財(cái)務(wù)人員工作職責(zé)及權(quán)限

1、-作者xxxx-日期xxxx財(cái)務(wù)人員工作職責(zé)及權(quán)限【精品文檔】封 面作者：ZHANGJIAN 僅供個(gè)人學(xué)習(xí)，勿做商業(yè)用途一、成本中心總經(jīng)理工作職責(zé)及權(quán)限1. 實(shí)事求是、遵紀(jì)守法、胸懷大局、廉潔奉公。2. 直接對(duì)總經(jīng)理、董事會(huì)負(fù)責(zé)。3全面負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，協(xié)助總經(jīng)理組織領(lǐng)導(dǎo)公司建立健全經(jīng)營(yíng)核算制，監(jiān)督、核查經(jīng)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)，講求經(jīng)濟(jì)效益。精品文檔收集整理匯總4直接領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部工作，參與對(duì)媒體項(xiàng)目購(gòu)買等經(jīng)濟(jì)合同、計(jì)劃決策制定、審查、執(zhí)行。5組織制定財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)決算，落實(shí)完成預(yù)算的措施及提出改進(jìn)意見。6組織項(xiàng)目制的財(cái)務(wù)核算工作，建立項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)預(yù)決算分析制度。7監(jiān)督公司執(zhí)行黨和國(guó)家各項(xiàng)財(cái)經(jīng)方針政策、

2、法定制度、遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律。8對(duì)公司發(fā)生的不符合國(guó)家財(cái)政政策、紀(jì)律的事項(xiàng)，有權(quán)制止，并報(bào)告總經(jīng)理及董事會(huì)。9簽署公司的財(cái)務(wù)計(jì)劃、信貸計(jì)劃、會(huì)計(jì)報(bào)表。10參加公司重要的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)等有關(guān)會(huì)議。11制定審核簽署與海都一代公司關(guān)于資源共享的合作經(jīng)營(yíng)合同。12制定審核簽署與其他二代公司的合作經(jīng)營(yíng)合同。13審核簽署與房地產(chǎn)商、中國(guó)電信、中國(guó)聯(lián)通等大客戶關(guān)于階段性廣告投放的業(yè)務(wù)合同。14復(fù)核公司日常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)合同。（可授權(quán)）15組織制定公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度并督促貫徹執(zhí)行。16組織編制年、季、月度的財(cái)務(wù)計(jì)劃，并組織實(shí)施，定期進(jìn)行分析，負(fù)責(zé)按時(shí)、足額地完成各項(xiàng)廣告上交任務(wù)。精品文檔收集整理匯總17擬定公司工資及業(yè)務(wù)提成制

3、度，擬定季度獎(jiǎng)金及年終獎(jiǎng)金分配方案，報(bào)總經(jīng)理及董事會(huì)核準(zhǔn)。18制定公司各媒體資源市場(chǎng)體格體系，報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)。19制定公司內(nèi)部各管理層媒體資源折扣權(quán)限，報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理及董事會(huì)核準(zhǔn)。20了解公司各部門的運(yùn)作狀況，協(xié)調(diào)各部門間合作關(guān)系，積極的與員工進(jìn)行思想溝通，了解員工的工作心態(tài)，充分考慮員工提出的申請(qǐng)或建議，擬定解決方法。精品文檔收集整理匯總21了解掌握同域各競(jìng)爭(zhēng)媒體運(yùn)用狀況，根據(jù)了解到的信息，提出有建設(shè)性的工作建議。22根據(jù)公司費(fèi)用報(bào)銷制度，審核費(fèi)用報(bào)銷原始憑證，監(jiān)督貫徹費(fèi)用預(yù)算的執(zhí)行。（可授權(quán)）23核對(duì)合同及報(bào)樣等刊播信息制作收入記帳憑證。（可授權(quán)）24審核會(huì)計(jì)主管制作的記帳憑證。（可授權(quán)）25根

4、據(jù)公司工資及提成制度，審核工資表。（可授權(quán)）26對(duì)主營(yíng)業(yè)務(wù)合作媒體應(yīng)付廣告款項(xiàng)的支付申請(qǐng)，總經(jīng)理核準(zhǔn)。（可授權(quán)）27客戶款入帳后，對(duì)AE填寫的付款申請(qǐng)單進(jìn)行審核，財(cái)務(wù)的原則是不墊款。28對(duì)傭金的審核把控，監(jiān)督傭金的支付，原則上傭金的受益人必須與業(yè)務(wù)合同的經(jīng)辦人一致。（可授權(quán)）29對(duì)各備用金的申請(qǐng)進(jìn)行審核。（可授權(quán)）30在月工資金額范圍內(nèi)，對(duì)員工借款的審核，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。（可授權(quán)）31組織行政部定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)、清查，了解固定資產(chǎn)的使用狀況。32對(duì)贈(zèng)送給客戶（廣告公司）餐券或禮品的申請(qǐng)進(jìn)行審核。（可授權(quán)）33保管好公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照等證件、公章及銀行預(yù)留印簽（私章），在規(guī)定的范圍內(nèi)進(jìn)行合理使用，

5、并負(fù)責(zé)相關(guān)證件的年檢工作，監(jiān)督財(cái)務(wù)專用章，合同專用章及媒介專用章的作用情況。精品文檔收集整理匯總34處理好與各職能部門間的關(guān)系。35制定應(yīng)收帳款指標(biāo)，并在此基礎(chǔ)上監(jiān)督應(yīng)收帳款的管理工作，對(duì)應(yīng)收帳款進(jìn)行審核，監(jiān)督業(yè)務(wù)合同到款條款的執(zhí)行情況，督促各部門及時(shí)催款。精品文檔收集整理匯總36根據(jù)客戶（廣告公司）的最新資信狀況，做出取消授信或重新核定授信額度標(biāo)準(zhǔn)的決定。37對(duì)經(jīng)辦人長(zhǎng)時(shí)間無法催回的款項(xiàng)，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后尋求法律途徑解決。38對(duì)不屬予公司授信范圍的客戶（廣告公司），對(duì)其刊后到款的業(yè)務(wù)合同擁有否決權(quán)。（可授權(quán)）39對(duì)超出審批折扣權(quán)限的業(yè)務(wù)合同擁有否決權(quán)。（可授權(quán)）40根據(jù)收支計(jì)劃對(duì)銀行存款及現(xiàn)金

6、進(jìn)行監(jiān)管，隨時(shí)了解銀行存款及現(xiàn)金狀況。41監(jiān)督媒體訂單按照規(guī)范進(jìn)行使用。（可授權(quán)）42、根據(jù)出納日收款報(bào)表及業(yè)務(wù)合同通知媒介部對(duì)次日的廣告投放是否正式下單。（可授權(quán)）43協(xié)助創(chuàng)作部制定各制作項(xiàng)目收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。44擬訂流動(dòng)資金管理與核算的實(shí)施辦法，核定流動(dòng)資金定額，編制流動(dòng)資金計(jì)劃，做好流動(dòng)資金調(diào)動(dòng)、供應(yīng)，考核流動(dòng)資金使用效果，做好流動(dòng)資金核算。精品文檔收集整理匯總45編制成本費(fèi)用計(jì)劃，加強(qiáng)成本管理基礎(chǔ)工作，進(jìn)行成本分析；組織開展個(gè)部門的成本核算。46審查財(cái)務(wù)成本、費(fèi)用計(jì)劃，稽核各項(xiàng)開支。47編制各財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，綜合分析財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，編寫財(cái)務(wù)情況說明書，進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)，對(duì)各廣告指標(biāo)的完成情況，盈

7、利情況、費(fèi)用開支情況進(jìn)行分析，并提出意見。48運(yùn)用會(huì)計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè)，提供經(jīng)濟(jì)信息，參與經(jīng)濟(jì)決策。49建立學(xué)習(xí)制度，組織財(cái)會(huì)人員學(xué)習(xí)理論和業(yè)務(wù)技術(shù)，并結(jié)合崗位責(zé)任制進(jìn)行考 核。50對(duì)公司各對(duì)外投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性分析，并參與項(xiàng)目的論證。二、財(cái)務(wù)主管工作職責(zé)及權(quán)限1 在成本中心總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下開展各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算工作，對(duì)公司負(fù)責(zé)。2 負(fù)責(zé)掌管合同專用章，在合同章使用規(guī)定范圍內(nèi)，對(duì)各業(yè)務(wù)合同及媒體訂單進(jìn)行審核、簽署、登記、編號(hào)及備案，做好業(yè)務(wù)合同及媒體訂單的存檔工作，監(jiān)督業(yè)務(wù)合同及媒體訂單的實(shí)施情況。（可授權(quán)）精品文檔收集整理匯總3 除對(duì)海峽都市報(bào)社的訂單及與一代公司和泉州十方公司間的往來訂單外的所有

8、媒體訂單均有財(cái)務(wù)主管審核簽署，加蓋合同專用章。（可授權(quán)）精品文檔收集整理匯總4根據(jù)費(fèi)用報(bào)銷制度對(duì)費(fèi)用報(bào)銷原始憑證進(jìn)行審核。（可授權(quán)）5對(duì)往來款進(jìn)行明細(xì)核算，按月與客戶（廣告公司）以書面形式對(duì)帳，并保管好對(duì)帳單。（可部分授權(quán)）6重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收帳款的管理，對(duì)應(yīng)收帳款進(jìn)行明細(xì)核算，每日更新應(yīng)收帳款明細(xì)表，并及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)總監(jiān)，督促各部門及時(shí)做好催款工作，協(xié)助媒介部做好對(duì)海都一代公司的催款工作，對(duì)超出授信額度的應(yīng)收帳款及時(shí)通知業(yè)務(wù)經(jīng)辦人并上報(bào)成本中心總經(jīng)理，嚴(yán)格貫徹業(yè)務(wù)合同的執(zhí)行。精品文檔收集整理匯總7及時(shí)做好與報(bào)社的對(duì)帳工作，核對(duì)到款情況，編制到款及付款記帳憑證，報(bào)成本中心總經(jīng)理復(fù)核。（可授權(quán)）8根據(jù)

9、“廣告投放預(yù)先核準(zhǔn)單”對(duì)擁金的支付申請(qǐng)進(jìn)行明細(xì)審核，在客戶（廣告公司）結(jié)清款項(xiàng)的前提下，根據(jù)業(yè)務(wù)合同客戶（廣告公司）經(jīng)辦人的簽名，簽署傭金的收益人，監(jiān)督出納對(duì)傭金的支付是否規(guī)范。（可授權(quán)）精品文檔收集整理匯總9對(duì)非公司主營(yíng)業(yè)務(wù)合作媒體的下單價(jià)格折扣進(jìn)行審核確認(rèn)。（可授權(quán)）10做好現(xiàn)金收款收據(jù)的簽發(fā)、核銷工作。11核對(duì)出納開具的發(fā)票、收款收據(jù)是否符合規(guī)范。（可授權(quán)）12復(fù)核出納已經(jīng)付款的原始憑證，是否有總經(jīng)理或董事長(zhǎng)的核準(zhǔn)。13對(duì)公司餐票等非現(xiàn)金竄換物款進(jìn)行備查登記，按月與出納核對(duì)余額。14每周至少與出納核對(duì)一次現(xiàn)金及銀行存款余額，做到帳實(shí)相符。15對(duì)除海峽都市報(bào)社外其他款項(xiàng)的支付申請(qǐng)進(jìn)行初始審

10、核，審核對(duì)應(yīng)的應(yīng)收款項(xiàng)是否已經(jīng)收齊。（可授權(quán)）16根據(jù)業(yè)務(wù)需要，對(duì)部門間的配合進(jìn)出合理性的建議。17負(fù)責(zé)處理好公司稅費(fèi)及員工社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)等是否及時(shí)繳納事宜。18參加稅務(wù)機(jī)關(guān)組織的政策法規(guī)培訓(xùn)。19根據(jù)審批完整的原始憑證編制記帳憑證，報(bào)成本中心總經(jīng)理復(fù)核。（可授權(quán)）20根據(jù)復(fù)核過的記帳憑證登記明細(xì)帳，編制總帳科目匯總表，登記總帳。21及時(shí)準(zhǔn)確計(jì)算編制有關(guān)納稅申報(bào)表，交出納進(jìn)行納稅申報(bào)。22妥善保管會(huì)計(jì)憑證、帳簿、報(bào)表等檔案材料。23貫徹落實(shí)財(cái)務(wù)計(jì)劃、預(yù)算的執(zhí)行情況，分析檢查某一方面或某些項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支和預(yù)算執(zhí)行情況。24對(duì)損害公司利益或嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為可直接向總經(jīng)理或董事會(huì)匯報(bào)。25根據(jù)業(yè)

11、務(wù)口部門的需要，積極配合提供相關(guān)數(shù)字與折扣信息。26發(fā)現(xiàn)異常的往來款須及時(shí)向成本中心總經(jīng)理匯報(bào)。27復(fù)核公司預(yù)算外開支是否有董事長(zhǎng)的授權(quán)。三、出納工作職責(zé)及權(quán)限1在成本中心總經(jīng)理及財(cái)務(wù)部經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下開展各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算工作，對(duì)公司負(fù)責(zé)。2按財(cái)務(wù)制度規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券、餐票等，保管財(cái)務(wù)專用章、空白發(fā)票、空白收據(jù)和空白支票。精品文檔收集整理匯總3根據(jù)審核過的工資表及獎(jiǎng)金表發(fā)放工資及獎(jiǎng)金。4按照規(guī)范負(fù)責(zé)發(fā)票及收款收據(jù)的填開，做好發(fā)票及收款收據(jù)的簽領(lǐng)登記工作。5收取現(xiàn)金業(yè)務(wù)的廣告發(fā)票，金額在2000元以上的須由出納本人送交客戶（廣告公司）

12、并直接收款，同時(shí)辦妥發(fā)票簽收手續(xù)。精品文檔收集整理匯總6金額2000元以下的應(yīng)收款可委托業(yè)務(wù)經(jīng)辦人收取。7根據(jù)客戶（廣告公司）傳真的進(jìn)帳單回單，及時(shí)跟蹤何時(shí)到帳，對(duì)超時(shí)間的未達(dá)帳款進(jìn)行深入了解，并上報(bào)成本中心總經(jīng)理。精品文檔收集整理匯總8屬初次合作的外地客戶（廣告公司），屬刊后到款的，須盡量核對(duì)進(jìn)帳單回單的真實(shí)性，避免給公司造成損失。精品文檔收集整理匯總9預(yù)算內(nèi)的開支在總經(jīng)理核準(zhǔn)后方可支付。10預(yù)算外的開支在董事長(zhǎng)核準(zhǔn)后方可支付。11每周與財(cái)務(wù)主管至少核對(duì)一次現(xiàn)金及銀行存款余額。做到帳實(shí)相符。12對(duì)餐票等非現(xiàn)金竄換物進(jìn)行明細(xì)備查登記，根據(jù)已審批的消費(fèi)券·消費(fèi)品·申領(lǐng)單支付或

13、銷售竄換物，并將銷售現(xiàn)金收入登記入帳。竄換物按月與財(cái)務(wù)主管進(jìn)行核對(duì)。精品文檔收集整理匯總13每日下午5點(diǎn)前向財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)送當(dāng)日收款日?qǐng)?bào)表，同時(shí)注明現(xiàn)金及銀行存款余額。14負(fù)責(zé)報(bào)稅、交稅、領(lǐng)購(gòu)發(fā)票等相關(guān)涉稅事宜。15對(duì)違法違規(guī)及不合法的原始憑證，或未經(jīng)總經(jīng)理或董事長(zhǎng)核準(zhǔn)的原始憑證，可拒絕付款、拒絕報(bào)銷。16根據(jù)相關(guān)部門的需要，積極配合提供相關(guān)數(shù)字信息。17對(duì)損害公司利益或嚴(yán)懲違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為直接向總經(jīng)理或董事長(zhǎng)匯報(bào)。版權(quán)申明本文部分內(nèi)容，包括文字、圖片、以及設(shè)計(jì)等在網(wǎng)上搜集整理。版權(quán)為張儉個(gè)人所有This article includes some parts, including text,

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