冠農(nóng)股份2021年二季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、冠農(nóng)股份2021年二季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告二、上市公司基本信息機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)介：公司是以二十八團(tuán)、二十九團(tuán)、三十團(tuán)為改制主體，上述三方將其所有的掛果香梨 林（八年以上樹齡）、周圍的防風(fēng)林、馬鹿等相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性凈資產(chǎn)全部投入，供銷總公司 和物資總公司分別以現(xiàn)金20萬元出資，以發(fā)起方式設(shè)立的股份有限公司。主營(yíng)業(yè)務(wù)：番茄、棉花、甜菜糖的加工和銷售。經(jīng)營(yíng)范圍：棉花、蔬菜、果業(yè)種植、加工及銷售；籽棉、皮棉、農(nóng)產(chǎn)品的收購、加工及銷售； 顆粒粕的加工、銷售；食品的生產(chǎn)、加工及銷售；包裝制品的開發(fā)、加工、銷售；鹿產(chǎn)品的加 工及銷售；農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)；一般貨物與技術(shù)的進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)；機(jī)械設(shè)備、場(chǎng)地、房屋的租賃；物 業(yè)管理；電子商務(wù)

2、；倉儲(chǔ)服務(wù)；物流及供應(yīng)鏈管理；皮棉、棉短絨、棉籽、棉紗、塑料制品、 紙漿、紙制品、金屬材料、橡膠制品、瀝青、木材、煤炭、機(jī)械設(shè)備、電子產(chǎn)品、化肥、鐵礦 粉、爐料、機(jī)電設(shè)備、五金交電、百貨、建筑材料、化工產(chǎn)品、鋼材的銷售。（依法須經(jīng)批準(zhǔn) 的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)）二、財(cái)務(wù)報(bào)表分析（-）利潤(rùn)數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31 1同比環(huán)比銷售商 品、提供 勞務(wù)收到 的現(xiàn)金（萬元）193, 339. 89249, 493. 5653,628. 1450,851.7575, 655. 2267, 1

3、00.4155. 55%-22.51%收到的稅 費(fèi)返還（萬 元）2, 032. 1795. 451,627. 242, 527. 64616. 57576.5229. 59%2029. 13%收到其他 與經(jīng)營(yíng)活 動(dòng)有關(guān)的21, 155. 538, 402. 51-188.44664.65, 943. 481,974. 76255. 95%151.78%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比現(xiàn)金（萬 元）經(jīng)營(yíng) 現(xiàn)金 小471活動(dòng) 流入 -（萬 ；）216, 527.6257, 991. 5155, 066.

4、 9554, 044. 082,215.2769,651.65163. 37%-16. 07%購買商 品、接受 勞務(wù)支付 的現(xiàn)金（萬元）73, 596. 72119, 350. 29211, 107.4397, 247. 1626, 574. 661,937.05176. 94%-38. 34%支付給職 工以及為 職工支付 的現(xiàn)金（萬元）2, 194. 462, 793. 742, 745. 322, 004. 651,735. 562, 046. 4326. 44%-21. 45%支付的各 項(xiàng)稅費(fèi)（萬 元）2,271.911,231.451, 046.14, 240. 791, 147. 9

5、61,254. 1297.91%84. 49%支付其他 與經(jīng)營(yíng)活 動(dòng)有關(guān)的 現(xiàn)金（萬元）17,643. 7321,204. 62-6, 767. 0349. 989, 267. 765, 039. 0390. 38%-16. 79%經(jīng)營(yíng)活動(dòng) 現(xiàn)金流出 小計(jì)（萬元）95, 706. 82144, 580. 1208, 131.82103, 542. 5938, 725. 8870, 276. 62147. 14%-33. 80經(jīng)營(yíng)活動(dòng) 產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量?jī)?額（萬元）120, 820. 78113,411.41153,064. 87-49, 498. 5943, 489. 38-624. 9717

6、7. 82%6. 53%取得投資 收益收到 的現(xiàn)金（萬元）10, 498. 945. 598,817. 53-770. 286, 437. 878, 559. 263. 08%187874.09%處置固定 資產(chǎn)、無 形資產(chǎn)和 其他長(zhǎng)期 資產(chǎn)收回 的現(xiàn)金凈 額（萬元）2.09.81350.0-1. 72. 7817.42-27. 98%-79. 61%投資活動(dòng) 現(xiàn)金流入 小計(jì)（萬 元）24, 037. 9220, 788. 59-12,026.62, 255. 9638, 807. 379, 200. 46-38. 06%15.63%購建固定6, 303. 073, 896. 9113, 185

7、. 021,195.819. 991,517. 19668. 67%61.75%2021-06-302021-03-31.2020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比資產(chǎn)、無 形資產(chǎn)和 其他長(zhǎng)期 資產(chǎn)支付 的現(xiàn)金（萬 元）投資活動(dòng) 現(xiàn)金流出 小計(jì)（萬 元）26, 920. 0217, 173. 7610,718.359, 277. 9626, 859. 552, 491. 770. 23%56. 75%投資活動(dòng) 產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量?jī)?額（萬元）-2, 882. 13, 614. 83-22, 744. 95-7, 022. 011,947.826, 7

8、08. 68124. 12%-179. 73%取得借款 收到的現(xiàn) 金（萬元）1 2, 900. 050, 780. 0220, 110. 0106, 900.012,400.019, 800.0-76. 61%-94. 29%籌資活動(dòng) 現(xiàn)金流入 小計(jì)（萬元）2, 900. 050, 780. 0220, 063. 28107, 488.014, 037. 4419, 800.0-79. 34%-94. 29%償還債務(wù) 支付的現(xiàn) 金（萬元）139, 527. 46163, 405. 5453, 962. 012,960.057,221.091,025.0143. 84%-14.61%一分配股一利

9、、利潤(rùn) 或償付利 息支付的 現(xiàn)金（萬 元）3, 547. 691,936. 89897. 57110. 33438.93996. 45708. 27%83. 16%籌資活動(dòng) 現(xiàn)金流出 小計(jì)（萬 元）143, 075. 15165, 342. 4354,859. 5713,070. 3357, 659. 9392,021.45148. 14%-13. 47%籌資活動(dòng) 產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量?jī)?額（萬元）140, 175. 15114, 562. 43165, 203. 7194,417.6743, 622. 4972,221.45221.34%22.36%現(xiàn)金及現(xiàn) 金等價(jià)物 凈增加額-22, 236.

10、 472, 463. 82-10,606.1237, 897. 0711,814.7266, 137. 74288.21%-1002. 52%期初現(xiàn)金 及現(xiàn)金等 價(jià)物余額（萬元）66, 186. 1763, 722. 3574, 328. 4636,431.3924,616. 6790,754.41168. 87%3. 87%期末現(xiàn)金 及現(xiàn)金等 價(jià)物余額43, 949. 766, 186. 17| 63, 722. 3574, 328. 4636, 431.3924,616. 6720. 64%-33. 60%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-3020

11、20-06-302020-03-31 1同比環(huán)比（萬元）利潤(rùn)分析：2021年二季度利潤(rùn)總額為13337. 94萬元，與2020年二季度的26571. 76萬元相 比,增長(zhǎng)-49. 8%；環(huán)比2021年一季度的9956. 52萬元相比,增長(zhǎng)33. 96%,利潤(rùn)總額主要來源 于主營(yíng)業(yè)務(wù)。（二）現(xiàn)金流數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31 1同比環(huán)比銷售商 品、提供 勞務(wù)收到 的現(xiàn)金（萬元）193, 339. 89249, 493. 5653, 628. 1450,851.7575, 655. 2267, 100.

12、 4155. 55%-22. 51%收到的稅 費(fèi)纓（萬1 2, 032. 1795. 451,627. 242, 527. 64616. 57576.5229. 59%2029. 13%收到其他 與經(jīng)營(yíng)活 動(dòng)有關(guān)的 現(xiàn)金（萬 元）21, 155. 538, 402. 51-188. 44664.65, 943. 481,974. 76255. 95%151.78%經(jīng)營(yíng)活動(dòng) 現(xiàn)金流入 小計(jì)（萬元）216, 527.6257, 991. 5155, 066. 9554, 044. 082,215.2769, 651.65163. 37%-16. 07%購買商 品、接受 勞務(wù)支付 的現(xiàn)金（萬 元）7

13、3, 596. 72119, 350. 291211, 107.4397, 247. 1626, 574. 661,937.05176. 94%-38. 34%支付給職 工以及為 職工支付 的現(xiàn)金（萬元）2, 194. 462, 793. 742, 745. 322, 004. 651,735. 562, 046. 4326. 44%-21.45%支付的各 項(xiàng)稅費(fèi)（萬元）2,271.911,231.451,046. 14, 240. 791, 147. 961,254. 1297.91%84. 49%支付其他 與經(jīng)營(yíng)活 動(dòng)有關(guān)的 現(xiàn)金（萬 元）17, 643. 7321,204.62-6, 7

14、67. 0349. 989, 267. 765, 039. 0390. 38%-16. 79%經(jīng)營(yíng)活動(dòng) 現(xiàn)金流出 小計(jì)（萬 元）95, 706. 82144, 580. 1208, 131.82103, 542. 5938, 725. 8870, 276. 62147. 14%-33. 80%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31 |同比環(huán)比經(jīng)營(yíng)活動(dòng) 產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量?jī)?額（萬元）120, 820. 78113,411.41153,064. 87-49, 498. 5943, 489. 38-624. 97177

15、. 82%6. 53%取得投資 收益收到 的現(xiàn)金（萬元）10, 498. 945. 598,817. 53-770. 286, 437. 878, 559. 263. 08%187874.09%處置固定 資產(chǎn)、無 形資產(chǎn)和 其他長(zhǎng)期 資產(chǎn)收回 的現(xiàn)金凈 額（萬元）2.09.81350.0-1. 72. 7817.42-27. 98%-79. 61%投資活動(dòng) 現(xiàn)金流入 小計(jì)（萬 元）24, 037. 9220, 788. 591-12,026.62, 255. 9638, 807. 379, 200. 46-38. 06%15. 63%購建固定 資產(chǎn)、無 形資產(chǎn)和 其他長(zhǎng)期 資產(chǎn)支付 的現(xiàn)金（萬

16、 元）6, 303. 073, 896. 9113, 185.021, 195. 56819. 991,517. 19668. 67%61.75%投資活動(dòng) 現(xiàn)金流出 小計(jì)（萬元）26, 920. 0217, 173. 7610,718.359, 277. 9626, 859. 552, 491. 770. 23%56. 75%投資活動(dòng) 產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量?jī)?額（萬元）-2, 882. 13,614. 83-22, 744. 95-7, 022. 011,947.826, 708. 68124. 12%-179. 73%取得借款 收到的現(xiàn) 金（萬元）2, 900. 050, 780. 0220,

17、110.0106, 900.012, 400.019, 800. 0-76.61%-94. 29%籌資活動(dòng) 現(xiàn)金流入 小計(jì)（萬 元）_2, 900. 050, 780. 0220, 063. 28107,488.014, 037. 4419, 800.0-79. 34%-94. 29%償還債務(wù) 支付的現(xiàn) 金（萬元）139, 527. 46163, 405. 5453, 962. 012, 960. 057, 221.091,025. 0143.84%-14. 61%分配股 利、利潤(rùn) 或償付利 息支付的3, 547. 691,936. 89897. 57110. 33438.93996. 457

18、08. 27%83. 16%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比現(xiàn)金（萬 元）籌資活動(dòng) 現(xiàn)金流出 小計(jì)（萬元）143, 075. 15165, 342. 4354,859. 5713,070. 3357,659.9392,021.45148. 14%-13. 47%籌資活動(dòng) 產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量?jī)?額（萬元）140, 175. 15114, 562. 43165, 203. 7194,417.6743, 622. 4972,221.45221.34%22.36%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-22, 236. 4

19、72, 463. 82-10, 606. 1237,897.0711,814. 7266, 137. 74288.21%-1002. 52%期初現(xiàn)金 及現(xiàn)金等 價(jià)物余額（萬元）66, 186. 1763, 722. 3574, 328. 4636,431.3924,616. 6790, 754.41168. 87%3. 87%期末現(xiàn)金 及現(xiàn)金等 價(jià)物余額（萬元）43, 949. 766, 186. 1763, 722. 3574, 328. 4636, 431.3924,616. 6720. 64%-33. 60%現(xiàn)金流分析：2021年二季度期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額為43949. 7萬元，與2

20、020年二季度的36431. 39萬元相比，增長(zhǎng)20.64%；環(huán)比2021年一季度的66186. 17萬元相比，增長(zhǎng)-33.6%。（三）資產(chǎn)負(fù)債數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比貨幣資金（萬元）53, 561.0384, 169. 1279, 944.68：78,550.2941,910. 2335, 791.0327. 80%-36. 36%交易性金 融資產(chǎn)（萬元）12,721.352, 025. 0411,779.613, 664. 892, 610. 372, 430. 78387. 34%

21、528. 20%應(yīng)收票據(jù)（萬元）160.0337. 14367. 14396.57684. 86593. 04-76. 64%-52. 54%應(yīng)收賬款（萬元）23, 653. 9318, 095. 3617,042. 4616, 581.8429,715. 1626, 048. 27-20. 40%30. 72%預(yù)付款項(xiàng)（萬元）59, 059. 4273, 098. 4359, 954. 7779, 286. 739, 142. 8311,490. 66545. 96%-19.21%其他應(yīng)收 款（萬元）3, 882. 095, 189.415,071.393, 147. 293, 158. 5

22、33, 731.8822.91%-25. 19%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比1存誓129, 603. 09151,485. 85251,552. 2262, 790. 9451,020.61128, 474. 04-41.98%-80. 46%其他流動(dòng)9, 338. 2612,616.4716, 921.968,815. 668, 569. 8115,539.518. 97%-25. 98%1流動(dòng)資產(chǎn)1 y |191,979. 17350,349. 34442, 722. 54264, 991.

23、 46154, 331. 17224,099.2124.39%-45. 20%長(zhǎng)期股權(quán) 投資（萬 元）82,461.9485,571.4178, 578. 66| 76, 746. 076, 907. 6588,125.337. 22%-3. 63%固定資產(chǎn)（萬元）84, 752. 882, 657. 4884, 520. 2378, 082. 8278, 442. 9379, 227. 28. 04%2. 53%在建工程（萬元）7, 476. 324, 595. 53,012. 625, 092. 72, 887. 113,517. 59158.95%62. 69%生產(chǎn)性生 物資產(chǎn)（萬元）1

24、40. 85141. 76149. 22139. 88140. 78141.690. 05%-0.64%無形資產(chǎn)（萬元）22,734.5322, 172.5522, 051.9821,636.8618, 366. 2818, 147. 3223.78%2. 53%商譽(yù)（萬 元）1,862. 251,862. 251, 862. 25| 1, 862. 2s|1, 862. 251,862. 250. 00%0. 00%長(zhǎng)期待攤 費(fèi)用（萬元）197. 68209. 53447. 57753. 03455. 0912.74-56. 56%-5. 65%遞延所得 稅資產(chǎn)（萬434. 67 -483.

25、 01483. 01505. 29758. 26479. 14-42. 68%-10.01%其他非流 動(dòng)資產(chǎn)（萬 元）2, 523. 81111.24176. 62186.84398. 87128.64532.74%2168.85%非流動(dòng)資 產(chǎn)合計(jì)（萬元）1210, 070. 14205, 361. 38198,410.57192, 237. 33187, 450. 88198,873. 5712.07%2. 29%資產(chǎn)總計(jì) :（萬元）402, 049. 31555, 710. 73641, 133. 11457, 228. 79341, 782. 05422, 972. 7817.63%-2

26、7. 65%短期借款 （萬元）27, 200. 0163, 627. 46276, 253. 0112, 100.017, 160.061,981.058.51%-83. 38%應(yīng)付票據(jù)（萬元）824. 921,442. 1980. 1364. 611, 134.611,000.0-27. 29%-42. 80%應(yīng)付賬款 （萬元）9, 587. 8912,609.4719,839. 9626, 707. 4912,935.4212,814. 29-25. 88%-23. 96%應(yīng)付職工 薪削（萬2, 077. 741,682. 482, 762. 372, 148.911,911.271,56

27、1. 18.71%23. 49%應(yīng)交稅費(fèi)847. 841,455.811,687. 75951.84, 358. 73678. 38-80.55%-41.76%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比（萬元）其他應(yīng)付 款（萬元）8, 518. 2612, 981.3717,919. 6210, 295.98, 359. 318,316. 821. 90%-34. 38%流動(dòng)負(fù)債89, 375. 6245, 226. 77342,927. 05163, 891.9956, 604. 42160, 097. 3

28、657. 90%-63. 55%非流動(dòng)負(fù) 債合寸（萬6, 401.226, 737. 856, 752. 444, 770. 034, 948. 235, 307. 3929. 36%-5. 00%負(fù)債合計(jì) n萬元）95,776.82：251,964. 62349, 679. 48168, 662. 0261,552.66165, 404. 7655.60%-61. 99%實(shí)收資本 （或股 本）（萬元）78, 430. 3678, 430. 3678, 484. 278, 484. 278, 484. 278, 484. 2-0. 07%0. 00%資本公積 金（萬元）38,740.7436,

29、412.036, 220. 4336, 700. 3336, 474. 7939, 447. 046.21%6. 40%庫存股（萬 元）2, 158. 632, 158. 632, 164.012, 638. 652, 638. 654, 300. 17-18.19%0. 00%盈余公積17, 692. 2417,692.2417,692. 2416,943. 3816, 943. 3816, 943. 384. 42%0. 00%金（萬元）未分配利 潤(rùn)（萬元）128, 135. 13120, 000.41111,895. 04111,244. 76105, 626.891,459.5121.

30、31%6. 78%歸屬于母 公司股東 權(quán)益合計(jì)（萬元）261,439. 47251,608. 14241,517. 35240, 774. 74234, 929. 43222, 046. 8811.28%3.91%少數(shù)股東 權(quán)英（萬44, 833. 0252, 137.9849, 936. 2847, 792. 0345, 299. 9635, 521. 14-1.03%114.01%股東權(quán)益 合計(jì)（萬 元）306, 272. 49303, 746. 11291,453. 63288, 566.：|280, 229. 4257, 568. 029. 29%0. 83%負(fù)債和股 東權(quán)益合計(jì)402

31、, 049. 31555,710. 73641, 133. 11457, 228. 79；341, 782. 05422, 972. 7817.63%-27. 65%資產(chǎn)分析：2021年二季度資產(chǎn)總計(jì)為402049. 31萬元，與2020年二季度的341782.05萬元相 比，增長(zhǎng)17.63%；環(huán)比2021年一季度的555710. 73萬元相比,增長(zhǎng)-27.65%。負(fù)債分析：2021年二季度負(fù)債總計(jì)為95776. 82萬元，與2020年二季度的61552. 66萬元相 比，增長(zhǎng)55.6%；環(huán)比2021年一季度的251964. 62萬元相比，增長(zhǎng)-61.99%。（四）財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)2021-06-

32、302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比每股收益eps (元)0. 140.10.020.070.180. 04-0. 040. 04扣除非經(jīng)常損益 后的凈利潤(rùn)(萬 元)9, 237. 557, 055. 71,491.855, 093. 4214, 111.88-1,537.61-4874. 322181.86經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈收益(萬元)4, 835. 381,707. 233, 075. 571, 429. 7417,688. 04-605.6312852. 673128.15價(jià)值變動(dòng)凈收益 (萬元)5, 288. 428,

33、 602. 792, 037. 434, 638. 421,647. 8511,417.213640. 573314.37凈資產(chǎn)收益率 roe(%)4. 243. 290. 572. 366.21.61-1.960. 95凈資產(chǎn)收益率(扣 除非經(jīng)常損 益)(%)3.62. 860. 622. 146. 18-0.7-2.580. 74總資產(chǎn)凈利率roa(%)2. 761. 660. 361.675.81.01-3.041. 10銷售凈利率(%)8. 045. 572. 4617. 6917.713.88-9. 662. 47銷售毛利率(%)8. 424. 3215. 9718.6119. 44

34、8. 32-11.024. 10營(yíng)業(yè)總成本/營(yíng)業(yè) 總收入(%)97.0699. 0496. 1896.285. 88101.8111. 18-1. 98營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/營(yíng)業(yè)總 收入(%)7. 825. 593. 0919. 6321.2112. 1-13. 392. 23凈利潤(rùn)/營(yíng)業(yè)總收入(%)8. 045. 572.4617. 6917.713.88-9. 662.47營(yíng)業(yè)費(fèi)用/營(yíng)業(yè)總 收入(%)3. 221.033. 275. 492. 13.381. 122. 19管理費(fèi)用/營(yíng)業(yè)總 收入(%)1.541.284. 476. 571.554. 82-0.010. 26財(cái)務(wù)費(fèi)用/營(yíng)業(yè)總 收入(%)0. 380. 873. 282.40. 291.510. 09-0. 49經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈收益/ 利潤(rùn)總額(%)36. 2517. 15127. 8619. 6766. 57-12. 46-30. 3219. 10價(jià)值變動(dòng)凈收益/ 利潤(rùn)總額(%)39. 6586.484.763.816.2234. 8333. 45-46. 75扣除非經(jīng)常損益 后的凈利潤(rùn)/歸屬 于母公司所有者