青海明膠：投融資管理?xiàng)l例分析(doc 3頁(yè))

1、青海明膠：投融資管理制度（2009年修訂稿） 第一章 總則 第一條 為規(guī)范投資及融資行為,降低投資及融資風(fēng)險(xiǎn),提高投資效益,依照公司法、合同法等國(guó)家法律行政法規(guī)以及公司章程有關(guān)規(guī)定,制訂本制度。 第二條 本制度所稱(chēng)投資是指為獲取未來(lái)收益而預(yù)先支付一定數(shù)量的貨幣、實(shí)物或出讓權(quán)利的行為,包括對(duì)外和對(duì)內(nèi)投資。對(duì)外投資包括：建設(shè)項(xiàng)目投資、股權(quán)投資、債權(quán)投資、證券投資、產(chǎn)權(quán)交易（含專(zhuān)利等無(wú)形資產(chǎn)交易）、公司重組、合作聯(lián)營(yíng)、租賃經(jīng)營(yíng)等。對(duì)內(nèi)投資包括：技改項(xiàng)目、基本建設(shè)、新產(chǎn)品及技術(shù)開(kāi)發(fā)等。 第三條 本制度所指融資是指發(fā)行股票、發(fā)行債券、長(zhǎng)期貸款、短期貸款等方式獲得資金。 第四條 投資管理應(yīng)遵照的基本原則：

2、投資行為必須符合國(guó)家有關(guān)法規(guī)及產(chǎn)業(yè)政策,符合公司發(fā)展戰(zhàn)略和產(chǎn)業(yè)規(guī)劃要求,有利于形成公司的支柱產(chǎn)業(yè)、骨干企業(yè)和有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品,有利于公司的可持續(xù)發(fā)展,并有預(yù)期的投資回報(bào)。 第五條 本制度適用于本公司及其下屬控股子公司的投資行為。 第二章 投資項(xiàng)目的審批第六條 根據(jù)公司章程,公司董事會(huì)有權(quán)決定單個(gè)項(xiàng)目單筆加累計(jì)投資額在經(jīng)審計(jì)的上一年度總資產(chǎn)20%（含20%）之內(nèi)的對(duì)外投資事項(xiàng)；公司擬投資或處置項(xiàng)目金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的20%以上的,應(yīng)當(dāng)組織有關(guān)專(zhuān)家、專(zhuān)業(yè)部門(mén)進(jìn)行評(píng)審,并報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。 第七條 公司總裁辦公會(huì)議有權(quán)決定單個(gè)項(xiàng)目單筆加累計(jì)投資額在經(jīng)審計(jì)的上一年度總資產(chǎn)5%（含5%）之內(nèi)

3、的對(duì)外投資事項(xiàng)。 第八條 對(duì)外投資額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的20%以下（含20%）,決策程序如下：公司相關(guān)職能部門(mén)起草投資方案,總裁辦公會(huì)議研究通過(guò)后,報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn),董事會(huì)（必要時(shí)）可組織有關(guān)專(zhuān)家、專(zhuān)業(yè)部門(mén)進(jìn)行評(píng)審,抄送監(jiān)事會(huì)備案。 第九條 投資額占最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的20%以上,決策程序如下：總裁辦公會(huì)議擬定投資方案,董事會(huì)組織有關(guān)專(zhuān)家、專(zhuān)業(yè)部門(mén)進(jìn)行評(píng)審,報(bào)董事會(huì)通2過(guò)后,再報(bào)經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。 第十條 公司參股子公司的投資,根據(jù)其投資金額及參股比例,折算后形成相應(yīng)決策意見(jiàn),并通過(guò)本公司委派的董事在該公司董事會(huì)上行使表決權(quán)。 第十一條 對(duì)內(nèi)投資事項(xiàng),公司總裁辦公會(huì)議有權(quán)決定單個(gè)項(xiàng)目

4、單筆加累計(jì)投資額在經(jīng)審計(jì)的上一年度總資產(chǎn)5%（含5%）之內(nèi)的投資項(xiàng)目。 第十二條 國(guó)家法律法規(guī)及有關(guān)上市公司的規(guī)范性文件另有規(guī)定的,按相關(guān)要求。 第三章 投資所涉部門(mén)的責(zé)任第十三條 公司有關(guān)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)相關(guān)部門(mén),負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備工作,形成書(shū)面意見(jiàn),報(bào)總裁辦公會(huì)議。其投資方面主要職能如下：（一）組織對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行預(yù)選、策劃、論證、籌備,并組織對(duì)實(shí)施過(guò)程的控制與監(jiān)督；（二）組織對(duì)投資項(xiàng)目終（中）止清算與交接工作,并進(jìn)行投資評(píng)價(jià)與總結(jié)；（三）組織財(cái)務(wù)預(yù)決算。 第十四條 各相關(guān)部門(mén)的基本職能如下：（一）負(fù)責(zé)提出項(xiàng)目投資計(jì)劃和投資項(xiàng)目建議書(shū)；（二）開(kāi)展項(xiàng)目可行性研究,擬訂項(xiàng)目實(shí)施方案（三）編

5、制并實(shí)施項(xiàng)目投資預(yù)算,按時(shí)報(bào)告項(xiàng)目投資執(zhí)行情況；（四）負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目終（中）止的清算和交接工作,提出項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告。 第四章 融資內(nèi)部審批程序第十五條 發(fā)行股票或債券的方案,由總裁辦公會(huì)議審議擬定初步方案,報(bào)經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后,上報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。 第十六條 公司貸款批準(zhǔn)權(quán)限,規(guī)定如下：（一）短期貸款。根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)狀況及財(cái)務(wù)預(yù)算,董事會(huì)決定公司年度短期貸款總額度范圍,并授權(quán)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)在此范圍內(nèi)的短期貸款轉(zhuǎn)期和新增短期貸款。 （二）長(zhǎng)期貸款。根據(jù)公司股東大會(huì)批準(zhǔn)的年度投資計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算,董事會(huì)決定公司長(zhǎng)期貸款額度,由董事會(huì)授權(quán)董事長(zhǎng)審批。 第五章 其他3第十七條 本制度未盡事宜按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行。本制度如與國(guó)家日后頒布的法律、法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的公司