價格有變化的藥品，要及時調(diào)整價格。5、藥品效期（ 1）藥房每二周檢查一次藥品的效期，對效期較短的藥品做好登記，并在效期內(nèi) 6 個月前，通知臨床或公司調(diào)配使用，最大限度的減少損失。（ 2）因工作失職造成藥品過期報廢的，追究主管人的責(zé)任，給以藥品價值 60%的處罰，部門其他人員藥品價值 40%的經(jīng)濟(jì)處罰。（ 3）通過各種方式確售不出過期的藥品，或懷疑有質(zhì)量問題的藥品，填寫藥品報廢單，講明報廢原因，經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)同意后送回公司，不準(zhǔn)私自處理。6、藥品查對院辦每月組織一次藥房藥品清查，藥房每周自查一次。清查內(nèi)容：藥品數(shù)量、質(zhì)量、效期、擺放位置等。每月清查情況書面報告院長，發(fā)現(xiàn)問題

5、要查明原因。查不出丟失、損壞、過期原因的藥品，主管人給以藥品價值60%的處罰，部門其他人員藥品價值40%的經(jīng)濟(jì)處罰。7、嚴(yán)禁在藥品使用、采購中出現(xiàn)腐敗現(xiàn)象，有關(guān)人員不得收取藥品宣傳費、好處費，不得收取經(jīng)銷商所謂的贈品，不得隨便參加銷售商的吃請。一旦發(fā)現(xiàn)，給予工作調(diào)整、罰款或解職處理。8、藥品的進(jìn)銷存管理（ 1）公司來的藥品或根據(jù)臨床采購的藥品應(yīng)在當(dāng)天核對完數(shù)量、批號、效期后入庫，不得出現(xiàn)藥品到，系統(tǒng)內(nèi)沒有的情況。在核對時發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時上報主管部門，爭取當(dāng)天問題當(dāng)天解決。（ 2）所有銷售出去的藥品、器材必須經(jīng)過系統(tǒng)出庫，不允許私自收取現(xiàn)金，如經(jīng)發(fā)現(xiàn)雙倍返還藥款，并調(diào)離工作崗位。（ 3）藥房應(yīng)在每

6、月盤點完后，出具盤盈盤虧表，并交由財務(wù)統(tǒng)一處理。三、資產(chǎn)、物品管理1、對醫(yī)院現(xiàn)有價值較高的固定資產(chǎn)、辦公設(shè)施等，要統(tǒng)計造冊、存檔，固定人員負(fù)責(zé)，離職時做好交接工作。2、臨床購買醫(yī)療器材，科室向院辦書面申請，通過論證后報公司批準(zhǔn)購買。3、常用辦公用品藥房向公司申報并入賬。各科室填寫申請單，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)辦人、發(fā)貨人簽字后請領(lǐng)。4、要做好醫(yī)療裝備、器材的使用、保養(yǎng)、維修、始終處于完好狀態(tài)。對辦公用品要好好保管，節(jié)約使用。四、財務(wù)管理1、醫(yī)院收款在門診收款處辦理，不得出現(xiàn)私自收取現(xiàn)金的行為。除在特定的日期內(nèi)可以打折，不允許私自變動價格（特殊情況，需領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)）。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)除賠償全額藥費外，并處 2

7、倍的處罰。2、收款員以處方、處置單劃價金額收款，開具收款收據(jù)，處方、單據(jù)加蓋收訖章，患者憑收款收據(jù)、處方、處置單取藥、治療。沒有加蓋收訖章的處方、處置單、輔助檢查申請單，不得進(jìn)行取藥、治療、檢查。發(fā)現(xiàn)私自取藥、治療、檢查的，給予二倍的罰款并通報批評。特殊情況需免費或優(yōu)惠，必須經(jīng)院長簽字批準(zhǔn)，其他人無權(quán)免費或優(yōu)惠。3、收款核對，下午15 時，藥房合計處方金額，收款員合計發(fā)票、現(xiàn)金金額，三者相符，財務(wù)會計如數(shù)收款，開具收款憑證，現(xiàn)金存入公司指定的銀行賬戶。4、收款員備用金每人200 元（找零用），收款員在調(diào)離時如數(shù)歸還。收款人員應(yīng)仔細(xì)核對收取的現(xiàn)金，如出現(xiàn)假幣現(xiàn)象應(yīng)由收款員自行負(fù)責(zé)。5、負(fù)責(zé)管理大

8、病醫(yī)療的工作人員（包括藥房、醫(yī)院）應(yīng)在每日收款員對賬時與收款員核對當(dāng)天大病醫(yī)療的單據(jù)，并核對銷售金額。大病取藥在藥房辦理。6、大病醫(yī)療的收入，應(yīng)在每月月初把上月的上傳明細(xì)報院財務(wù)，以備查用。7、日報制度，下午16 時，收款員把當(dāng)天各科室、部門收入統(tǒng)計表報財務(wù)，由財務(wù)整理后上報院領(lǐng)導(dǎo)。8、財務(wù)應(yīng)每天審核單據(jù)，并及時生成憑證。保留原始單據(jù)以備查用。9、嚴(yán)格費用管理制度，1）使用費用要填寫費用申請表，說明用款的理由；2）醫(yī)院流動資金不準(zhǔn)私人借用；3）報銷憑證要有三人以上簽字（當(dāng)事人、財務(wù)主管、院領(lǐng)導(dǎo)）；4）對報銷單據(jù)有疑問，財務(wù)有權(quán)拒付。10、做好公司財務(wù)部查賬準(zhǔn)備工作。附件 1：藥品采購流程購藥院長公司采計劃審核購部急用藥品藥材入庫采購入賬附件 2：辦公用品采購流程公司辦倉儲中心公室采購計劃院長審批急用物品微機(jī)