工程款保障措施

1、第十章、工程款項(xiàng)保障措施如何制定項(xiàng)目實(shí)施的資金籌措保障措施， 并建立以滿足工程要求的流動(dòng)資金， 高效的利用項(xiàng)目部的流動(dòng)資金， 最大程度發(fā)揮流動(dòng)資金的效益， 在合同條件下完 成業(yè)主交給施工任務(wù)， 提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力， 我公司在多年的施工過程中形成了自 己的管理模式。對(duì)重點(diǎn)工程和特殊重大工程， 我公司更具備一定的流動(dòng)資金管理和使用方式。公司承諾： 1、工程款專戶專帳、專款專用； 2、優(yōu)先支付勞務(wù)作業(yè)人員工 資； 3、防止拖欠工程款、材料設(shè)備款； 4、落實(shí)勞務(wù)作業(yè)人員工資、工程款、 材料設(shè)備款的保障及補(bǔ)救措施。10.1 公司儲(chǔ)備資金管理措施由于物資儲(chǔ)備資金在流動(dòng)資金占相當(dāng)大的比重， 管好物資儲(chǔ)備資金是

2、管好用 活流動(dòng)資金的重點(diǎn)。項(xiàng)目在材料采購時(shí)， 要正確制定采購計(jì)劃， 搞好供需平衡， 合理安排采購資 金。對(duì)生產(chǎn)所需的各種資金，應(yīng)區(qū)分輕、重、緩、急，統(tǒng)籌安排，堅(jiān)決保證生產(chǎn) 關(guān)鍵材料、重點(diǎn)項(xiàng)目的施工；對(duì)超儲(chǔ)積壓材料，應(yīng)嚴(yán)禁采購；應(yīng)嚴(yán)格做到能自制 加工的不購進(jìn)， 能改進(jìn)的不購進(jìn)， 能修舊利廢的盡量使用； 在材料到貨時(shí)按合同 嚴(yán)格進(jìn)行驗(yàn)收，對(duì)庫存物資要認(rèn)真審核，及時(shí)掌握進(jìn)貨情況，把好資金結(jié)算關(guān)， 使進(jìn)貨中發(fā)生的問題解決在承付貨款之前。為達(dá)到以上要求，項(xiàng)目在內(nèi)部管理上，把儲(chǔ)備資金逐項(xiàng)分解落實(shí)到各部門、 科室、個(gè)人，實(shí)行獎(jiǎng)罰制度， 使有關(guān)部門和人員精打細(xì)算， 克服過去管物不管錢、 盲目采購、 積壓資金現(xiàn)

3、象嚴(yán)重等情況。 財(cái)務(wù)部門對(duì)每個(gè)采購人員按照采購計(jì)劃核 定備用金，并加強(qiáng)對(duì)采購資金的跟蹤管理， 按月清理，以減少資金的墊支和使用。10.2 貫徹執(zhí)行節(jié)約成本，降低消耗措施項(xiàng)目要采取有效措施， 控制生產(chǎn)消耗、 節(jié)約各項(xiàng)費(fèi)用。 要正確編制生產(chǎn)計(jì) 劃，嚴(yán)格按計(jì)劃施工。要把成本指標(biāo)和各種主要材料、 單項(xiàng)消耗指標(biāo)縱橫分解 到各部門、各施工段及個(gè)人，實(shí)行獎(jiǎng)罰承包。10.3 執(zhí)行工程計(jì)量工作制度，加快資金的回收加強(qiáng)工程部門、 合同部門的對(duì)已完工程及變更工程的計(jì)量工作。 做到工程 只要結(jié)束，就能很快形成計(jì)量。同時(shí)，合同部門、財(cái)務(wù)部門應(yīng)通力合作，盡快 使申報(bào)的進(jìn)度款回到我們手中。10.4 建立項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)部資金賬戶

4、，實(shí)施二級(jí)核算制度項(xiàng)目通過內(nèi)部資金賬戶，進(jìn)行內(nèi)部工程資金結(jié)算業(yè)務(wù)，防止流動(dòng)的亂戰(zhàn)、 亂用占用。同時(shí)，我公司的內(nèi)部資金賬戶，確保一個(gè)工日內(nèi)辦理完相關(guān)業(yè)務(wù)， 嚴(yán)禁拖欠。內(nèi)部資金賬戶，項(xiàng)目要先存后用，不準(zhǔn)透支；項(xiàng)目向公司資金賬戶借款。 公司執(zhí)行內(nèi)部銀行結(jié)算制， 促進(jìn)企業(yè)流動(dòng)資金的周轉(zhuǎn)， 使企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)一步 穩(wěn)定提高。同時(shí)我公司將想方設(shè)法多方面、 多渠道籌集流動(dòng)資金資金， 諸如我公司與 興業(yè)銀行等辦理的流動(dòng)資金授信額度， 僅此一項(xiàng)就可滿足公司 30%的施工流動(dòng) 資金需求；兄弟企業(yè)之間的相互資金支持和拆解等均可籌集一定數(shù)額的流動(dòng)資 金。10.5 通過內(nèi)部銀行，快速實(shí)現(xiàn)施工流動(dòng)資金的籌集利用銀行的“網(wǎng)上

5、銀行”業(yè)務(wù)，集中企業(yè)的流動(dòng)資金，對(duì)各項(xiàng)目部流動(dòng)資 金的“幫你存，幫你借” ，項(xiàng)目部暫時(shí)流動(dòng)資金存入公司統(tǒng)一流動(dòng)資金管理賬 戶，項(xiàng)目部可以隨時(shí)從部門資金中提取自己項(xiàng)目的資金， 在項(xiàng)目部流動(dòng)資金短 缺時(shí)可以臨時(shí)從該部門的賬目中臨時(shí)借取一部分資金， 以利于其它項(xiàng)目部使用， 從而縮短各項(xiàng)目部收支失衡的時(shí)間， 減輕失衡的程度， 減少了短缺資金時(shí)項(xiàng)目 籌資的成本， 提高了項(xiàng)目部的效益性， 同時(shí)加強(qiáng)企業(yè)的資金的調(diào)控力度， 增強(qiáng) 企業(yè)的融資功能， 提高了企業(yè)資金使用效率， 增加了企業(yè)的效益， 提高了企業(yè) 的競(jìng)爭(zhēng)力。具體的公司內(nèi)部流動(dòng)資金的借款方式如下：（1）儲(chǔ)備借款。公司內(nèi)部銀行的核心工作是貯備借款，備用安排

6、向項(xiàng)目 部確保它能夠提取一定數(shù)額以內(nèi)的資金，以平衡短期流動(dòng)資金收支問題。2）應(yīng)急儲(chǔ)備借款。為所其它外界原因（如業(yè)主拖欠款）而經(jīng)歷特殊收支困難的項(xiàng)目部提供額外的短期借款。（3）緊急借款。公司用于幫助項(xiàng)目部解決因突然的和不可預(yù)見的自然災(zāi) 害而產(chǎn)生的收支問題（如遇到洪水等自然災(zāi)難） 。10.6 采取經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析措施，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)采取措施我公司要重視經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，從實(shí)際出發(fā)，建立資金利用效果分析制度。 考核資金利用效果的指標(biāo)主要是流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)率， 包括流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)和流 動(dòng)資金利潤(rùn)率。 將這些指標(biāo)與本企業(yè)歷史相比、 與計(jì)劃相比、 與行業(yè)平均水平 相比，看是否有明顯上升或下降，是否存在異常。通過分析找出差異原因，對(duì) 造成不利的因素提出解決措施。 改變過去那種財(cái)務(wù)部門算死賬而不參與經(jīng)營(yíng)管 理的做法，使財(cái)務(wù)管理充分發(fā)揮其應(yīng)有職能。10.7 執(zhí)行合同管理制度，挖掘資金潛力，發(fā)揮流動(dòng)資金的效益我公司是上市公司深圳日海的子公司， 可以實(shí)現(xiàn)多渠道、 多領(lǐng)域的物資設(shè) 備、人力資源、流動(dòng)資金等的人、財(cái)、物等快速整合調(diào)劑能力，