IPO法律盡職調(diào)查報(bào)告格式

1、法律盡職調(diào)查報(bào)告_律師事務(wù)所關(guān)于 _公司法律盡職調(diào)查報(bào)告目錄序言一、主體資格二、歷史沿革三、股東及實(shí)際控制人四、獨(dú)立性五、業(yè)務(wù)六、關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)七、主要資產(chǎn)八、科研九、重大債權(quán)債務(wù)十、公司章程十一、股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)十二、董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員十三、稅務(wù)十四、勞動(dòng)人事、勞動(dòng)安全等十五、訴訟、仲裁或行政處罰十六、其他序言致： _公司1 / 8根據(jù)關(guān)于 _公司改制及首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的法律顧問(wèn)聘請(qǐng)協(xié)議，_律師事務(wù)所 ( 以下簡(jiǎn)稱(chēng) “本所 ”)作為 _有限公司 ( 以下簡(jiǎn)稱(chēng) “公司 ”)改制上市的專(zhuān)項(xiàng)法律顧問(wèn)。本所指派 _律師、 _律師作為本次公開(kāi)發(fā)行的具體經(jīng)辦律師。本所根據(jù)中華人民共

2、和國(guó)公司法 (以下簡(jiǎn)稱(chēng) “公司法 ”)、中華人民共和國(guó)證券法 (以下簡(jiǎn)稱(chēng) “證券法 ”)、中華人民共和國(guó)合同法 (以下簡(jiǎn)稱(chēng) “合同法 ”)等法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，出具本法律盡職調(diào)查報(bào)告。_年 _月 _日，本所律師向_公司發(fā)送了_律師事務(wù)所關(guān)于_公司改制上市盡職調(diào)查清單，收集并審查了本所律師認(rèn)為出具本法律盡職調(diào)查報(bào)告所必需的資料和文件；為了進(jìn)一步核實(shí)情況，本所律師前往公司的生產(chǎn)車(chē)間、倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行了實(shí)地考察、查驗(yàn)；就相關(guān)問(wèn)題與貴公司有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人、員工進(jìn)行交流；并前往工商、稅務(wù)、勞動(dòng)、環(huán)保等政府部門(mén)了解和查詢情況；參閱其他中介機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查小組的信息；

3、遵守相關(guān)法律、政策、程序及實(shí)際操作。_年 _月 _日，貴公司簽訂了_公司保證書(shū)，就公司及相關(guān)各方提供的文件、資料和所做的陳述，本所律師已得到公司的如下保證：本公司所提供的所有文件及口頭或書(shū)面聲明、闡述、保證、說(shuō)明均是真實(shí)、準(zhǔn)確和完整的，不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，有關(guān)文件上的簽字、印章均是真實(shí)、有效的，所提交的副本或復(fù)印件均與原件或正本一致。本公司已經(jīng)確知違反上述保證所能導(dǎo)致的不利后果。如果本公司違反上述保證，本公司愿意承擔(dān)因此而導(dǎo)致的不利后果。本報(bào)告正是基于上述假設(shè)而出具的。為出具本法律盡職調(diào)查報(bào)告，本所律師特作如下聲明：一、本報(bào)告系依據(jù)本報(bào)告出具日之前已經(jīng)發(fā)生或存在的事實(shí)，根

4、據(jù)截至報(bào)告日所適用的中國(guó)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定而出具；我們將對(duì)某些事項(xiàng)進(jìn)行持續(xù)跟蹤核實(shí)和確認(rèn)，但不保證在盡職調(diào)查之后某些情況不會(huì)發(fā)生變化。二、本法律盡職調(diào)查報(bào)告僅對(duì)法律問(wèn)題發(fā)表意見(jiàn)。在本盡職調(diào)查報(bào)告中對(duì)有關(guān)會(huì)計(jì)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告中某些內(nèi)容的引述，并不表明本所律師對(duì)這些內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、合法性做出任何判斷或保證。三、對(duì)于本盡職調(diào)查報(bào)告至關(guān)重要而又無(wú)獨(dú)立證據(jù)支持的事實(shí)，本所依賴有關(guān)政府部門(mén)和其他有關(guān)單位出具的證明文件出具本盡職調(diào)查報(bào)告。四、本法律盡職調(diào)查報(bào)告僅供公司擬進(jìn)行改制及申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行股票并上市事宜之目的使用，未經(jīng)本所書(shū)面同意，不得將本報(bào)告外傳及用于佐證、說(shuō)明與改制上市事宜無(wú)關(guān)

5、的其他事務(wù)及行為。在本報(bào)告中，除非根據(jù)上下文應(yīng)另做解釋?zhuān)駝t下列簡(jiǎn)稱(chēng)和術(shù)語(yǔ)具有以下含義：“本報(bào)告 ”指由 _ 律師事務(wù)所于_年 _月 _日出具的關(guān)于_公司之律師盡職調(diào)查報(bào)告?！氨舅?”指 _律師事務(wù)所?！氨舅蓭?”或 “我們 ”指_律師事務(wù)所法律具體承辦盡職調(diào)查的律師。2 / 8_公司提供的資料及文本。本報(bào)告分為導(dǎo)言、正文和附件三個(gè)部分。報(bào)告的導(dǎo)言部分主要介紹盡職調(diào)查的宗旨、簡(jiǎn)稱(chēng)與定義、調(diào)查的方法等；在報(bào)告的主體部分，我們將就盡職調(diào)查的具體問(wèn)題逐項(xiàng)進(jìn)行評(píng)論與分析，并給出相關(guān)的法律意見(jiàn)；報(bào)告的附件包括本報(bào)告所依據(jù)的由一、主體資格_有限公司成立于_年_月_日，目前公司的注冊(cè)資本為_(kāi)萬(wàn)元，法定代表

6、人為 _，住所為 _ ，經(jīng)營(yíng)范圍為_(kāi)。公司持有_工商行政管理局頒發(fā)的注冊(cè)號(hào)為_(kāi)的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照，_質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督局頒發(fā)的注冊(cè)號(hào)為_(kāi)的組織機(jī)構(gòu)代碼證，_國(guó)家稅務(wù)局頒發(fā)的國(guó)稅_字號(hào)稅務(wù)登記證和_地方稅務(wù)局頒發(fā)的地稅 字號(hào)稅務(wù)登記證。經(jīng)本所律師核查，_公司依法有效存續(xù)。經(jīng)過(guò)本所核查 (問(wèn)題及其建議 )。二、歷史沿革(一 )首次設(shè)立1 _公司成立于_年_月 _日，設(shè)立時(shí)的名稱(chēng)為_(kāi) 公司，股東為_(kāi)、_，注冊(cè)資本為 _萬(wàn)元人民幣，法定代表人為_(kāi)，住所為 _，經(jīng)營(yíng)范圍為 _。2股權(quán)結(jié)構(gòu)為：3驗(yàn)資或評(píng)估：(二 )第一次變更(三 )第二次變更經(jīng)過(guò)本所核查 (問(wèn)題及其建議 )。三、股東及實(shí)際控制人(一 )公司目

7、前的股東和持股比例如下：(二 )公司的實(shí)際控制人為：如果是自然人，則說(shuō)明其簡(jiǎn)歷 (姓名、身份證號(hào)、學(xué)歷、地址等 )；如果是法人，則說(shuō)明其營(yíng)業(yè)執(zhí)照記載事項(xiàng)、主營(yíng)業(yè)務(wù)、主要公司管理人員、最近一年的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。經(jīng)過(guò)本所核查 (問(wèn)題及其建議 )。四、獨(dú)立性3 / 8(一 )公司的資產(chǎn)完整(二 )公司的人員獨(dú)立(三 )公司的財(cái)務(wù)獨(dú)立(四 )公司的機(jī)構(gòu)獨(dú)立(五 )公司的業(yè)務(wù)獨(dú)立經(jīng)過(guò)本所核查 (問(wèn)題及其建議 )。五、業(yè)務(wù)(一 )主營(yíng)業(yè)務(wù)情況；(二 )生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)許可證和證書(shū)。經(jīng)過(guò)本所核查 (問(wèn)題及其建議 )六、關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)(一 )關(guān)聯(lián)方(二 )關(guān)聯(lián)交易(三 )同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)經(jīng)過(guò)本所核查 (問(wèn)題及其建議 )。七

8、、主要資產(chǎn)(一 )土地1土地使用權(quán)證號(hào)為_(kāi)，面積 _，權(quán)屬狀況 _；2土地使用權(quán)證號(hào)為_(kāi)，面積 _，權(quán)屬狀況 _。(二 )房產(chǎn)1房產(chǎn)證號(hào)為 _，面積 _，權(quán)屬狀況 _；2房產(chǎn)證號(hào)為 _，面積 _，權(quán)屬狀況 _。(三 )機(jī)動(dòng)車(chē)輛4 / 81號(hào)牌號(hào)碼：_ ，品牌型號(hào)：_ ，車(chē)輛識(shí)別代碼：_ 車(chē)主： _ ，車(chē)輛類(lèi)型：_；2號(hào)牌號(hào)碼：_ ，品牌型號(hào)：_ ，車(chē)輛識(shí)別代碼：_ 車(chē)主： _ ，車(chē)輛類(lèi)型：_。(四 )主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)設(shè)備1 設(shè)備名稱(chēng)：_ ，發(fā)票號(hào)：_ ，報(bào)關(guān)單：_ ，購(gòu)買(mǎi)日期：_，使用年限：_，原始價(jià)值： _，賬面價(jià)值： _；2 設(shè)備名稱(chēng)：_ ，發(fā)票號(hào)：_ ，報(bào)關(guān)單：_ ，購(gòu)買(mǎi)日期：_，使用年限：

9、_，原始價(jià)值： _，賬面價(jià)值： _。(五 )知識(shí)產(chǎn)權(quán)1商標(biāo)：(1)名稱(chēng)： _，注冊(cè)號(hào)碼： _，使用商品類(lèi)別：_，有效期限自 _至 _；(2)名稱(chēng)： _，注冊(cè)號(hào)碼： _，使用商品類(lèi)別：_，有效期限自 _至 _；(3)權(quán)屬狀況： _。2專(zhuān)利：3專(zhuān)有技術(shù)：4版權(quán)：經(jīng)過(guò)核查，本所認(rèn)為(問(wèn)題及其建議 )。八、科研(一 )科研人員隊(duì)伍 ( 工程帶頭人簡(jiǎn)歷、隊(duì)伍結(jié)構(gòu)等)。(二 )承擔(dān)的科研工程。經(jīng)過(guò)本所核查 (問(wèn)題及其建議 )。九、重大債權(quán)債務(wù)(一 )購(gòu)銷(xiāo)合同 ( 時(shí)間、金額、商品名稱(chēng)、違約責(zé)任)。(二 )借款合同 ( 時(shí)間、金額、合同主體、擔(dān)保情況)。(三 )擔(dān)保合同 ( 時(shí)間、金額、合同主體)。5 /

10、8經(jīng)過(guò)本所核查 (問(wèn)題及其建議 )。十、公司章程(一 )設(shè)立時(shí)的章程 ( 時(shí)間、主要內(nèi)容)。(二 )第二次修改 (修改內(nèi)容 )。經(jīng)過(guò)本所核查 (問(wèn)題及其建議 )。十一、股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)(一 )公司目前的組織架構(gòu)如下圖(二 )股東會(huì)會(huì)議1股東會(huì)議事規(guī)則。2歷次股東會(huì)會(huì)議時(shí)間、參與人員、議題、會(huì)議記錄的主要內(nèi)容。(三 )董事會(huì)會(huì)議1董事會(huì)議事規(guī)則。2歷次董事會(huì)會(huì)議時(shí)間、參與人員、議題、會(huì)議記錄的主要內(nèi)容。(四 )監(jiān)事會(huì)會(huì)議1監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則。2歷次監(jiān)事會(huì)會(huì)議時(shí)間、參與人員、議題、會(huì)議記錄的主要內(nèi)容。經(jīng)過(guò)本所核查，本所認(rèn)為(問(wèn)題及其建議 )。十二、董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員(一 )公司設(shè)立時(shí)的董事

11、、監(jiān)事及高級(jí)管理人員董事會(huì)成員：監(jiān)事會(huì)成員：經(jīng)理：(二 )公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員第一次變化情況(三 )公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員第二次變化情況6 / 8(四 )公司目前的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員1董事會(huì)成員：(姓名、性別、年齡、身份證號(hào)、學(xué)歷、職務(wù)、工作經(jīng)歷、社會(huì)兼職或頭銜等)2監(jiān)事會(huì)成員：(姓名、性別、年齡、身份證號(hào)、學(xué)歷、職務(wù)、工作經(jīng)歷、社會(huì)兼職或頭銜等)3高級(jí)管理人員：(姓名、性別、年齡、身份證號(hào)、學(xué)歷、職務(wù)、工作經(jīng)歷、社會(huì)兼職或頭銜等)經(jīng)過(guò)本所核查，本所認(rèn)為(問(wèn)題及其建議 )。十三、稅務(wù)(稅務(wù)登記證、稅種稅率表、近三年的納稅申報(bào)表和完稅證明、享受的減免稅情況及依據(jù)文件、近三年是

12、否存在被稅務(wù)部門(mén)處罰的情況 )經(jīng)過(guò)本所核查，我們認(rèn)為(問(wèn)題及其建議 )。十四、勞動(dòng)人事、勞動(dòng)安全等(一 ) 公司員工名冊(cè)、勞務(wù)合同樣本、工資表和社會(huì)保障費(fèi)用明細(xì)表( 養(yǎng)老金、退休金、住房、度假、醫(yī)療、衛(wèi)生保健、教育、工會(huì)費(fèi)等)(二 )安全生產(chǎn)制度、安全事故情況經(jīng)過(guò)本所核查，我們認(rèn)為(問(wèn)題及其建議 )。十五、訴訟、仲裁或行政處罰(一 )公司訴訟、仲裁：( 三年內(nèi)的已結(jié)、未結(jié)和可能發(fā)生的案件統(tǒng)計(jì)表、訴狀、答辯書(shū)、判決、裁定)(二 ) 高級(jí)管理人員訴訟、仲裁： ( 三年內(nèi)的已結(jié)、未結(jié)和可能發(fā)生的案件統(tǒng)計(jì)表、訴狀、答辯書(shū)、判決、裁定 )(三 ) 關(guān)聯(lián)企業(yè)訴訟、仲裁的材料： (三年內(nèi)的已結(jié)、未結(jié)和可能發(fā)

13、生的案件統(tǒng)計(jì)表、訴狀、答辯書(shū)、判決、裁定 )經(jīng)過(guò)本所核查，我們認(rèn)為(問(wèn)題及其建議 )。十六、其他(一 )公司所獲榮譽(yù)及證書(shū)。7 / 8(二 )科學(xué)技術(shù)成果鑒定。(三 )財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告數(shù)據(jù)。(最近兩年凈利潤(rùn)累計(jì)額、凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率、營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率、非經(jīng)常性損益)(四 ) 會(huì)計(jì)師事務(wù)所、證券公司及其他機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)的資格證書(shū)和營(yíng)業(yè)執(zhí)照；上述機(jī)構(gòu)中承辦貴公司工程的從業(yè)人員名單及其從事證券業(yè)務(wù)的資格證書(shū)；以上中介機(jī)構(gòu)與貴公司簽訂的委托協(xié)議的主要內(nèi)容。經(jīng)過(guò)本所核查，我們認(rèn)為(問(wèn)題及其建議 )。謹(jǐn)致商祺！_律師事務(wù)所承辦律師：_年 _月_日附件：盡職調(diào)查中獲得的所有資料文本及其信息目錄備注：1法律盡職調(diào)查報(bào)告主要是從法律的角度去分析擬上市公司是否具備創(chuàng)業(yè)板上市的條件，所以，法律