騰貢生態(tài)有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計劃書

1、騰貢生態(tài)有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計劃書騰貢生態(tài)有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計劃書 r公司名稱：騰貢生態(tài)有限責(zé)任公司公司地址：云南省騰沖縣界頭鄉(xiāng)公司負責(zé)人： 聯(lián)系號碼： e-mail:目錄第一章 項目背景一、 基地背景 1二、 社會背景 1三、 文化背景 2第二章 項目概述一、 項目簡介 3二、 產(chǎn)品簡介 3三、市場分析3四、營銷策略4五、風(fēng)險分析4六、財務(wù)分析4第三章 服務(wù)打造一、 項目計劃 4二、項目進展6三、 產(chǎn)品種類及銷售模式 7四、 技術(shù)簡介 7第四章 市場分析與預(yù)測一、 需求分析 8二、 競爭分析 8第五章 營銷策略一、產(chǎn)品及價格策略9二、銷售渠道12三、產(chǎn)品加工、包裝及品牌策略13四、市場策略14五、

2、營銷計劃15第六章 公司戰(zhàn)略與管理一、公司文化建設(shè)15二、公司戰(zhàn)略16第七章 財務(wù)分析與預(yù)測 一、初始投資成本預(yù)算18二、日營業(yè)成本預(yù)算19三、三項期間費用預(yù)算19四、產(chǎn)品定價及預(yù)算20五、2012年公司財務(wù)預(yù)算及分析20六、資產(chǎn)負債分析21七、利潤分析22八、現(xiàn)金流量分析23第八章 風(fēng)險分析一、 創(chuàng)業(yè)風(fēng)險 25二、 現(xiàn)金風(fēng)險 25三、授權(quán)風(fēng)險26四、領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險26五、 籌資風(fēng)險 26第一章 項目背景一、 基地背景本項目的基地設(shè)于云南省騰沖縣界頭鄉(xiāng)，主要是對以楤木為主的山野菜進行推廣種植和加工。界頭鄉(xiāng)是騰沖縣的農(nóng)業(yè)大鄉(xiāng)，其沿高黎貢山南北分布，屬于龍川江源頭懷抱中的“花園盆地”?？偯娣e864平方公

3、里，總?cè)丝诩s6.8萬，屬經(jīng)典的亞熱帶氣候。高黎貢山野生植物資源豐富，常見的野菜有140多種，如楤木（又名“椿頭”“刺龍芽”、“刺老苞”、“樹頭菜”“刺嫩芽”、“刺苞頭”、“五龍頭”等，屬五加科，楤木屬植物）、蕨菜、香椿、山蔥（俗名多星菜）、竹筍、雞樅、野苤菜、香菜（俗名節(jié)節(jié)菜）、魚腥菜等等；草藥已知的有1200余種，常見的有茯苓、云南黃連、半夏、珠子參、竹節(jié)參、天麻、貝母、吳茱萸、厚樸、當(dāng)歸、絞股蘭、天冬、麥冬等等。很多野菜和草藥均有較大的開發(fā)價值，而且在同一區(qū)域內(nèi)引種馴化，地域的差異性較小，馴化的成功率較高。二、 社會背景隨著人類文明的進步和生活水平的不斷提高，人們的物質(zhì)要求也越來越高，歐美

4、國家早在上世紀(jì)末就倡導(dǎo)有機食品。2003年農(nóng)業(yè)部制訂了無公害食品行動計劃，標(biāo)志著我國農(nóng)業(yè)進入了一個新階段，是對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作的新定位。再加上近年生產(chǎn)技術(shù)的不斷提高，很多不法分子更是為了自己的私欲，將農(nóng)產(chǎn)品弄得“面目全非”，食品的安全與健康已逐漸成為消費者對食品評定的重要標(biāo)準(zhǔn)；高齡化社會的形成，各種老年病發(fā)病率日趨上升及少年、兒童、成人疾病的增加尤其引起人們的恐慌；營養(yǎng)學(xué)知識的普及和新聞媒介的大力宣傳，使得人們更加關(guān)注健康的提高，愿意花更多的錢來購買相對昂貴的功能性食品，于是形成了相對穩(wěn)定的特殊營養(yǎng)消費群。因此如今的消費者更看重綠色、保健食品（國際上稱為功能性食品）。三、文化背景楤木（刺龍芽）作

5、為蔬菜食用在我國有悠久的歷史，早在滿漢全席108道菜的清朝國宴“蒙古親潘宴”中就有一道菜叫做“御菜三品：山珍刺龍芽”，可見刺龍芽在清朝就也列為“山珍”，由于古代人民缺乏資源保護意識，加之無節(jié)制的索取，刺龍芽這一“山珍”慢慢地在歷史的飲食文化中淡化了。楤木具有藥食兼用的特性。其莖尖是倍受青睞的山野菜，具有良好的保健作用，有“山菜之王”的美譽；其根皮、莖皮的總皂甙含量是人參的3倍，是齊墩果酸等藥用成分提取的理想原材料。楤木嫩莖葉的藥用及營養(yǎng)價值很高，植株總甙含量是人參的2.5倍，中醫(yī)學(xué)研究認為，楤木對人體具有興奮和強壯作用，對急慢性炎癥，各種神經(jīng)衰弱有較好的療效，具有消炎、鎮(zhèn)靜、利尿、強心、活血止

6、痛、怯風(fēng)除濕、補氣安神，強精滋腎之功效。楤木嫩莖葉作蔬菜食用，不僅風(fēng)味清香獨特，味美可口，而且營養(yǎng)豐富，其富含有15種以上氨基酸，其中9種為人體必需氨基酸，而天冬氨基酸、絲氨基酸、谷氨基酸、亮氨基酸、賴氨基酸、精氨酸的含量較高；富含胡蘿卜素、維生素b族、維生素c等維生素，含有人體必需的大量和微量元素鈣、磷、鈉、鐵、鉆、鉻、銅、錳、鋅等十余種礦質(zhì)元素。在日本被譽為“天下第一山珍”。第二章 項目概述一、項目簡介該項目是以山野菜（楤木、香椿等）的種植和加工為主，以云南省騰沖縣界頭鄉(xiāng)為種植和生產(chǎn)基地，以農(nóng)民積極參與為基礎(chǔ)，以帶動我鄉(xiāng)經(jīng)濟發(fā)展為目的，以“綠色、保健”為出發(fā)點，走“公司+農(nóng)戶+基地+市場”

7、的運作模式，把種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、旅游業(yè)相貫通，讓我鄉(xiāng)經(jīng)濟穩(wěn)步提高；并且為龍川江源頭的環(huán)境保護及高黎貢山的生物多樣性保護起到巨大的推進作用的綠色工程。二、 產(chǎn)品簡介 本項目的產(chǎn)品主要消費對象是工薪階層和游客，產(chǎn)品可以分為保健食品和其他保健品。保健食品主要是干制、腌制和保鮮的楤木莖尖，市場以超市、農(nóng)家樂和零售點為主；其他保健品主要為保健酒（因為可以用乙醇來提取皂甙，因此這是一個較理想的產(chǎn)品）、保健飲料、保健奶茶、保健咖啡、保健口服液等等，市場以大型超市為主。三、市場分析據(jù)調(diào)查，楤木在云南分布較廣，但儲量較少，因此在市場上只是“曇花一現(xiàn)”，市場價格在840元/kg不等，在全省均表現(xiàn)出明顯的供不應(yīng)求現(xiàn)象

8、。其次，在廣東、廣州等沿海地區(qū)，像楤木這樣的新資源食品極受歡迎；并且日本、韓國等東南亞國家對此類“綠色”“保健”食品更是倍受親睞。四、營銷策略我們公司將以“在同等價格中質(zhì)量最好，在同等質(zhì)量中價格最低”為營銷理念來開辟市場，提高產(chǎn)品的市場占有率和產(chǎn)品知名度。由于楤木莖尖在云南民間早有食用，故加之適當(dāng)?shù)木W(wǎng)絡(luò)宣傳和人工宣傳，即可達到很好的促銷效果和知名度。五、風(fēng)險分析項目啟動之后，由于各方面均還缺乏經(jīng)驗，因此公司將面對多方面的風(fēng)險。故應(yīng)了解在經(jīng)營中可能遇到的風(fēng)險，以求未雨綢繆，防患于未然。其存在的風(fēng)險主要有創(chuàng)業(yè)風(fēng)險、現(xiàn)金風(fēng)險、授權(quán)風(fēng)險、領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險、籌資風(fēng)險、成就風(fēng)險等。六、財務(wù)分析現(xiàn)初步預(yù)算，固定資產(chǎn)

9、（廠房、設(shè)備和場地）達161000元，按使用年限為10年（設(shè)備殘值以零計，房屋殘值以50000計）來算，設(shè)備每天折舊16.95元，房屋每天折舊12.5元，除去各項費用（包括營業(yè)成本、三項期間費用等），每天至少售出99套（每套包括1袋500g的保鮮莖尖、1罐500g的腌制莖尖、1袋250g的腌制莖尖和1袋100g的腌制莖尖）才不虧損。按每天售出150套算，需約1年的時間就能掙回固定資產(chǎn)。第三章 服務(wù)打造一、 項目計劃該項目的實施需要分為三個階段。第一階段，主要內(nèi)容如下：1. 野生資源的源生地繁殖和資源的保護；2. 種植技術(shù)的進一步完善和種植面積（按每天銷售300套，每套1.35kg，每畝年產(chǎn)50

10、0600kg算，至少需推廣種植7392畝。）的推廣；3. 廠房建設(shè)和設(shè)備的購進；1）倉庫/冷庫（2間）：長12m，寬8m，高5m；2）加工廠房建設(shè)（5間）：長8m，寬4m，高3.2m；3）真空包裝機（2臺）、蔬菜切碎機（1臺）、蔬菜脫水機（1臺）、自動封罐機（1臺）、冷庫制冷機（2臺）；4. 資金的籌措和公司的注冊，以及員工的招聘；1）資金籌措方式：股東內(nèi)部籌資；云南省“貸免扶補”資金；政府扶助金；農(nóng)戶入股。股東姓名出資方式出資額（元）陳相國現(xiàn)金100000.00王靖現(xiàn)金100000.00李芡現(xiàn)金30000.00范艷敏現(xiàn)金30000.00陳翠仙現(xiàn)金26000.00鄭麗芳現(xiàn)金25000.00合計

11、（元）311000.002）公司注冊：公司名稱：騰貢生態(tài)有限責(zé)任公司公司地址：云南省騰沖縣界頭鄉(xiāng)3）員工招聘：普通員工6名，技術(shù)員工2人，管理員工2人。5. 市場的開發(fā)：把保山、大理、臨滄、德宏、昆明作為基礎(chǔ)市場，把沿海大中型城市（如廣東、廣州等）作為目標(biāo)市場。第二階段：1. 根據(jù)綠色食品標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)抓栽培環(huán)境、栽培技術(shù)，不斷改善加工環(huán)境，逐步提高加工技術(shù)和產(chǎn)品質(zhì)量，力爭3年內(nèi)通過中國綠色食品發(fā)展中心的認證；2. 在全省擴大市場范圍，豐富產(chǎn)品種類；3. 豐富原材料的種類（兼植部分中草藥，如：茯苓、竹節(jié)參、珠子參、天冬等），擴大種植范圍，以不斷增加農(nóng)民的經(jīng)濟效益。第三階段：1. 相關(guān)藥物開發(fā)；2.

12、將市場擴大到，東南亞國家（如韓國、日本）。二、項目進展 1. 育苗：在騰沖縣界頭鄉(xiāng)白果村正在進行苗圃育苗，而且進展順利；學(xué)校的室內(nèi)育苗試驗進展也較順利。 2. 引種：在騰沖縣界頭鄉(xiāng)已引種成功。 3. 推廣：現(xiàn)在界頭鄉(xiāng)已有少數(shù)農(nóng)戶在我們的引導(dǎo)下開始育苗和種植。 4. 種子林建設(shè)：現(xiàn)已在少量進行中。種子林的建設(shè)是項目發(fā)展的第一步，為給種植推廣打下一個堅實的基礎(chǔ)。三、 產(chǎn)品及銷售模式本項目主要是進行保鮮、腌制和干制楤木莖尖的生產(chǎn)和銷售。除此之外，還有以楤木根皮、莖皮和葉為原材料的保健酒、保健飲料、保健奶茶、保健咖啡、保健口服液等等。以上產(chǎn)品中保鮮產(chǎn)品主要進入農(nóng)家樂和大型超市進行銷售；腌制、干制莖尖以

13、及保健飲料、保健奶茶、保健咖啡主要進入超市和零售點；保健酒、保健口服液主要進入大型超市。四、 技術(shù)簡介1. 育苗技術(shù)：2月初，通過一定濃度的赤霉素處理經(jīng)過低溫保藏的楤木種子一定時間，變溫層積至約50%的種子裂開，然后撒到準(zhǔn)備好的苗圃中。2. 栽培技術(shù)：山地種植以普通栽培技術(shù)為主；大田種植把普通栽培技術(shù)與反季節(jié)栽培技術(shù)相結(jié)合。反季節(jié)栽培技術(shù)主要是溫室種植、水培技術(shù)、營養(yǎng)液培養(yǎng)技術(shù)以及基質(zhì)扦插法等。3. 加工技術(shù)：主要介紹灌裝的工藝流程：原料分選、修整清洗切碎、預(yù)煮漂洗裝罐注湯封罐殺菌冷卻抹罐入庫。第四章 市場分析與預(yù)測一、 需求分析通過幾個月來我們對省內(nèi)多個地區(qū)的同學(xué)訪問調(diào)查和我們各自對家鄉(xiāng)的實

14、地調(diào)查，發(fā)現(xiàn)楤木在全省各地、州均有分布，但幾乎均為野生的，并且資源儲量較少；昭通大關(guān)縣有少量人工普通栽培，但無收購、加工企業(yè)；大理有“云龍縣康鴻山珍開發(fā)有限公司”，但沒有種植基地和種植技術(shù)指導(dǎo)隊伍。因此在云南的市場上，楤木的市場還表現(xiàn)出明顯的供不應(yīng)求現(xiàn)象。其莖尖在云南各地的市場價格在840元不等。二、 競爭分析1. 優(yōu)勢：楤木為“山菜之王”，具有較高的營養(yǎng)價值和良好的保健效果；并且本項目的產(chǎn)品為“綠色食品”、“無公害保健野生蔬菜”；具有較大的市場開發(fā)潛力，因此在同類保鮮或腌制食品中具有絕對的優(yōu)勢。2. 劣勢：1）項目剛起步，資金不足；2）產(chǎn)品沒有或缺乏知名度；3）企業(yè)管理、產(chǎn)品銷售沒有經(jīng)驗。3

15、. 機會：1）“綠色食品”、“無公害食品”、“保健食品”、“山野菜”“生態(tài)食品”在進入21世紀(jì)之后越來越受到人們的青睞，市場需求量越來越大，開發(fā)潛力也越來越廣；2）近年“新資源食品”日益受到政府的高度重視，故這是我們發(fā)展地方特色的大好機會；3）近年煙草種植呈退化趨勢，我縣正在尋找能給農(nóng)民增加收入的良好項目，特別是近兩年正在鼓勵和扶持中草藥和山野菜的種植；4）我鄉(xiāng)農(nóng)民們對楤木具有較高的種植熱情；5）國家退耕還林政策正在實施過程中；6）騰沖作為旅游勝地，2009年接待游客數(shù)達250多萬人次，故被定位為該項目的起點市場。4. 威脅：在同類產(chǎn)品中，較有知名度的公司、資金較足的公司以及經(jīng)營管理較成熟的公

16、司成為了本項目發(fā)展的重要威脅。第五章 營銷策略一 產(chǎn)品及價格策略1. 產(chǎn)品策略（1）針對我們的產(chǎn)品特點，它是一類可藥食兼用，并具有較高的營養(yǎng)價值和良好的保健功效的新資源食品。但是這些產(chǎn)品現(xiàn)處于開發(fā)前期，市場開發(fā)潛力較大。因此，我們可以采用快速滲透與緩慢滲透兼用的策略。快速滲透策略指低價格、高促銷費用策略。目的是迅速擴大市場、占有最大市場份額，短期內(nèi)將我們的產(chǎn)品推向市場、推向消費者。而緩慢滲透策略是指低價格、低促銷費用的策略。目的是在市場競爭中以廉取勝，穩(wěn)步前進。（2）在我們的產(chǎn)品發(fā)展過程中，隨著消費者的使用量大量增加，企業(yè)的銷售量和利潤都有所增加。同時市場競爭也逐漸加劇。此時我們必須樹立我們產(chǎn)

17、品和企業(yè)的形象。因此可以采取相應(yīng)的策略：改善產(chǎn)品品質(zhì)、尋求新的細分市場、改變宣傳的重點與力度、在適當(dāng)時機采取降價策略。（3）這樣在我們不斷發(fā)展的過程中完善我們的產(chǎn)品，包括從采集原材料，加工到成品的整個環(huán)節(jié)都不斷改善，使我們的產(chǎn)品更優(yōu)、更好。2. 價格策略任何產(chǎn)品在初期有了一個基本價格后，在營銷的過程中要根據(jù)市場的供求狀況、交易條件、競爭對手情況等因素的變化，及時調(diào)整我們產(chǎn)品的價格，以掌握營銷的主動權(quán)。因此可以根據(jù)不同的情況采取相應(yīng)的策略：（1）價格折扣與折讓為了刺激或報答顧客的某些行為，如預(yù)先付款、批量購買、淡季購買等，我們對基本價格作適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，實行折扣與折讓價格，包括： 現(xiàn)金折扣、數(shù)量折扣

18、、功能折扣、季節(jié)折扣以及折讓。（2）差別定價 差別定價是根據(jù)我們交易的對象、交易時間、交易地點等的不同，對我們的產(chǎn)品制定出不同的價格，以滿足各種顧客的不同需求，從而達到擴大銷售、增加收益的目的。差別定價的具體形式主要有：顧客細分定價、產(chǎn)品種類定價、形象定價、部位定價、時間定價。這樣做，即使價格上有差別，但成本也許相同。（3）促銷定價 從人們的消費行為來看，貪圖便宜是許多消費者的一種潛在的心理狀態(tài)。抓住消費者的這種心理，我們可以利用節(jié)假日和換季時節(jié)進行所謂的“優(yōu)惠大酬賓答減價”和“買一送一”活動，把部分產(chǎn)品按原價打折售出，以促進銷售。促銷定價常采用的方法有：犧牲品定價、特別事件定價、心理定價。（

19、4）地理定價即農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營者在產(chǎn)品的銷售中，根據(jù)不同地區(qū)的特點，制定不同的價格。一般地，產(chǎn)品在本地銷售，成本低些，在異地銷售，要多出運輸、裝卸、倉儲、保鮮、保險等費用以及變質(zhì)的損失。地理定價有以下幾種方法： 1）fob產(chǎn)地定價法，指賣方負責(zé)將產(chǎn)品裝運到產(chǎn)地的某種運輸工具上交貨，并承擔(dān)此前的一切風(fēng)險和費用；2）統(tǒng)一運送定價，與fob產(chǎn)地定價相反，這種定價方式?jīng)]有地區(qū)差價，對同種產(chǎn)品在不同地區(qū)實行統(tǒng)一定價，運費按平均運費計算。其優(yōu)點是簡便易行，并可以開拓異地市場。3）區(qū)域定價，這種定價方式是將產(chǎn)品的銷售市場劃分為兩個或兩個以上的區(qū)域，在每個區(qū)域內(nèi)定一個價格。一般對較遠的區(qū)域定價較高。4）基點定價

20、，這種定價方式是把一些城市作為基點，按基點到顧客所在地的距離遠近收取費用，而不是貨物實際上是從何地起運的。5）消化運費定價，這種定價方式是生產(chǎn)經(jīng)營者急于同某位經(jīng)銷商或代理商做成生意，把實際運費負擔(dān)全部或部分地 承擔(dān)下來，而不向或少向買方收取運費。 3. 產(chǎn)品價格產(chǎn)品類型凈含量（g）批發(fā)價格（元）建議零售價（元）保鮮莖尖（袋裝）5006.709.70腌制莖尖（灌裝）5005.908.90腌制莖尖（袋裝）2502.954.30腌制莖尖（袋裝）1001.902.90二、 銷售渠道騰貢生態(tài)有限責(zé)任公司連鎖店消費地零售商消費地批發(fā)商商商大型超市農(nóng)家樂產(chǎn)品零售商產(chǎn)品消費者消費地零售商連鎖店三產(chǎn)品加工、包裝

21、及品牌策略1. 加工策略（1） 對楤木莖尖進行保鮮、腌制和干制；（2） 將楤木廢棄原材料、葉、莖、根進行有效成分的提取；（3） 以楤木為原料的功能性食品的研究與開發(fā)； 2包裝策略 隨著人民生活水平的不斷提高，原有消費習(xí)慣和生活方式不斷改變。為適應(yīng)這種變化，包裝設(shè)計的一項重要任務(wù)就是更好的符合消費者的生理與心理消費需要，通過更人性化的包裝設(shè)計讓人們生活更舒適、更富有色彩。具體的包裝策略如下： （1）突出我們產(chǎn)品形象的包裝策略； （2）突出我們產(chǎn)品用途與使用方法的包裝材料策略； （3）展示我們公司整體形象的包裝策略； （4）突出楤木食品特殊要素的包裝策略。3品牌策略：統(tǒng)一品牌策略一種產(chǎn)品的品牌能夠

22、將其與其他同類產(chǎn)品相區(qū)別，因此有品牌的產(chǎn)品相對于無品牌的產(chǎn)品來說，在市場競爭中會處于相對優(yōu)勢地位。同時品牌還可以滿足消費者的某種特殊偏好。并且隨著經(jīng)濟的發(fā)展和人均收入水平的提高，消費者對品牌的忠誠度會有逐漸增強的趨勢。統(tǒng)一品牌策略，有利于樹立我們公司和產(chǎn)品的良好形象，順利推出新產(chǎn)品，并且促銷費用較低。 四市場策略 1. 目標(biāo)市場的選擇策略（1）估計目標(biāo)市場的需求目標(biāo)市場的需求是指在既定的市場環(huán)境中，某一類消費者購買某種產(chǎn)品的總額。這種市場需求數(shù)量的變化也就取決于消費者對我們產(chǎn)品的喜好程度、購買能力和我們公司的營銷努力程度。如果我們的產(chǎn)品確實為消費者所喜愛，并且消費者的購買能力不斷提高，這表明我

23、公司的營銷策略正確，就有可以增加需求數(shù)量。估計目標(biāo)市場需求時既要估計現(xiàn)實的購買數(shù)量，也要對潛在增長的購買數(shù)量進行估計，從而，測算出最大市場需求量。我們就要根據(jù)所掌握的最大市場需求量來決定是否選擇這個市場作為目標(biāo)市場。（2）分析我們產(chǎn)品的競爭優(yōu)勢 市場競爭可能有多種情況，如品牌、質(zhì)量、價格、服務(wù)方式、人際關(guān)系等諸多方面的競爭。但從總的方面來說可以分為兩種基本類型：一種是在同樣條件下比競爭者定價低；另一種是提供滿足消費者的特種需要的服務(wù)，從而抵銷價格高的不利影響。我們公司在與市場同類競爭者的比較中，分析我們自己的優(yōu)勢與劣勢，盡量揚長避短，或者以長補短，從而超越競爭者占領(lǐng)目標(biāo)市場。2. 選擇市場定位

24、的戰(zhàn)略我們在生產(chǎn)經(jīng)營活動中要根據(jù)各目標(biāo)市場的情況，結(jié)合我們自公司的條件確定競爭原則。采取“填空補缺式”的定位戰(zhàn)略，即我們公司不去模仿別人的經(jīng)營方向，而是尋找新的、但又為消費者所重視的經(jīng)營項目，從而采取填補市場空位的戰(zhàn)略。具體的定位分為三步進行：即首先明確我們產(chǎn)品潛在的競爭優(yōu)勢，然后選擇相對的競爭優(yōu)勢，最后顯示我們產(chǎn)品獨特的競爭優(yōu)勢。五、 營銷計劃以騰沖縣為起點市場，首先把保山、大理、臨滄、德宏、昆明作為本公司的基礎(chǔ)市場；通過適當(dāng)?shù)木W(wǎng)絡(luò)宣傳及人工宣傳，按每天銷出150套（每套包括1袋500g的保鮮莖尖、1罐500g的腌制莖尖、1袋250g的腌制莖尖和1袋100g的腌制莖尖）算，用約1年的時間就能

25、掙回固定資產(chǎn)。第六章 公司戰(zhàn)略與管理一、公司文化建設(shè)通過12年的努力，使公司文化的導(dǎo)向、約束、凝聚和激勵功能不斷強化，將食品監(jiān)管精神和科學(xué)監(jiān)管理念內(nèi)化為干部職工的價值觀念，外化為干部職工的實際行動，轉(zhuǎn)化為系統(tǒng)良好的作風(fēng)形象，固化為開創(chuàng)工作新局面的實際成果，把系統(tǒng)建設(shè)成為一個讓黨和政府放心、人民群眾信賴，內(nèi)涵豐富、大氣開放、關(guān)愛和諧的大家庭。主要措施有：1）以高尚的精神激勵人，不斷加強公司的精神文明建設(shè)；2）以科學(xué)的管理規(guī)范人，不斷深化管理理念，改進管理方式；3）以良好的環(huán)境陶冶人，不斷改善公司內(nèi)部及基地的環(huán)境；4）以良好的公司信譽吸引人，全力打造“誠實、守信”的公司信譽。二、 公司戰(zhàn)略我們身邊

26、干制、腌制食品并不缺乏，而且很多已有較長的經(jīng)營歷史或者已有較好的知名度，因此新興產(chǎn)品若不采用較有效的促銷方式，不加強產(chǎn)品的知名度打造，再有特色的企業(yè)都不會有好的發(fā)展前景。對此，我們對公司的發(fā)展有了一個簡單設(shè)想。1. 公司組織結(jié)構(gòu)及人力分配公司內(nèi)設(shè)董事會、財務(wù)部、營銷部、生產(chǎn)部、技術(shù)部。公司人員分配如下：姓名文化程度職務(wù)經(jīng)驗或特長主要工作陳相國本科董事長對項目認識較深，具有一定的財務(wù)管理能力和公司管理能力。主要負責(zé)召集和主持董事會議，組織討論和決定公司的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、年度計劃、財務(wù)預(yù)算、投資及日常經(jīng)營工作的重大事項等。王靖本科總經(jīng)理對公司管理具有一定的想法和理念。主要負責(zé)公司日常經(jīng)營管理工

27、作，檢查、督促、協(xié)調(diào)各部門實現(xiàn)既定工作目標(biāo)等。李芡本科財務(wù)部經(jīng)理比較擅長財務(wù)預(yù)算和分析。主要負責(zé)公司的財務(wù)預(yù)算、核算、分析及計劃內(nèi)資金的使用審批等。范艷敏本科生產(chǎn)部經(jīng)理既有一定的食品加工技術(shù)基礎(chǔ)，做事認真、負責(zé)。主要負責(zé)公司的加工技術(shù)改進、生產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)督、生產(chǎn)量確認和部門員工管理等。陳翠仙本科營銷部經(jīng)理善于人際交往，有一定的營銷經(jīng)驗和業(yè)務(wù)管理能力。主要負責(zé)執(zhí)行公司制定的營銷決策、方針、制度、并跟進營銷目標(biāo)計劃的達成等。鄭麗芳本科技術(shù)部經(jīng)理對楤木的栽培和研究具有一定的技術(shù)基礎(chǔ)。主要負責(zé)公司計劃栽培的植物的栽培技術(shù)及產(chǎn)品的研究等。除此之外，還有2名技術(shù)人員和6名普通員工待定。2. 公司發(fā)展計劃公司的

28、發(fā)展主要分為3個時期。第一，起步時期（2012年）：主要任務(wù)是提高產(chǎn)品的適應(yīng)性；增加產(chǎn)品在預(yù)定市場的市場占有率；把宣傳工作列為工作重心，全力打造公司及產(chǎn)品的知名度；完善公司的管理制度；尋求出公司未來5年的重點開發(fā)市場。第二，發(fā)展時期（2013年2018年）：主要任務(wù)是深化公司改革和文化、環(huán)境建設(shè)；全面提升產(chǎn)品質(zhì)量和豐富產(chǎn)品種類；引進和培訓(xùn)各類技術(shù)人才，建設(shè)一支公司的骨干隊伍；逐步擴大市場范圍，著重開發(fā)較有潛力的市場；爭創(chuàng)全國知名品牌。第三，穩(wěn)定時期（2019年）：主要任務(wù)是維持公司及產(chǎn)品良好的信譽和知名度；維持公司的長遠合作伙伴；維持公司的生產(chǎn)和銷售量。第七章 財務(wù)分析與預(yù)測一、 初始投資成本

29、預(yù)算資產(chǎn)類型內(nèi)容單價數(shù)量金額（元）固定資產(chǎn)倉庫制冷設(shè)備（5000元/臺）、房屋（10000元/間）2間30000.00真空包裝機10000元/臺2臺20000.00蔬菜脫水機20000元/臺1臺20000.00蔬菜切碎機18000元/臺1臺18000.00自動封罐機8000元/臺1臺8000.00廠房10000元/間5間50000.00土地15000元/畝1.0畝15000.00流動資金150000.00合計311000.00二、日營業(yè)成本預(yù)算按設(shè)備使用期為10年，殘值為0；房屋使用年限10年，殘值為50000.00算。費用類型內(nèi)容金額（元）水電費水費（免）；電費：0.5元/度（40度）20.

30、00固定資產(chǎn)累計折舊費設(shè)備每日累計折舊16.95元16.95房屋每日累計折舊12.50元12.50包裝材料費1.0元/套（暫定150套/日）150.00原料費8元/kg（按150套202.5kg）1080.00人工費普通員工：40元/人·日（6人）技術(shù)員工：60元/人·日（2人）360.00合計（元）2179.45三、日三項期間費用預(yù)算按每天銷售150套，銀行貸款0元算。費用類型內(nèi)容金額（元）銷售費包括攤位費、人工費和運輸費，1元/kg，1.35kg/套202.50財務(wù)費無貸款，以零算。0.00管理費管理員工：60元/日（2人）120.00合計（元）322.50四、 產(chǎn)品定

31、價及預(yù)算產(chǎn)品類型凈含量（g）原料成本（元）包裝材料費（元）銷售費（元）成本合計（元）批發(fā)價（元）建議零售價（元）利潤（元）保鮮5004.000.200.504.706.709.702.00腌制（灌裝）5003.000.400.503.905.908.902.00腌制（袋裝）2501.500.200.251.952.954.301.00腌制（袋裝）1000.600.200.100.901.902.901.00合計13509.101.001.3511.4517.4525.806.00五、2012年公司財務(wù)預(yù)算及分析營業(yè)成本（元）預(yù)期銷售量銷售費用（元）管理費用（元）銷售收入（元）季度利潤（元）年度

32、利潤總額（元）第一季度196150.5013500套（150套/日）18225.0010800.00235575.0010399.50157698.00第二季度249250.5018000套（200套/日）24300.0010800.00314100.0029749.50第三季度302350.5022500套（250套/日）30375.0010800.00392625.0049099.50第四季度355450.5027000套（300套/日）36450.0010800.00471150.0068449.50 六、 資產(chǎn)負債分析編制單位：騰貢生態(tài)有限責(zé)任公司 2012年12月31日 單位：元資產(chǎn)

33、期末余額年初余額負債期末余額年初余額流動資產(chǎn)：流動負債：貨幣資金279282.74150000.00短期借款交易性金融資產(chǎn)交易性金融負債應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收賬款應(yīng)付賬款預(yù)付款項預(yù)收款項應(yīng)收利息應(yīng)付職工薪酬129600.00其他應(yīng)收款應(yīng)繳稅費39424.50存貨69800.00應(yīng)付利息一年內(nèi)到期的流動資產(chǎn)其他應(yīng)付款其他流動資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動負債流動資產(chǎn)合計349082.74150000.00其他流動負債非流動資產(chǎn)：流動負債合計可供出售金融資產(chǎn)非流動負債：持有至到期投資長期借款長期應(yīng)收款應(yīng)付債券固定資產(chǎn)150398.00長期應(yīng)付款在建工程專項應(yīng)付款工程物資預(yù)計負債固定資產(chǎn)清理遞延所得稅負債生產(chǎn)

34、型生物資產(chǎn)其他非流動負債油氣資產(chǎn)非流動負債合計無形資產(chǎn)負債合計169024.00開發(fā)支出所有者權(quán)益：商譽實收資本311000.00長期待攤費用資本公積遞延所得稅資產(chǎn)盈余公積1182.74其他非流動資產(chǎn)未分配利潤18273.50非流動資產(chǎn)合計150398.00所有者權(quán)益合計330456.24資產(chǎn)合計499480.74負債及所有者權(quán)益合計499480.74七、利潤分析編制單位：騰貢生態(tài)有限責(zé)任公司 2012年 12月31日 單位：元項目本期余額上期余額一、營業(yè)收入1413450.00減：營業(yè)成本1103202.00營業(yè)稅金及附加0.00銷售費用109350.00管理費用43200.00財務(wù)費用0.

35、00資產(chǎn)減值損失0.00加：公允價值變動收益（損失以“-”號填列）投資收益（損失以“-”號填列）其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益二、營業(yè)利潤（損失以“-”號填列）加：營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出其中：非流動資產(chǎn)處置損失三、利潤總額（虧損總額以“-”號填列）157698.00減：所得稅費用39424.45四、凈利潤虧（損總額以“-”號填列）118273.50八、現(xiàn)金流量分析編制單位：騰貢生態(tài)有限責(zé)任公司 2012年12月31日 單位：元項目本期金額上期金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金1393450.00收到的稅費返還收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計1

36、393450.00購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金955800.00支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金129600.00支付的各項稅費39424.50支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計1124824.50經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額268625.50二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流入小計購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金161000.00投資支付的現(xiàn)金取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流出小計161000.00投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-161000.00三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資收到的現(xiàn)金311000.00取得借款收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動現(xiàn)金流入小計償還債務(wù)支付的現(xiàn)金分配利潤或償付利息支付的現(xiàn)金100000.00支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動現(xiàn)金流出小計311000.00籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額加：初期現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額第八章 風(fēng)險分析一、 創(chuàng)業(yè)風(fēng)險由于本項目剛起步，因