欺詐國際貿(mào)易論文范文-探究國際貿(mào)易中的欺詐風(fēng)險與防范word版下載

1、欺詐國際貿(mào)易論文范文:探究國際貿(mào)易中的欺詐風(fēng)險與防范word版下載國際貿(mào)易中的欺詐風(fēng)險與防范論文導(dǎo)讀：本論文是一篇關(guān)于國際貿(mào)易 中的欺詐風(fēng)險與防范的優(yōu)秀論文范文，對正在寫有關(guān)于欺詐論文的寫 作者有一定的參考和指導(dǎo)作用，論文片段：摘要：隨著全球經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展，國與國之間的貿(mào)易往來越來越頻 繁，無論是貿(mào)易規(guī)模還是商品的種類都達(dá)到了前所未有的程度?？墒? 在這一大的時代背景下，與國際貿(mào)易相關(guān)的欺詐活動也逐漸升溫，一 些國家，尤其是發(fā)展中國家因此飽受傷害。為此，本文首先闡述了國 際貿(mào)易中欺詐風(fēng)險的類別，然后以此為基礎(chǔ)，分析了風(fēng)險的成因，最 后從多個不同的視角給出了風(fēng)險的防范。關(guān)鍵詞：國際貿(mào)易；欺詐風(fēng)險

2、；風(fēng)險防范1001-828x (2013) 04-0-01在國際貿(mào)易中，欺詐行為是難以全面杜絕的，它主要指的是在 國際貿(mào)易中保險、航運、結(jié)算等環(huán)節(jié)中，其中一方的當(dāng)事人借助不完 善的國際貿(mào)易規(guī)則，對另一方的當(dāng)事人進(jìn)行隱瞞、欺騙等行為，以此 非法獲得貨物或者金錢，達(dá)到自身的非法獲利的目的。在當(dāng)今的國際 社會，國際貿(mào)易欺詐被看做是公認(rèn)的刑事犯罪，已經(jīng)和正在對國際社 會的穩(wěn)定產(chǎn)生負(fù)面的影響1。與其他任何一種欺詐行為一樣，國際 貿(mào)易欺詐的最直接的動因在于不法分子的貪婪本性。隨著全球經(jīng)濟的 持續(xù)發(fā)展，國與國之間的貿(mào)易往來越來越頻繁，無論是貿(mào)易規(guī)模還是 商品的種類都達(dá)到了前所未有的程度。可是，在這一大的時代

3、背景下, 與國際貿(mào)易相關(guān)的欺詐活動也逐漸升溫，一些國家，尤其是發(fā)展中國 家因此飽受傷害。為此，本文首先闡述了國際貿(mào)易中欺詐風(fēng)險的類別, 然后以此為基礎(chǔ)，分析了風(fēng)險的成因，最后從多個不同的視角給出了 風(fēng)險的防范。希望通過本文的工作，為時下我國國際貿(mào)易的順利進(jìn)行 提供一定的可供借鑒的信息。一、國際貿(mào)易中欺詐風(fēng)險的類別1 結(jié)算欺詐。通常國際貿(mào)易結(jié)算方式包括匯付、托收以及信用 證三種，匯付和托收兩種方式，對出口人而言存在一定的風(fēng)險，因此 在國際貿(mào)易中往往會采用信用證。只是就會出現(xiàn)一種偽造信用證的方 式進(jìn)行欺詐，它是信用證欺詐最常見方式；還可以利用信用證“軟條 款”實施欺詐；除此之外，當(dāng)開證行或者開證申

4、請人在開證過程中有 意制定部分隱蔽性條款，讓開證行或者開證申請人能夠在任何時候單 方面解除他的保證付款責(zé)任的信用證的欺詐行為。因為這種信用證從 本質(zhì)上來講是變相的可撤銷的信用證，通常會導(dǎo)致出口商不能按期發(fā) 貨，這樣對方就借口出口商不能如期發(fā)貨造成違約，最終索取押金、 傭金或者購貨款等欺詐行為。2.利用擔(dān)保條款進(jìn)行欺詐。因為國際貿(mào)易合同的雙方當(dāng)事人來 自不同的國家，相互不清楚彼此的資金信用度，為了降低風(fēng)險，一般 通過制定擔(dān)保條款以此確保合同的全面履行。然而還有人往往會借助 此擔(dān)保條款來實施欺詐，比如倘若擔(dān)保人不合格，就會導(dǎo)致?lián)３蔀?無效擔(dān)保，也可能是用不是自己全部的他人財產(chǎn)作抵押欺騙簽訂有關(guān)

5、擔(dān)保合同2。3單證欺詐。通過單證欺詐有以下幾種方式：第一種是使用保 函換取清潔提單，它是指賣方通過出具保函確保賠償船東將可能遇到 的損失作為條件，通過惡意串通船東將裝有貨物損壞批注的不清潔提 單置換為清潔提單的方式；第二種是賣方為了達(dá)到方便結(jié)匯勾結(jié)船東 與承運人或者他的代理人目的而進(jìn)行的一種海運欺詐，讓買方不接受 收貨及實施索賠的權(quán)利致使損害，從而構(gòu)成了對買方的欺詐的方式 3；第三種是通過偽造提單，是指貨物實際沒有裝運，通過出口商 偽造提單，然后向銀行議付貨款的欺詐的方式。二、國際貿(mào)易中欺詐風(fēng)險的成因1 國際貿(mào)易合同的履行難以監(jiān)控。目前，在國際貿(mào)易過程當(dāng)中, 買賣雙方往往遠(yuǎn)隔重洋，在具體履行相

6、關(guān)合同中，從備貨到裝船運輸 再到付款結(jié)算等方面，均是通過相互交換商業(yè)單證來開展的，雙方當(dāng) 事人在主要依靠雙方的意愿行事，不管哪一方想要完全制約對方的履 行行為都是不可能的，這也會為一方欺詐另一方當(dāng)事人起到推波助瀾 的作用。2現(xiàn)行國際貿(mào)易慣例存在漏洞。目前采用的跟單信用證統(tǒng)一 慣例中說明：在通過信用證方式進(jìn)行結(jié)算的國際貿(mào)易當(dāng)中，僅僅要 求“單單相符，單證相符”，銀行僅僅將它作為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審查與核實, 并且按照它決定是不是付款，導(dǎo)致單據(jù)的真?zhèn)舞b定與貨物的真?zhèn)螜z查 理由叢生，也會導(dǎo)致部分不法外商產(chǎn)生偽造單據(jù)亦或用不好的充當(dāng)好 的行為，最終讓這些欺詐行為的監(jiān)控處于逍遙狀態(tài)。三、國際貿(mào)易中欺詐風(fēng)險的防范1

7、. 注重合同條款的嚴(yán)謹(jǐn)。國際貿(mào)易過程中的合同條款通常是貿(mào) 易雙方相互履行合約、進(jìn)行結(jié)算以及處理爭端的根本依據(jù)。所以在制 定合同條款時，一定耍清晰規(guī)定貿(mào)易當(dāng)事人享有的權(quán)利與承擔(dān)相應(yīng)的 義務(wù)4。對于進(jìn)行交易的貨物名稱與數(shù)冃、規(guī)格與型號、質(zhì)量與價 格、運輸與交付時間、交付地點與結(jié)算方式等必須提前進(jìn)行認(rèn)真的商 量，而對于那些容易引發(fā)合同欺詐的條款必須要經(jīng)過仔細(xì)的論證。2. 加強對對方當(dāng)事人的資信調(diào)查。所謂資信調(diào)查是指專業(yè)信息 咨詢公司把部分從政府相關(guān)部門查詢所獲得的企業(yè)登記資料與被調(diào) 查公司的具體資料及其對被調(diào)查企業(yè)所進(jìn)行的較為綜合的資信分析 與調(diào)查。它的內(nèi)容具體包括被調(diào)查公司注冊目前狀況、財務(wù)情況、

8、公 司治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營者的情況、公司歷史最大交易量、公司法庭訴訟記 錄以及相關(guān)專業(yè)信用評估機構(gòu)對被調(diào)查公司的信用等級評估等情況。 通過對公司資信調(diào)查與分析，交易者能夠全面掌握交易對象的公司資 料與經(jīng)營狀況，進(jìn)而能夠確定和它交易的方式，從而實現(xiàn)降低交易風(fēng) 險的目標(biāo)。四、結(jié)束語伴隨著我國加入世界貿(mào)易組織，許多外貿(mào)企業(yè)正在加快擴展他 們的國外市場，在不斷發(fā)展進(jìn)岀口業(yè)務(wù)的同時，所經(jīng)歷的國際貿(mào)易欺 詐理由也越來越多。當(dāng)前我國依然是發(fā)展中國家，我國國內(nèi)大多數(shù)外 貿(mào)企業(yè)中掌握國際貿(mào)易和航運業(yè)務(wù)并且具備較全面國際經(jīng)貿(mào)經(jīng)驗的 外銷人員遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，所以這就可能成為國外不法商人進(jìn)行欺詐的目 標(biāo)。本文通過介紹國際貿(mào)易中欺詐風(fēng)險的各種不同類別，并且由此展 開分析，進(jìn)而得出在國際貿(mào)易欺詐風(fēng)險的成因，最后從多個不同的視 角給出了風(fēng)險的防范，這對我國的國際貿(mào)易有重大指導(dǎo)作用。參考文獻(xiàn)：1 胡耀民國際貿(mào)易欺作及防范措施j.山西警官高等?？茖W(xué) 校學(xué)報，20