IPO盡職調(diào)查清單(詳盡版)[1]

1、ipo盡職調(diào)查主要內(nèi)容1 發(fā)行人基本情況調(diào)查。發(fā)行人基本情況調(diào)查包括：改制與設(shè)立情況、發(fā)行人歷史沿革 情況、發(fā)起人和股東的出資情況、重大股權(quán)變動(dòng)情況、重大重組情況、主要股東情況、員 工情況、發(fā)行人獨(dú)立情況、內(nèi)部職工股（如有）情況、商業(yè)信用情況。2. 發(fā)行人業(yè)務(wù)與技術(shù)調(diào)查。發(fā)行人業(yè)務(wù)與技術(shù)調(diào)查包括：發(fā)行人行業(yè)情況及競(jìng)爭(zhēng)狀況、 采購情況、生產(chǎn)情況、銷售情況、核心技術(shù)人員、技術(shù)與研發(fā)情況。3. 同業(yè)竟?fàn)幣c關(guān)聯(lián)交易調(diào)查。同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易調(diào)查包括：同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況、關(guān)聯(lián)方及 關(guān)聯(lián)交易情況。4高管人員調(diào)查。高管人員調(diào)查包括：高管人員任職情況及任職資格、高管人員的經(jīng)歷 及行為操守、高管人員勝任能力和勤勉盡責(zé)、

2、高管人員薪酬及兼職情況、報(bào)告期內(nèi)高管人 員變動(dòng)、高管人員是否具備上市公司高管人員的資格、高管人員持股及其他對(duì)外投資情況。5. 組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制調(diào)查。組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制調(diào)查包括：公司章程及其規(guī)范運(yùn)行情 況、組織結(jié)構(gòu)和股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)運(yùn)作情況、獨(dú)立董事制度及其執(zhí)行情況、內(nèi)部 控制環(huán)境、業(yè)務(wù)控制、信息系統(tǒng)控制、會(huì)計(jì)管理控制、內(nèi)部控制的監(jiān)督情況。6. 財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)查。財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)查包括：財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)財(cái)務(wù)資料、會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì) 估計(jì)、評(píng)估報(bào)告、內(nèi)控鑒證報(bào)告、財(cái)務(wù)比率分析、銷售收入、銷售成本與銷售毛利、期間 費(fèi)用、非經(jīng)常性損益、貨幣資金、應(yīng)收款項(xiàng)、存貨、對(duì)外投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、投 資性房地

3、產(chǎn)、主要債務(wù)、資金流量、或有負(fù)債、合并報(bào)表的范圍、納稅情況、盈利預(yù)測(cè)。7. 業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)調(diào)查。業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)調(diào)查包括：發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營理念和經(jīng)營模式、歷年 發(fā)展計(jì)劃的執(zhí)行和實(shí)現(xiàn)情況、業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)、募集資金投向與未來發(fā)展目標(biāo)的關(guān)系。8. 募集資金運(yùn)用調(diào)查。募集資金運(yùn)用調(diào)查包括：歷次募集資金使用情況、本次募集資金 使用情況、募集資金投向產(chǎn)生的關(guān)聯(lián)交易。9. 風(fēng)險(xiǎn)因素及其他重要事項(xiàng)調(diào)查。風(fēng)險(xiǎn)因素及其他重要事項(xiàng)調(diào)查包括：風(fēng)險(xiǎn)因素、重大 合同、訴訟和擔(dān)保情況、信息披露制度的建設(shè)和執(zhí)行情況、中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)情況。ipo盡職調(diào)查清單（詳盡版）第一部分 基木情況調(diào)查（basi c informat ion）說明：企業(yè)

4、盡職調(diào)查是企業(yè)獲得風(fēng)險(xiǎn)投資和企業(yè)上市的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，直接影響到企業(yè)價(jià)值評(píng) 佔(zhàn)和項(xiàng)目的運(yùn)作，請(qǐng)務(wù)必保證提供所有資料的準(zhǔn)確性和可靠性；同時(shí)盡職調(diào)查涉及企業(yè)各 方而內(nèi)部信息，是企業(yè)最高級(jí)的調(diào)查，請(qǐng)相關(guān)參與人員嚴(yán)格保守企業(yè)機(jī)密。1. 公司背景（compa ny description）1.1. 公司成立1.1.1. 請(qǐng)?zhí)峁┕景l(fā)起人協(xié)議、股東協(xié)議、批準(zhǔn)證書以及與成立、組建及改組有關(guān)的政府 批文，包括任何對(duì)該文件進(jìn)行修改的文件；1 .1.2.請(qǐng)?zhí)峁┕境闪⒌尿?yàn)資報(bào)告、出資證明 和資產(chǎn)評(píng)佔(zhàn)證明及/或產(chǎn)權(quán)登記證，公司現(xiàn)有注冊(cè)資本及歷次變更的驗(yàn)資報(bào)告、相關(guān)證明文 件和工商變更登記證明；1.1.3. 請(qǐng)?zhí)峁┕镜恼?/p>

5、程，和合資、合營企業(yè)的協(xié)議/合同；1.1.4. 請(qǐng)?zhí)峁┕镜臓I業(yè)執(zhí)照（正、副本）。1.2. 公司簡(jiǎn)介1.2.1. 請(qǐng)?zhí)峁┕緦?duì)外的正式的公司介紹資料，包括企業(yè)經(jīng)營宗旨、企業(yè)愿景、企業(yè)發(fā)展 戰(zhàn)略規(guī)劃/構(gòu)想等等；1.2.2. 請(qǐng)?zhí)峁┕景l(fā)展沿革資料及相關(guān)證明文件。1.3. 部門設(shè)置1.3.1. 請(qǐng)說明公司目前部門設(shè)置及人力資源的配置；1.3.2.請(qǐng)?zhí)峁┕靖髦饕獦I(yè)務(wù)部門的 職責(zé)描述、核心業(yè)務(wù)介紹和經(jīng)營目標(biāo)。1.4. 公司管理1.4.1. 請(qǐng)?zhí)峁┕菊降慕M織架構(gòu)圖；1.4.2.請(qǐng)?zhí)峁┕竟蓶|會(huì)、董事會(huì)主要成員背景資 料（股東出資、股權(quán)占有情況及股東、董事簡(jiǎn)歷/背景介紹）；1.4.3.請(qǐng)?zhí)峁┕竞诵?/p>

6、經(jīng) 營管理人員的背景資料（簡(jiǎn)歷、經(jīng)營業(yè)績(jī)/評(píng)價(jià)）；1.4.4.請(qǐng)?zhí)峁┕粳F(xiàn)有的外部支持（法 律顧問/財(cái)務(wù)顧問/健康顧問/投資顧問）。2. 產(chǎn)品/服務(wù)（produ ct/service ）21 .請(qǐng)?zhí)峁┕粳F(xiàn)有產(chǎn)品/服務(wù)項(xiàng)目的介紹資料（名稱、介紹、服務(wù)對(duì)象、價(jià)格）；2.2. 請(qǐng)說明公司現(xiàn)有核心產(chǎn)品/服務(wù)的優(yōu)勢(shì)、特點(diǎn),以及經(jīng)營成績(jī)；2.3. 請(qǐng)?zhí)峁┕菊陂_發(fā)的產(chǎn)品/服務(wù)項(xiàng)目的介紹資料，以及這些產(chǎn)品/服務(wù)項(xiàng)目的開發(fā)時(shí) 間計(jì)劃表；2 .4請(qǐng)說明公司現(xiàn)在是否有知識(shí)產(chǎn)權(quán)開發(fā)，如有，請(qǐng)具體說明；2 .5請(qǐng)?zhí)峁┕粳F(xiàn)有無形 資產(chǎn)資料（商標(biāo)/知識(shí)產(chǎn)權(quán)/專利）。3市場(chǎng)分析（market ana lysis）3.

7、1 .請(qǐng)說明公司經(jīng)營產(chǎn)品/服務(wù)屬于哪一種行業(yè)，限制 的，有無相關(guān)的3.2. 請(qǐng)說明公司目前經(jīng)營產(chǎn)品/服務(wù)的市場(chǎng)規(guī)模、來源3.3. 請(qǐng)說明公司是根據(jù)什么，國家、地方對(duì)此行業(yè)的政策是鼓勵(lì)的還是 文件或市場(chǎng)結(jié)構(gòu)與劃分，資料說明？ 并請(qǐng)注明資料的出處或目標(biāo)市場(chǎng)的？ 消費(fèi)習(xí)慣的影響？其主3.4. 請(qǐng)說明公司提供產(chǎn)品/服務(wù)的經(jīng)營是否受消費(fèi)群體、消費(fèi)方式、要影響因素是甚么？ 3.5.請(qǐng)說明目前公司產(chǎn)品市場(chǎng)狀況，產(chǎn)品所處的發(fā)展階段，產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率、排名及品牌狀況，并請(qǐng)注明相關(guān)的數(shù)據(jù)、信息來源；3.6請(qǐng)對(duì)公司產(chǎn)品/服務(wù)市 場(chǎng)趨勢(shì)和市場(chǎng)機(jī)會(huì)進(jìn)行預(yù)測(cè)說明。4. 競(jìng)爭(zhēng)分析（competi tion analy si

8、s）4.1. 請(qǐng)說 明公司所在行業(yè)有無行 業(yè)壟斷性4.2. 請(qǐng)分別從公司提供的產(chǎn)品/服務(wù)的市場(chǎng)細(xì)分說明競(jìng)爭(zhēng)者的市場(chǎng)份額；43請(qǐng)列表說明 公司現(xiàn)有的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況：公司實(shí)力、產(chǎn)品情況（種類、價(jià)位、特點(diǎn)、營銷、市場(chǎng)占有率等）4.4. 請(qǐng)說明公司現(xiàn)有的潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況和市場(chǎng)變化分析；4.5. 請(qǐng)具體說明公司產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)（規(guī)模、成本、商業(yè)模式、管理、人才、其他）。5 .市場(chǎng)營銷（mar les）5.1. 請(qǐng)?zhí)?供 公 司 現(xiàn)行 的 銷 售政策 :5.2. 請(qǐng)分別從銷售渠道、方式、行銷環(huán)節(jié)和售后服務(wù)等方面說明公司市場(chǎng)營銷模式;5.3. 請(qǐng)列表說明公司現(xiàn)有的前5位重要客戶情況（客戶名稱、地區(qū)、合作時(shí)間、

9、本期累計(jì) 金額、占銷售總額的百分比），以及對(duì)這些重要客戶采取的特殊政策，如折扣、套餐服務(wù)等等:5.4. 請(qǐng)?zhí)峁┕臼袌?chǎng)促銷和市場(chǎng)滲透的方式、安排及預(yù)算方案（包括主要促銷方式和策略）5.5. 請(qǐng)?zhí)峁┕井a(chǎn)品價(jià)格方案（包括定價(jià)依據(jù)和價(jià)格結(jié)構(gòu)、影響價(jià)格變化的因素和對(duì)策）；5.6 請(qǐng)說明公司銷售資料統(tǒng)計(jì)和銷售紀(jì)錄方式，銷售周期的計(jì)算；5.7.請(qǐng)?zhí)峁┕臼袌?chǎng)開 發(fā)規(guī)劃，銷售目標(biāo)（近期、中期），銷售預(yù)估（35年）銷售額、占有率及計(jì)算依據(jù)。6. 投資說明（investment）6.1 請(qǐng)說明公司資金需求；6.2.請(qǐng)說明公司資金使用計(jì)劃及進(jìn)度；6.3. 請(qǐng)說明公司需求的投資形式（貸款/利率/利率支付條件/轉(zhuǎn)股

10、-普通股、優(yōu)先股、任股權(quán)/對(duì)應(yīng)價(jià)格等）；6.4 請(qǐng)說明公司目前的資 本結(jié)構(gòu)；6.5請(qǐng)說明公司的投資回報(bào)/償還計(jì)劃；6.6.請(qǐng)說明公司資本原負(fù)債結(jié)構(gòu)(每筆債務(wù)的時(shí)間 /條件/抵押/利息等)；6.7. 請(qǐng)說明公司是否有投資抵押？如有，請(qǐng)?zhí)峁┑盅浩穬r(jià)值證明及定價(jià)依據(jù)；6.8. 請(qǐng)說明公司是否有投資擔(dān)保？如有，請(qǐng)?zhí)峁?dān)保者財(cái)務(wù)報(bào)告；6.9.請(qǐng)說明公司吸納投 資后股權(quán)結(jié)構(gòu)；6.10.請(qǐng)說明公司因投資而愿意付出的股權(quán)成本；6.11.請(qǐng)說明公司希望投 資者介入公司管理之程度；6.12.請(qǐng)說明公司是否定期向投資者提供相關(guān)報(bào)告和資金支出預(yù)算？7. 風(fēng)險(xiǎn)分析(risk analysis)請(qǐng)貴公司分別從以下兒個(gè)方面

11、說明存在的風(fēng)險(xiǎn)：7.1. 資源風(fēng)險(xiǎn)7.2.市場(chǎng)不確定性風(fēng)險(xiǎn)7.3. 項(xiàng)目開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)7.4. 競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)7 .5.政策風(fēng)險(xiǎn)7.6 .財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)7.7. 管理風(fēng)險(xiǎn)7.8. 破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)8. 管理(man agement)8.1. 請(qǐng)說明目前公司治理情況；8.2. 請(qǐng)?zhí)峁┕鞠嚓P(guān)的內(nèi)部管理制度及勞動(dòng)合同；8.3.請(qǐng)?zhí)峁┕救耸掠?jì)劃(配備/招聘 /培訓(xùn)/考核)；8.4. 請(qǐng)?zhí)峁┕粳F(xiàn)行的薪資、福利方案；8.5. 請(qǐng)?zhí)峁┕竟蓹?quán)分配和認(rèn)股計(jì)劃。第二部分財(cái)務(wù)狀況調(diào)查(financial status )1 .企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度(account ing policy )11 請(qǐng)說明企業(yè)目前執(zhí)行會(huì)計(jì)核算制度、內(nèi)部控制制度

12、；1 .2.請(qǐng)說明企業(yè)近三年執(zhí)行的主要會(huì)計(jì)政策，重點(diǎn)包括：1.2.1. 壞帳1.2.1 (1)壞帳損失核算方法1.2.1 (2)壞帳損失的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)1.2.1 (3)壞帳準(zhǔn)備的計(jì)提方法和比例1.2.2存貨核算1.2.1 (1 )存貨范圍1.2.1 (2)計(jì)價(jià)方法：分類介紹1.2.1 (3)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的訃提(若未訃提，請(qǐng)按照會(huì)計(jì)制度預(yù)估計(jì)提后的影響)1.2.3. 短期投資1.2.1(1)短期投資計(jì)價(jià)方法1.2.1(2)短期投資跌價(jià)損失準(zhǔn)備計(jì)提(若未計(jì)提,請(qǐng)按照會(huì)計(jì)制度預(yù)估計(jì)提后的影響)1.2.41.2.4.1.2.41,2.41.2.41.2.5.1,2.41.2.41.2.4ih1.2.6.1

13、.2.41.2.41.2.4 ( 3 )無形資產(chǎn)的減值準(zhǔn)備1.2.7 開辦費(fèi)、長期待攤費(fèi)用攤銷1.2.4(1)收 入 確 認(rèn)的 標(biāo) 準(zhǔn)1.2.4 (2)是否存在提前確認(rèn)或虛計(jì)收入的情況1.2.9.如果期間以上會(huì)計(jì)政策若發(fā)生變更，變更內(nèi)容為：2. 主要財(cái)務(wù)狀況(fi nance stat us)2.1. 請(qǐng)?zhí)峁v年審計(jì)報(bào)告(至少最近二年)2.2.12.2. 請(qǐng)對(duì)當(dāng)前資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行分析(資產(chǎn)狀況、負(fù)債狀況、所有者權(quán)益狀況)2.2.1.請(qǐng)說 明目前公司貨幣資金情況2.2.2.請(qǐng)對(duì)公司目前 應(yīng)收賬款進(jìn)行分析2.2.1( 1 )應(yīng)收賬款的收款政策2.2.1( 2 )應(yīng)收賬款明細(xì)表2.2.1 (3)應(yīng)收賬款

14、賬齡分析2.2. 3.請(qǐng)對(duì)公司目前短期投資及長期投資進(jìn)行說明2.2.1 (1) 短 期 投 資 詳 細(xì)明 細(xì) 資 料2.2.1 ( 2 )長期投資的基本情況說明2. 2.4.請(qǐng)?zhí)峁┕竟潭ㄙY產(chǎn)有關(guān)資料221( 1)固定資產(chǎn)清單2.2.1(2 )大額固定資產(chǎn)的權(quán)屬證明文件(房產(chǎn)證、車輛行駛證等)2.2.1(3 )固定資產(chǎn)原值的収得的發(fā)票及入賬依據(jù)2.2.1(4)固定資產(chǎn)的折舊政策2.2.1 (5)固定資產(chǎn)的抵押情況2.2.5.請(qǐng)?zhí)峁┕緹o形資產(chǎn)明細(xì)表并對(duì)其進(jìn)行說明2.2.1 ( 1 ) 土地使用權(quán)的取得時(shí)間、可使用年限、取得的代價(jià)2.2.1 (2)商標(biāo)使用權(quán)的注冊(cè)文件、授權(quán)使用協(xié)議、可使用年限2

15、.2.6 (3)專利使用權(quán)的專利證書、有效年限2.2.6 (4)其它知識(shí)產(chǎn)權(quán)的相關(guān)證明文件2.2.6. 請(qǐng)說明公司其它資產(chǎn)情況2.2.7. 請(qǐng)說明公司資產(chǎn)的投保情況2.2.8.請(qǐng)?zhí)峁?說明公司銀行借款的情況2.2.6 (1)銀行借款統(tǒng)計(jì)表2.2.6 (2)銀行借款合同及抵押擔(dān)保合同2.2.6 (3)逾期借款的處理及涉及訴訟情況說明2.2.9.請(qǐng)說明公司其它負(fù)債情況23.請(qǐng)對(duì)公司歷年經(jīng)營狀況進(jìn)行分析，重點(diǎn)包括：2.3.1. 銷售收入2.3.1 (1)銷售收入的構(gòu)成2.3.1 (2)增減變動(dòng)的原因2.3.2. 銷售毛利2.3.1(1)銷售成本的構(gòu)成2.3.1(2)各銷售收入明細(xì)項(xiàng)目的毛利情況2.3

16、.1(3)增減變動(dòng)的原因2.3.3.經(jīng)營管理費(fèi)用2.3.1(1)經(jīng)營管理費(fèi)用的主要項(xiàng)目及所占比例2.3.1(2)固定性項(xiàng)目的金額及相關(guān)合同協(xié)議2.3.1(3 )增減變動(dòng)的原因2.3.4.公司投資收益2.3.1(1)短期投資收益2.3.1 (2)長期投資收益2.3.5.其它非經(jīng)常性項(xiàng)目及異常項(xiàng)目2.3.1 (1)補(bǔ)貼收入2.3.1 (2)營業(yè)外收入及支出2.3.1 (3)非經(jīng)常性項(xiàng)目及異常項(xiàng)目的形成原因及占凈利潤的比例2.3.12.3.6. 稅賦情況2.3.1 (1)公司承擔(dān)的主要稅賦及稅率2.3.1 (2)公司享受的稅收優(yōu)惠政策及相關(guān)文件2.3.1 (3)最近三年的完稅證明文件2.3.1 (4

17、)有無違反相關(guān)規(guī)定而遭受處理的情況2.4.未來3-5年公司財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)(1) 未來三年的銷售收入預(yù)測(cè)(2)預(yù)汁損益表(分季度)(3)預(yù)訃現(xiàn)金流量表(4)預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表(5)盈利預(yù)測(cè)的編制基礎(chǔ)3 .財(cái)務(wù)指標(biāo)界常狀況(abnormi ty of financ e status)請(qǐng)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表縱向比較變動(dòng)超過30%以上的指標(biāo)簡(jiǎn)要說明原因4. 重要大合同(impo rtance con tact)(1) 公司近三年是否發(fā)生重大擔(dān)保合同，是否存在為大股東擔(dān)保？如有，請(qǐng)?zhí)峁?2) 請(qǐng)?zhí)峁┕酒渌卮筚Y產(chǎn)抵押貸款合同(3)請(qǐng)?zhí)峁┕居⑺卮蠛贤?合同標(biāo)的占公司總 資產(chǎn)30 %以上，或由此帶來的收益占公司凈利潤的

18、30 %以上，如土地出讓金合同、商標(biāo) 轉(zhuǎn)讓合同、技術(shù)購買合同等)(4)公司與英他非金融機(jī)構(gòu)發(fā)生的資金往來(貸款合同和借 款合同等)5. 公司對(duì)外投資情況(company invest ment)(1) 公司累計(jì)投資額占公司凈資產(chǎn)的比例為 (2)公司的控股子公司、參股公司、合 營企業(yè)情況(3)公司在這些公司的投資數(shù)額、所占比例、是否具有實(shí)際控制權(quán)、采用核算 方式(權(quán)益法和成木法)？6. 重大債權(quán)、債務(wù)關(guān)系(credit or* s right s and liab i lity)(1) 請(qǐng)?zhí)峁┢髽I(yè)將要或正在履行以及雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的重大合同；(2) 發(fā)行人與關(guān)聯(lián)方之i'可是

19、否存在重大債權(quán)債務(wù)關(guān)系及相互提供擔(dān)保的情況？(3)發(fā)行人金額 較大的其他應(yīng)收、應(yīng)付款是否因止常的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生，是否合法有效？ (4)或有事項(xiàng): 是否有因環(huán)境保護(hù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動(dòng)安全、人身權(quán)等原因產(chǎn)生的侵權(quán)之債？第三部分其他關(guān)注的問題（other at tent ion）1. 環(huán)保問題2.正在履行的重大合同3.歷史上及正在進(jìn)行的重大訴訟4.主要關(guān)聯(lián)交易及 同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況ipo盡職調(diào)查清單（簡(jiǎn)要版）在前期調(diào)查階段，主要了解公司各方面的基木情況，需要公司根據(jù)以下清單提供相關(guān)資料。（一）公司基本情況1、公司基本資料（1）公司中、英文名稱及其縮寫，辦公地址及其郵政編碼，電話、傳真號(hào)碼，互聯(lián)網(wǎng)

20、網(wǎng)址，電子信箱等；（2 ）公司營業(yè)執(zhí)照；（3 ）公司生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的所有政府或行業(yè)給予的許可性文件（包括：企業(yè)資質(zhì)證明、生產(chǎn)許可證、進(jìn)出口特許證明等文件）。2、歷史沿革（1）公司設(shè)立時(shí)的有關(guān)批準(zhǔn)文件或發(fā)起人協(xié)議、出資協(xié)議等；（2 ）公司歷次工商變更的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照以及工商變更登記資料；（3）公司歷次股權(quán)變更協(xié)議；（4）公司歷次注冊(cè)資本調(diào)整及驗(yàn)資報(bào)告、評(píng)估報(bào)告；（5）自設(shè)立以來的歷次公司章程。3、公司控股股東與其他主要股東或?qū)嵸|(zhì)控制人的基本情況（1）自然人股東，包括自然人的姓名及簡(jiǎn)要背景;（2）法人控股股東與其他主要股東或有實(shí)質(zhì)控制權(quán)股東簡(jiǎn)要背景;（3）控股股東下屬分公司、子公司和參股企業(yè)、聯(lián)營

21、企業(yè)情況。如有，用方框圖列示其 結(jié)構(gòu)關(guān)系；（4 ）控股股東最近一年及一期的財(cái)務(wù)報(bào)告。4、公司架構(gòu)（1）公司直接或間接控股的子公司及參股公司，以及對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果等有實(shí) 質(zhì)影響的其他卜屬公司；（2）公司其它形態(tài)的對(duì)外投資（含任何海外投資或海外經(jīng)營）：包括但不限于股票、債 券類有價(jià)證券投資。5、公司組織機(jī)構(gòu)設(shè)置（1）公司內(nèi)部管理架構(gòu)，包括各主要職能部門及隸屈關(guān)系。6、員工情況（1）公司目前的用工方式，職工人數(shù)，教育程度，年齡分布情況；（2）公司目前執(zhí)行的員工社會(huì)保障和保險(xiǎn)繳納情況，公司退休等與勞動(dòng)人事有關(guān)的政策 及計(jì)劃，公司員工福利政策情況；（3）公司近三年是否存在勞資糾紛情況。如有，請(qǐng)說明。（二）公司財(cái)務(wù)狀況1、公司最近兩年（2006、2 007年度）經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)告（如有）或財(cái)務(wù)報(bào)表2、公司重要資產(chǎn)情況，包括土地、房屋、設(shè)備（含車輛）等（1）公司開戶銀行、銀行帳號(hào)、稅務(wù)登記號(hào)等；（2）公司所有的房屋產(chǎn)權(quán)證明；（3）公司所有的土地使用權(quán)證明；（4）公司所有的其他形態(tài)資產(chǎn)所有權(quán)證明。3、公司借款以及對(duì)外提供的抵押、擔(dān)保情況（1）公司為其它企業(yè)、事業(yè)單位的債務(wù)提供保證的情況。如有，請(qǐng)?zhí)峁┍ＷC合同;（2）公司借