自評報告（優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建）

1、閔行區(qū)財政支出績效跟蹤結果報告項目名稱：上海市閔行區(qū)2016年優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建項目 項目單位：上海市閔行區(qū)教育局主管部門：上海市閔行區(qū)教育局委托部門：上海市閔行區(qū)教育局評價機構：上海立豐稅務師事務所有限公司二o六年九月摘要5一、項目概況8（一）項目立項程序和依據 8（二）項目要解決的主要問題、項目整體績效目標、目標完成計劃和現階段完成情況9（三）項目實施組織管理情況 10（四）項目預算安排與實際支出情況11（五）項目所包含子項目的內容、預算安排、預算執(zhí)行情況、子項目 對應的產出效果類指標、產出類指標的完成計劃及現階段完成情況 13二、項目完成情況及偏差分析14（一）投入類指標完成情況及存在偏差

2、14（二）過程類指標完成情況及存在偏差15（三）產出類指標完成情況及存在偏差16三、對項目跟蹤的結果判定17四、影響項目績效目標完成的主要問題及對產出類指標完成情況的預測17（一）影響項目績效目標完成的主要問題17（二）產出類指標完成情況的預測 18五、建議和改進措18摘要一、項目要解決的主要問題、項目績效目標近年來，閔行區(qū)幼兒園的發(fā)展迅速，緩解了入園難的局面得到,但幼兒園質量參差不齊。優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建項目的設立，是為了提高閔 行區(qū)優(yōu)質幼兒園的比例和品質，提升閔行區(qū)學前教育的公共服務質 量，滿足閔行區(qū)居民對接受優(yōu)質學前教育的需求。2016年度閔行區(qū)優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建項目績效目標：2016年閔行區(qū) 通

3、過創(chuàng)建43所優(yōu)質幼兒園（區(qū)示范性幼兒園2所，一級幼兒園26所, 二級一類幼兒園15所），不斷促進閔行區(qū)幼兒園各級幼兒園辦學水平 的提髙，逐步形成閔行區(qū)的辦學特色，讓閔行區(qū)幼兒園成為閔行百姓 家門口的好幼兒園。二、項目預算安排與實際支出情況2016年閔行區(qū)優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建項目預算資金為386. 20萬元，資 金主要用于優(yōu)質幼兒園經費和項目專家督導費，其中，優(yōu)質幼兒園經 費為365. 00萬元，包括區(qū)示范性幼兒園2所，每所15.00萬元；一 級幼兒園26所，每所10. 00萬元；二級一類幼兒園15所，每所5. 00 萬元。項目專家督導費為3. 20萬元，專家共40人，每人0.08萬元。 預算資金為區(qū)

4、財政資金截止2016年8月31日，項目資金尚未使用，預算資金執(zhí)行率為0o三、項目所包含子項目名稱和產出類績效指標完成情況項目分為2個子項目：優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建經費和項目專家督導費。 其中，優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建經費包括區(qū)示范性幼兒園經費、一級幼兒園經 費和二級一類幼兒園經費。優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建項目對應的產出指標：按計劃完成率100%。四、項目跟蹤結果判定截止2016年8月31日，上海市閔行區(qū)優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建按計劃正 常開展，完成了 2所區(qū)示范性幼兒園的創(chuàng)建；26所一級幼兒園的創(chuàng) 建；15所二級一類幼兒園的創(chuàng)建。完成數量與計劃相一致，完成43 所優(yōu)質幼兒園的創(chuàng)建；完成時間均在計劃規(guī)定的時間節(jié)點范圍內， 2015年

5、9月申報的優(yōu)質幼兒園和2016年2月申報的優(yōu)質幼兒園均按 時完成。截止2016年8月31日，項目實際支出0元，預算執(zhí)行率為0, 優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建項目是在兩個學期優(yōu)質幼兒園的名單最終確認后再 將資金撥付。項目跟蹤期間，第二學期的優(yōu)質幼兒園名單，區(qū)教育局 和市教育局仍在對接中，所以資金尚未撥付。根據項目工作實際完成情況判定，截至2016年8月31 h，上海 市閔行區(qū)優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建項目運行基本正常，12月31日前會將資金 撥付給相關幼兒園。五、項目存在問題概述1 項目績效指標與績效目標關聯性不強，績效指標不夠明確。項目的產出指標設置的“采用'民辦幼兒園發(fā)展的相關政策的設 計建議'文獻率

6、”和“涉及建議開展收集及時性”指標，效果類指標 設置的“采納意見民辦幼兒園數量”、“采納意見后的民辦幼兒園管理 水平情況”、“扶持政策建議者資質”和“民辦幼兒園師生滿意度”指 標，與項目內容和績效目標關聯性不強，不夠明確，標桿值可量化度 不高。2項目計劃不夠詳細優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建分兩個學期進行，第一學期為9月申報，第二學期為2 月申報。在2016年度優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建項目計劃中，對2016年度優(yōu)質幼 兒園創(chuàng)建的總數進行了說明，但是對每個學期要完成的優(yōu)質幼兒園創(chuàng) 建數量沒有比較詳細的計劃。上海市閔行區(qū)2016年優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建項目績效跟蹤評價報告為貫徹落實上海市全面推進預算績效管理工作的要求，完善部門 預

7、算的管理，強化預算支出責任，提高財政資金的使用效益，上海立 豐稅務師事務所有限公司受上海市閔行區(qū)財政局的委托，根據上海 市預算績效管理實施辦法（滬財績201422號）的規(guī)定，對上海市 閔行區(qū)2016年度優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建項目實施績效跟蹤。經過績效目標 梳理、數據采集、訪談等必要的跟蹤程序，采用績效分析和統(tǒng)計方法, 在梳理、分析評價數據資料的基礎上，形成本報告。、項目概況（一）項目立項程序和依據上海市閔行區(qū)教育局根據閔行區(qū)教育局關于以創(chuàng)建優(yōu)質幼兒園 促進學前教育內涵發(fā)展的若干意見（閔教字20091111號）和關 于進一步加強閔行區(qū)優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建工作的實施意見（閔教字 2012112號）的相關要求，開

8、展閔行區(qū)優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建項目，閔行 區(qū)優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建項目從2012年開始實施，項目已進行4年。閔行 區(qū)教育局關于以創(chuàng)建優(yōu)質幼兒園促進學前教育內涵發(fā)展的若干意見 （閔教字20091111號）規(guī)定“1、幼兒園辦學水平評為a級二等的 幼兒園，須在2年內爭創(chuàng)上海市一級幼兒園。2、在二級一類幼兒園 任職5年及以上的園長，須明確3年內爭創(chuàng)上海市一級幼兒園的目標。 3、新園開辦要確立1年爭創(chuàng)二級一類，34年爭創(chuàng)上海市一級幼兒 園的目標。4、幼兒園辦園水平為a級一等的上海市一級幼兒園，應 明確23年爭創(chuàng)區(qū)級示范園的目標/ 2012年至2014年共有36所 幼兒園（含分園）順利通過二級一類幼兒園的創(chuàng)建和復驗；共有

9、39 所幼兒園（含分園）順利通過一級幼兒園的創(chuàng)建和復驗。2015年共 有8所幼兒園（含分園）順利通過二級一類幼兒園的創(chuàng)建和復驗；共 有12所幼兒園（含分園）順利通過一級幼兒園的創(chuàng)建和復驗；共有 2所幼兒園（含分園）進行區(qū)示范幼兒園的創(chuàng)建。截止2015年底， 全區(qū)優(yōu)質幼兒園比例由2012年21.4%達到了 35. l%o2016年，閔行區(qū)教育局為進一步貫徹落實市、區(qū)對推進優(yōu)質幼 兒園創(chuàng)建的工作要求，繼續(xù)以優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建為抓手，激發(fā)辦園活力， 建設和諧校園文化，加強隊伍建設，提髙保教質量，注重對辦園過程 的質量監(jiān)控和要求，根據關于進一步加強閔行區(qū)優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建工 作的實施意見（閔教字2012112

10、號）的相關要求開展了閔行區(qū)2016 年度優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建項目。（二）項目要解決的主要問題、項目整體績效目標、目標完成計劃和 現階段完成情況近年來，閔行區(qū)幼兒園的發(fā)展迅速，體量越來越大，給適齡幼兒提供了大量的受教育機會，緩解了入園難的局面得到，但幼兒園質量 參差不齊。優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建項目的設立，是為了提高閔行區(qū)優(yōu)質幼兒 園的比例和品質，提升閔行區(qū)學前教育的公共服務質量，滿足閔行區(qū) 居民對接受優(yōu)質學前教育的需求。2016年度閔行區(qū)優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建項目，以創(chuàng)建對象全覆蓋、創(chuàng) 建效益最大化、創(chuàng)建結果優(yōu)質化為原則，以幼兒園等級評估為手段， 通過創(chuàng)建43所優(yōu)質幼兒園（區(qū)示范性幼兒園2所，一級幼兒園26所, 二級

11、一類幼兒園15所）不斷促進閔行區(qū)幼兒園各級幼兒園辦學水平 的提高，逐步形成閔行區(qū)的辦學特色，讓閔行區(qū)幼兒園成為閔行百姓 家門口的好幼兒園。2016年度，閔行區(qū)教育局結合各幼兒園的發(fā)展規(guī)劃和實際發(fā)展 情況，計劃實現，2所幼兒園達到區(qū)示范性幼兒園標準；26所幼兒園 達到一級幼兒園標準；15所幼兒園達到二級一類幼兒園標準。截止2016年8月31日，閔行區(qū)教育局已完成了 2所幼兒園區(qū)示 范性幼兒園創(chuàng)建與復驗；26所幼兒園一級幼兒園創(chuàng)建與復驗；15所 幼兒園二級一類幼兒園創(chuàng)建與復驗。（三）項目實施組織管理情況1. 項目組織情況上海市閔行區(qū)教育局作為項目的主管部門，負責項目具體的開展 和實施。在學校每學期

12、開學之初（一般為2月和9月），區(qū)教育局會 將創(chuàng)建優(yōu)質幼兒園相關文件發(fā)布通知，各幼兒園依據文件要求及園所 自身發(fā)展需求，自行向區(qū)教育局提出創(chuàng)建二級一類、一級幼兒園、區(qū) 示范幼兒園的申請，教育局對申報學校進行匯總。匯總結束后，會安 排教育、教學和衛(wèi)生管理等方面的專家組成的專家隊伍對申請的幼兒 園進行指導，再將申請學校的資料上報到市教育局。市教育局根據區(qū) 教育局的上報名單，安排時間（一般為申請時間的2-3個月后）和專 家對申請的幼兒園進行評審。市教育局評審結束后，再將優(yōu)質幼兒園 名單反饋到區(qū)教育局。2項目管理情況在項目管理方面，根據關于進一步加強閔行區(qū)優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建 工作的實施意見（閔教字20121

13、12號）中的相關要求進行管理，各 級各類幼兒園，都要明確優(yōu)質創(chuàng)建的目標，落實優(yōu)質創(chuàng)建工作；優(yōu)質 幼兒園創(chuàng)建的主要內容要圍繞打造和諧校園，園所課程建設，推進教 師隊伍發(fā)展和形成辦園特色等幾個方面進行；通過創(chuàng)建領導小組、組 織專家團隊、設立專項經費、完善考核機制等保障項目的順利進行。為創(chuàng)建優(yōu)質幼兒園，相應幼兒園按照“幼兒園分等定級自我評分 表”的相應要求去完成優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建工作，評分主要分為兩個部分, 一是基礎部分，包括嬰幼兒發(fā)展水平、辦園所條件（設施設備和人員 配置）、園所工作（園所務管理和家教社區(qū)）、保教工作（業(yè)務管理和 組織實施）、衛(wèi)生保健工作（保健管理、健康檢查、消毒隔離、安全 防病和營養(yǎng)

14、工作）等五個部分。二是發(fā)展性評估要點，包括隊伍建設 方面成效顯著；教、科研工作有實效，促進園（所）的整體發(fā)展；重 視課程建設，創(chuàng)建辦學特色；富有創(chuàng)新的管理改革經驗；創(chuàng)建良好的 校園文化等五個方面。相應幼兒園根據評分表標準，結合實際情況， 做好優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建工作。項目組織管理流程具體見圖1:圖1:項目組織管理流程圖（四）項目預算安排與實際支出情況1預算安排閔行區(qū)優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建項目從2012年開始，已經進行4年，項 目資金主要用于對創(chuàng)建優(yōu)質幼兒園成功的幼兒園給予經費獎勵。項目 近兩年預算及執(zhí)行情況如下：2014年，項目預算資金為242. 40萬元, 使用資金為242. 40萬元，預算執(zhí)行率為100

15、%； 2015年，項目預算資 金為192. 40萬元，使用資金為192. 40萬元，預算執(zhí)行率為100%。2016年閔行區(qū)優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建項目預算資金為386. 20萬元，資金主 要用于優(yōu)質幼兒園經費和項目專家督導費，其中，優(yōu)質幼兒園經費為 365. 00萬元，包括區(qū)示范性幼兒園2所，每所15.00萬元；一級幼 兒園26所，每所10.00萬元；二級一類幼兒園15所，每所5.00萬 元。項目專家督導費為3. 20萬元，專家共40人，每人0.08萬元。2016年預算資金情況詳見表1：表1：預算資金明細表單位：萬元序號項目名稱預算資金備注1優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建經費區(qū)示范性幼兒園30. 002一級幼兒園260

16、. 003二級一類幼兒園75. 004項目專家督導費3. 205合計368. 202.資金撥付流程項目資金由閔行區(qū)財政局撥付給閔行區(qū)教育局，閔行區(qū)教育局根據市教育局優(yōu)質幼兒園的名單將資金撥付給相關幼兒園。資金撥付流程如圖2：圖厶資金撥付流程圖3.預算執(zhí)行情況截至2016年8月31日，項目支出為0元，預算執(zhí)行率為0。（五）項目所包含子項目的內容、預算安排、預算執(zhí)行情況、子項目 對應的產出效果類指標、產出類指標的完成計劃及現階段完成情況1. 子項目內容、預算及執(zhí)行情況項目預算總額為368. 20萬元，項目分為2個子項目：優(yōu)質幼兒 園創(chuàng)建經費和項目專家督導費。其中，優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建經費預算資金 為36

17、5. 00萬元，包括區(qū)示范性幼兒園經費預算30. 00萬元，一級幼 兒園經費260. 00萬元，二級一類幼兒園經費預算75.00萬元；項目 專家督導費3.20萬元。截止2016年8月31日，項目支出總額為0 元，預算執(zhí)行率為0o2. 子項目對應的產出效果類指標、產出類指標的完成計劃及現階 段完成情況優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建項目對應的產出指標：項目按計劃完成率為 100%o優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建是按照學年進行，2016年優(yōu)質幼兒園項目經 費主要用于2015年9月申請優(yōu)質幼兒園并通過的學校以及2016年2 月申請并通過的學校。截止2016年8月31日，閔行區(qū)教育局已完成 了 2所幼兒園區(qū)示范性幼兒園創(chuàng)建與復驗；26

18、所幼兒園一級幼兒園 創(chuàng)建與復驗；15所幼兒園二級一類幼兒園創(chuàng)建與復驗。按照工作計 劃，至2016年6月優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建工作完成率應為100%。閔行區(qū)教 育局按照工作計劃，如期開展工作，于2016年中旬完成了該項工作。二、項目完成情況及偏差分析（-）投入類指標完成情況及存在偏差閔行區(qū)教育局2016年度優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建項目，根據閔行區(qū)教 育局關于以創(chuàng)建優(yōu)質幼兒園促進學前教育內涵發(fā)展的若干意見（閔 教字2009 111號）和關于進一步加強閔行區(qū)優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建工作 的實施意見（閔教字2012112號）的相關要求開展，文件中對各級 幼兒園創(chuàng)建優(yōu)質幼兒園的計劃有相關的要求，并對創(chuàng)建成功的幼兒園 給予經費獎勵，

19、對各級幼兒園的獎勵金額也進行了詳細說明。項目立 項依據充分，項目已順利開展多年，立項過程符合相關要求，立項合 理。2016年度閔行區(qū)優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建項目，以創(chuàng)建對象全覆蓋、創(chuàng) 建效益最大化、創(chuàng)建結果優(yōu)質化為原則，以幼兒園等級評估為手段， 不斷促進閔行區(qū)幼兒園各級幼兒園辦學水平的提髙，逐步形成閔行區(qū) 的辦學特色，讓閔行區(qū)幼兒園成為閔行百姓家門口的好幼兒園。項目 績效目標明確，與立項目的有較強的關聯性?？冃е笜烁鶕冃繕?進行分解，但績效指標明確性和可考量性不強，與績效目標關聯性不 強，標桿值合理性難以考核。閔行區(qū)教育局2016年優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建項目預算編制根據上述文 件要求，結合閔行區(qū)各幼兒園3年

20、內創(chuàng)建計劃進行編制，預算編制科 學。優(yōu)質幼兒園項目預算明細數量依據閔行區(qū)各幼兒園3年內創(chuàng)建計 劃，單價依據閔行區(qū)教育局關于以創(chuàng)建優(yōu)質幼兒園促進學前教育內 涵發(fā)展的若干意見（閔教字20091111號）中的相關，預算編制合 理。截止2016年8月31日，項目實際支出為0元，預算執(zhí)行率為0, 預算執(zhí)行率低。表3：投入類指標實施情況及存在偏差分析表指標實施情況偏差分析績效目標質量1. 產出指標的產出數量設置 了 “按計劃完成率”，指標 名稱不夠清晰；2. 產出指標的產出質量和產 出時效設置了 “采用'民辦 幼兒園發(fā)展的相關政策的設 計建議文獻率”和“涉及 建議開展收集及時性”指標， 這兩個指標

21、與項目績效目標 關聯性不大；3 效果類指標與績效目標， 項目內容關聯性不大。項目績效指標與績效目標關 聯性不強，績效指標不明確。（二）過程類指標完成情況及存在偏差在學校每學期開學之初（一般為2月和9月），區(qū)教育局會將創(chuàng) 建優(yōu)質幼兒園相關文件發(fā)布通知；各幼兒園依據文件要求及園所自身 發(fā)展需求，自行向區(qū)教育局提出申請，教育局對申報學校進行匯總。 匯總結束后，會安排教育、教學和衛(wèi)生管理等方面的專家組成的專家 隊伍對申請的幼兒園進行指導，再將申請學校的資料上報到市教育 局。項目資金待兩個學期優(yōu)質幼兒園名單均確認后再將資金撥付給學 校。項目工作計劃沒有具體對兩個學年各申請學校數量進行明確說 明，計劃不夠

22、詳細。截止8月31日，閔行區(qū)教育局按照工作計劃開展相關工作，兩個學期優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建均按計劃進行，但由于第二學 期優(yōu)質幼兒園名單尚未確認，資金尚未撥付。項目的具體工作由上海市閔行區(qū)教育局學前教育科組織開展，項 目管理制度主要是關于進一步加強閔行區(qū)優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建工作的實 施意見（閔教字2012112號）。文件中對工作目標、工作要求、工 作原則等均進行了說明，對項目的主要內容進行了規(guī)定，明確了項目 開展的主要措施，包括新任園長的專項導視、二級一類的等級評估、 創(chuàng)建一級的專項督導、一級幼兒園的中期視導、區(qū)示范幼兒園的等級 評估等。文件中為確保項目順利開展確定了項目組織與保障的相關內 容，成立領導小組、

23、組建專家指導團、設立專項經費、完善考核機制 等。項目管理制度還包括閔行區(qū)教育局關于以創(chuàng)建優(yōu)質幼兒園促進 學前教育內涵發(fā)展的若干意見（閔教字20091111號）、閔行區(qū)學 前教育三年行動計劃（2011-2013年）等，項目管理制度較為完整、 健全、可操作性強。閔行區(qū)教育局根據上述文件要求開展相關工作， 項目管理制度執(zhí)行有效。項目的財務制度有閔行區(qū)教育局教育事業(yè) 單位財務管理辦法（暫行）和閔行區(qū)教育局專項資金管理暫行辦 法，項目的開展按照財務制度要求，資金撥付流程等均符合相關要 求。表4：過程類指標實施情況及存在偏差分析表指標實施情況偏差分析工作計劃完整性項目工作計劃沒有具體對兩 個學年各申請學校

24、數量進行 明確說明計劃不夠詳細（三）產出類指標完成情況及存在偏差閔行區(qū)2016年度優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建項目，計劃完成2所區(qū)示范性幼兒園的創(chuàng)建與復驗；26所一級幼兒園的創(chuàng)建與復驗；15所二級一類幼兒園的創(chuàng)建與復驗。截止2016年8月31日，項目已按照計劃完 成了 2所區(qū)示范性幼兒園的創(chuàng)建與復驗；26所一級幼兒園的創(chuàng)建與 復驗；15所二級一類幼兒園的創(chuàng)建與復驗。項目按計劃完成率為 100%o三、對項目跟蹤的結果判定截止2016年8月31日，上海市閔行區(qū)優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建按計劃正 常開展，完成了 2所區(qū)示范性幼兒園的創(chuàng)建與復驗；26所一級幼兒 園的創(chuàng)建與復驗；15所二級一類幼兒園的創(chuàng)建與復驗。完成數量與 計劃

25、相一致，完成43所優(yōu)質幼兒園的創(chuàng)建；完成時間均在計劃規(guī)定 的時間節(jié)點范圍內，2015年9月申報的優(yōu)質幼兒園和2016年2月申 報的優(yōu)質幼兒園均按時完成;2所幼兒園達到區(qū)示范性幼兒園的標準; 26所幼兒園達到一級幼兒園的標準；15所幼兒園達到二級一類幼兒 園的標準。截止2016年8月31日，項目實際支出0元，預算執(zhí)行率為0。 優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建項目是經常性項目，多年來均是在兩個學期優(yōu)質幼兒 園的名單最終確認后再將資金撥付。項目跟蹤期間，第二學期的優(yōu)質 幼兒園名單，區(qū)教育局和市教育局仍在對接中，所以資金尚未撥付。根據項目工作實際完成情況和資金使用情況判定，截至2016年 8月31日，上海市閔行區(qū)優(yōu)質幼兒園創(chuàng)建項目運行基本正常，12月 31日前會將資金撥付到相關幼兒園。四、影響項目績效目標完成的主要問題及對產出類指標完成情況的 預測(-)影響項目績效目標完成的主要問題1 項目績效指標與績效目標關聯性不強，績效指標不夠明確。項目的產出指標設置的“采用'民