收款操作制度(doc 4頁(yè))

1、收款須知 賬單的分發(fā)1.儲(chǔ)運(yùn)部管制組依業(yè)務(wù)人員Zone整理賬單,定期匯集編制賬單清表一式三份,將賬單清表二份連同賬單寄交業(yè)務(wù)人員簽收。2.業(yè)務(wù)人員收到帳單清表時(shí),一份自行留存,另一份應(yīng)迅速簽還儲(chǔ)運(yùn)部管制組,如發(fā)現(xiàn)有不屬本身的賬單,應(yīng)立即以?huà)焯?hào)寄回。3.客戶(hù)要求寄存賬單時(shí),應(yīng)填寫(xiě)“寄存賬單證明單”一份,詳列筆數(shù)金額等交由客戶(hù)簽認(rèn),收款時(shí)才交還予客戶(hù),如因寄存賬單未取得客戶(hù)簽認(rèn)致不能收款時(shí),由業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)賠償。4.收到公司寄來(lái)的賬單后,于訪(fǎng)問(wèn)時(shí)如未能立即收款,則應(yīng)取得客戶(hù)對(duì)賬單的簽認(rèn),若未能取得客戶(hù)的簽認(rèn),則應(yīng)迅速于寄發(fā)日起3個(gè)月內(nèi)向儲(chǔ)運(yùn)部申請(qǐng)取得郵局包裹追蹤執(zhí)據(jù),俾憑收款,否則逾期不辦致無(wú)法收取

2、貨款時(shí),由業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)賠償。 收款的處理程序1.業(yè)務(wù)人員于每日收到貨款時(shí)應(yīng)于當(dāng)日填寫(xiě)Collection Report一式四份(一份自留,三份寄交公司會(huì)計(jì)部出納科)。2.市內(nèi)者直接將現(xiàn)金或支票連同Collection Report第一、二、三聯(lián)親交出納并取得簽認(rèn)。3.外埠地區(qū)者應(yīng)將現(xiàn)金部分填寫(xiě)后將送款單或郵政劃撥儲(chǔ)金通知單存入附近銀行分行或郵局。次日上午將支票,銀行送款存根或郵政劃撥單存根用回紋針別于Collection Report第一、二、三聯(lián),以?huà)焯?hào)寄交會(huì)計(jì)部出納科。業(yè)務(wù)人員應(yīng)將掛號(hào)收?qǐng)?zhí)貼于自存的Collection Report左下角備查。 Collection Report的填寫(xiě)。第

3、一欄：Customer No客戶(hù)號(hào)碼。第二欄：Customer Name客戶(hù)名稱(chēng)第三欄：Invoice No填發(fā)票附單號(hào)碼,若系自己先行開(kāi)發(fā)票且尚未打出發(fā)票附單而已經(jīng)收款者,請(qǐng)?zhí)顚?xiě)發(fā)票號(hào)碼,若系收回退票款項(xiàng)時(shí),請(qǐng)?zhí)顚?xiě)“退票通知書(shū)”的編號(hào)。Date 賬單開(kāi)立日期Amount 銷(xiāo)貨金額第四欄：Amount Collected 收款金額Cash所收現(xiàn)金金額Check 票據(jù)Amount 所收票據(jù)金額Mat·Date 所收票據(jù)的兌現(xiàn)日期(3)Sort 所收票據(jù)出票人為客戶(hù)本人者填“S”,屬客票者填“T”。Bank Name所收票據(jù)兌付機(jī)關(guān)名稱(chēng)地點(diǎn)。Bank A/C No 支票上的銀行帳號(hào)。注：

4、如因附單號(hào)碼及客戶(hù)號(hào)碼缺填或誤填,以至沖不到賬,無(wú)法找出應(yīng)有的銷(xiāo)貨日期以計(jì)算成績(jī)時(shí),不予計(jì)算收款成績(jī)。 收款票期的規(guī)定1.依產(chǎn)品各類(lèi)及客戶(hù)的區(qū)別規(guī)定如下：(1)AM專(zhuān)賣(mài)店：自銷(xiāo)貨日期起4個(gè)月內(nèi)的票期。超市：自銷(xiāo)貨日期起5個(gè)月內(nèi)的票期。(2)BS直接客戶(hù)：以貨到收款為條件者,由送貨員收取現(xiàn)金,簽收的客戶(hù)則為銷(xiāo)貨日期一個(gè)月內(nèi)的支票或現(xiàn)金。直銷(xiāo)點(diǎn)：自銷(xiāo)貨日期起2個(gè)月內(nèi)的票期。一般商店：自銷(xiāo)貨日期起2個(gè)月內(nèi)的票期。(3)CF直銷(xiāo)點(diǎn)：自銷(xiāo)貨日期起2個(gè)月內(nèi)的票期。一般商店：自銷(xiāo)貨日期起3個(gè)月內(nèi)的票期。2.收款票期超過(guò)公司的規(guī)定時(shí),依下列方式計(jì)算收款成績(jī)。(1)AM超過(guò)1-30天時(shí),扣該票金額20%的成績(jī)。

5、超過(guò)31-60天時(shí),扣該票金額40%的成績(jī)。超過(guò)61-90天時(shí),扣該票金額60%的成績(jī)。超過(guò)91-120天時(shí),扣該票金額80的成績(jī)。超過(guò)121天以上時(shí),扣該票金額100%的成績(jī)。(2)BS超過(guò)1-30天時(shí),扣該票金額20%的成績(jī)。超過(guò)31-60天時(shí),扣該票金額40%的成績(jī)。超過(guò)61-90天時(shí),扣該票金額70%的成績(jī)。超過(guò)91天以上時(shí),扣該票金額100%的成績(jī)。(3)CF超過(guò)1-30天時(shí),扣該票金額20%的成績(jī)。超過(guò)31-60天時(shí),扣該票金額40%成績(jī)。超過(guò)61-90天時(shí),扣該票金額80%的成績(jī)。超過(guò)91-120天時(shí),扣該票金額80的成績(jī)。超過(guò)121天以上時(shí),扣該票金額100%的成績(jī)。 收取票據(jù)

6、須知1.法定支票記載金額、發(fā)票人圖章、發(fā)票年月日、付款地,均應(yīng)齊全,大寫(xiě)金額絕對(duì)不可更改,否則蓋章仍屬無(wú)效,其他有更改之處,務(wù)必加蓋負(fù)責(zé)人印章。2.支票的抬頭請(qǐng)寫(xiě)上“服裝工業(yè)股份有限公司”全銜。3.跨年度時(shí),日期易生筆誤,應(yīng)特別注意。4.字跡模糊不清時(shí),應(yīng)予退回重新開(kāi)立。5.收取客票時(shí),應(yīng)請(qǐng)客戶(hù)背書(shū),并且寫(xiě)上“背書(shū)人服裝工業(yè)股份有限公司”,千萬(wàn)不可代客戶(hù)簽名背書(shū)。6.“禁止背書(shū)轉(zhuǎn)讓”字樣的客票,一律不予收取。7.收取客戶(hù)客票大于應(yīng)收賬款時(shí),不以現(xiàn)金或其他客戶(hù)的款項(xiàng)找錢(qián),應(yīng)依下列方式處理。(1)支票到期后,由公司以Cash找還。(2)另行訂購(gòu)抵賬或抵交未付的賬款中的一部分。8.本公司無(wú)銷(xiāo)貨折讓的

7、辦法,如因發(fā)票金額誤開(kāi)或轉(zhuǎn)交機(jī)關(guān)的商店傭金未扣時(shí),需將原開(kāi)統(tǒng)一發(fā)票收回,寄交公司更改或重新開(kāi)立發(fā)票。如無(wú)法收回而不得已需抵扣時(shí),則于下次向公司訂貨時(shí),以Memo說(shuō)明經(jīng)業(yè)務(wù)經(jīng)理核準(zhǔn)后扣除,不得于收款時(shí),扣除貨款或以銷(xiāo)貨折讓的方式辦理,否則尾數(shù)由業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)。 退票的處理1.“退票通知書(shū)”由信用科填發(fā),業(yè)務(wù)人員收到后應(yīng)先行核對(duì)并于3日內(nèi)將回執(zhí)聯(lián)填妥撕寄寄信用科。2.業(yè)務(wù)人員收到退票知道書(shū)后應(yīng)于15日內(nèi)(客票應(yīng)即時(shí))前往洽收,并將結(jié)果填寫(xiě)“退票洽收?qǐng)?bào)告”寄回信用科,否則若發(fā)生問(wèn)題,概由業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé),如因未能如期洽收,應(yīng)先函告信用科并說(shuō)明擬往洽收的日期,以確保時(shí)效,維護(hù)公司的權(quán)益。3.退票洽收若系換票

8、,新開(kāi)的票期不得超過(guò)退票通知書(shū)填發(fā)日期45天,否則計(jì)算收款成績(jī)時(shí),扣減該票金額的80%,超過(guò)75天則扣減100%。 問(wèn)題客戶(hù)的處理1.業(yè)務(wù)人員于訪(fǎng)問(wèn)客戶(hù)或退票洽收時(shí),如發(fā)現(xiàn)客戶(hù)有異常現(xiàn)象時(shí),應(yīng)填寫(xiě)“問(wèn)題客戶(hù)報(bào)告單”,并建議應(yīng)采取的措施,或視情況填寫(xiě)“壞帳申請(qǐng)書(shū)”呈請(qǐng)批準(zhǔn),由征信科追蹤處理。2.業(yè)務(wù)人員因疏于訪(fǎng)問(wèn),未能明了客戶(hù)的情況變化,并填寫(xiě)“問(wèn)題客戶(hù)報(bào)告單”通知公司,致公司蒙受損失時(shí),業(yè)務(wù)人員應(yīng)負(fù)責(zé)賠償該項(xiàng)損失25以上的金額。(注：疏于訪(fǎng)問(wèn)意謂未依公司規(guī)定的次數(shù),按期訪(fǎng)問(wèn)客戶(hù)者。)3.為掌握公司全體客戶(hù)的信用狀況及來(lái)往情況,業(yè)務(wù)人員對(duì)于所有的逾期應(yīng)收帳款,均應(yīng)將未收款的理由,詳細(xì)陳述于帳齡分

9、析表的備注欄上,以供公司參考,否則此類(lèi)帳款將來(lái)因故無(wú)法收回形成呆帳時(shí),業(yè)務(wù)人員應(yīng)負(fù)責(zé)賠償25以上的金額。 壞帳的處理1.“壞帳申請(qǐng)書(shū)”填寫(xiě)一式三份,有關(guān)客戶(hù)的名稱(chēng)、號(hào)碼、負(fù)責(zé)人姓名、營(yíng)業(yè)地址、電話(huà)號(hào)碼等,均應(yīng)一一填寫(xiě)清楚,并將申請(qǐng)理由的事實(shí),收回的可能性等,做簡(jiǎn)明扼要的敘述,經(jīng)業(yè)務(wù)部門(mén)及經(jīng)理批準(zhǔn)后,連同帳單或票據(jù)轉(zhuǎn)交征信科處理。2.壞帳發(fā)生的金額,于當(dāng)月份計(jì)算業(yè)務(wù)人員銷(xiāo)售成績(jī)時(shí),應(yīng)先予扣減壞賬金額的300%。 賬單的移交及對(duì)帳1.帳單移交時(shí),應(yīng)填寫(xiě)“帳款移交清表”一式四份,移交人、接收人及核對(duì)人均應(yīng)簽名以示負(fù)責(zé),其中二份寄交征信科及帳款組,接收人接交時(shí),除核對(duì)帳單金額外,并應(yīng)注意是否經(jīng)過(guò)客戶(hù)簽認(rèn),帳單千萬(wàn)不可私下移交。2.財(cái)務(wù)部得隨意對(duì)客戶(hù)辦理通訊或?qū)嵉貙?duì)帳,以確定業(yè)務(wù)人員手中帳單的真實(shí)性。3.財(cái)務(wù)部得定期三個(gè)月一次核對(duì)業(yè)務(wù)人員手中的帳單,或不定期于特殊目的下,抽查