企業(yè)財務(wù)部績效考核具體指標(biāo)

1、財務(wù)部績效考核指標(biāo)關(guān)鍵績效指 標(biāo)關(guān)鍵績效指標(biāo)解釋計算公式信息來源考核目標(biāo)凈利潤完成 情況企業(yè)的實際凈利潤和目 標(biāo)值相比較（MN） /N<|*100%2=實際凈利潤；N=目標(biāo)凈利潤財務(wù)數(shù)據(jù)部門目標(biāo)與企 業(yè)目標(biāo)一致財務(wù)管理制度的完善性財務(wù)制度是否完善、運(yùn) 作流程是否順暢因財務(wù)管理制度不完善而出現(xiàn)較 明顯的財務(wù)運(yùn)作混亂的情況財務(wù)運(yùn)作 問題統(tǒng)計 表促使財管理制 度完善資金報酬資金的回報情況NJNi*100%2二實際資金報酬率；汕=目標(biāo)資金 報酬率財務(wù)數(shù)據(jù)降低資金使用 成本，提高投資 收益部門費(fèi)用控 制管理費(fèi)用與預(yù)算的差額NJNi*100%2=費(fèi)用差額；"=預(yù)算費(fèi)用財務(wù)數(shù)據(jù)控制所管部門

2、的費(fèi)用，提高效 率、降低成本財務(wù)報表及 時完成率財務(wù)報表完成及是完成 的情況NJNi*100%Nf及時完成的報表數(shù)；N=需完成 的報表總數(shù)提交報表 時間統(tǒng)計 表保證財務(wù)報表 按時完成財務(wù)報表完 成的準(zhǔn)確規(guī) 范性財務(wù)報表的準(zhǔn)確、規(guī)范 情況出現(xiàn)遺漏、錯誤、不規(guī)范次數(shù)審計報告保證財務(wù)報表 準(zhǔn)確規(guī)范員工培訓(xùn)參 加率員工參加培訓(xùn)的實際情 況NJNi*100%Nf實際參加培訓(xùn)的員工數(shù)N=規(guī)疋應(yīng)參加培訓(xùn)的總?cè)藬?shù)員工培訓(xùn) 檔案確保員工參加 適當(dāng)?shù)呐嘤?xùn)定期完成財務(wù)分析報告是否定期完成財務(wù)報告NJNi*100%2二延誤提交的財務(wù)報表數(shù)量 N=提交的財務(wù)報表總數(shù)考核表提高財務(wù)分析 的及時性目標(biāo)指標(biāo)指標(biāo)解釋目標(biāo)效果考核人考核目的部門計劃完 成情況計劃是否按時完成，計 劃執(zhí)行的效果保質(zhì)、保量經(jīng)理辦公 會保證部門計劃 制定的嚴(yán)肅性， 執(zhí)行的咼效、有 序性財務(wù)分析質(zhì)量定期及時、真實地向經(jīng) 理辦公會支持決策的財務(wù)分 析報告財務(wù)分析深入、透徹，能為管理 提供依據(jù)總經(jīng)理為管理決策提 供依據(jù)協(xié)同性同其它部門的協(xié)作以及 對業(yè)務(wù)的支持與服務(wù)協(xié)作良好、支持有力總經(jīng)理保證企業(yè)正常 經(jīng)營KPI績效考核指標(biāo)1）業(yè)績成長率2) 業(yè)績目標(biāo)達(dá)成率3) 陳列(按企業(yè)的陳列標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行)4) 費(fèi)用率控管5) 賬款回收