（單位名稱）資產清查工作報告3

1、xxxx（單位名稱）資產清查工作報告 根據(jù)行政事業(yè)單位資產清查核實管理方法等有關規(guī)定，我單位已按時完成資產清查的主體工作，并經主審計所正和師事務所的資產清查專項審計，現(xiàn)將有關資產清查的工作情況報告如下： xxxx（單位名稱）為正科行政機關（或事業(yè)單位），現(xiàn)有個職能股室（下屬單位）（包括xxx、xxxxx、xxx）；新成立單位“xx”批文xx編辦xxxx號（簡稱xxxx，下同），為正股級事業(yè)單位，經費由縣財政全額撥款。 1、xxxx（單位名稱）現(xiàn)有職工人數(shù)人（其中，在職人，離休干部人，退休干部人），公務用車輛。在職領導享受 補貼人，享受住宅 費補貼人；離休人員享受住宅 費補貼正科人;退休人員享受

2、住宅 費補貼人(正科人)。 2、關工委在職人，享受科員待遇。 (一) 預算收支情況 1. 收入情況 全年收入總計元，其中財政補助收入全年共撥入元，其中：根本支出全年共撥入元,工程支出全年共撥入元，其他收入元。 2. 支出情況 xx年行政（事業(yè)）支出全年總計元，其中：工資福利支出元，對個人和家庭的補助支出元，其他資本性支出元. 3. 三公經費”支出說明 公務用車購置及運行維護費支出萬元，其中保險路費萬元，運行維護費汽油費萬元 4. 年終決算情況 本年度單位共收入元，共支出元，年末結余為元，上年結余為元，今年比上年少結余元。 (二) 執(zhí)行財務會計情況 (一) 資產清查工作根本準日為xx年12月31

3、日。 (二) 資產清查范圍。xx年12月31日以前經機構編制管理部門批準成立，執(zhí)行行政事業(yè)單位財務會計制度的各級各類行政事業(yè)單位。 (三) 資產清查工作組織實施情況。 1、資產清查工作方案制定情況。 1.對于近三年巳經進行過行政事業(yè)單位國有資產清查工作的部門和單位，可以在以前工作的根底上，按照此次資產清查的統(tǒng)一政策和要求，對其資產清查結果進行補充、調整，審核并更新有關數(shù)據(jù)后，按要求上報。 2.匯總所屬單位的資產清查結果按規(guī)定報送縣財政局（沒有主管部門的縣直單位直接報縣財政局），各單位的資產清查數(shù)據(jù)應與同年度資產報告數(shù)據(jù)、財務會計決算數(shù)據(jù)進行核對。 3.針對資產清查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，財政部門、主

4、管部門可以聘請社會中介機構進行專項審計或復核。 4.在此次資產清查工作的根底上，建立完整的行政事業(yè)單位國有資產根底數(shù)據(jù)庫，對資產變化情況做到及時更新，按時上報，實現(xiàn)資產的動態(tài)管理，并建立和完善資產與預算有效結合的鼓勵和約束機制，防止“前清后亂”和“清管兩層皮”現(xiàn)象。 5.資產清查工作結束后，財政部門、主管部門、行政事業(yè)單位根據(jù)行政事業(yè)單位資產清查核實管理方法（財資xx1號）和實際情況，對事實清楚、資料齊全、手續(xù)完備，需要進一步進行核實批復的資產清查結果逐步予以核實批復。 2、資產清查工作方案實施情況 根據(jù)行政事業(yè)單位資產清查核實管理方法等有關規(guī)定，做好根本情況清理、賬務清理、財產清查和完善制度

5、等工作。具體步驟如下： 1. 準備階段（xx年34月）。 1) 制定全縣資產清查工作方案，明確財政部門、主管部門、行政事業(yè)單位職責。 2) 組織開展工作發(fā)動及業(yè)務培訓。組織縣直行政事業(yè)單位舉辦資產系統(tǒng)業(yè)務培訓班，講解資產信息系統(tǒng)操作存在問題，為資產清查工作的順利開展做好前期準備工作。 2. 實施階段（xx年57月）。 1) 單位自查，根據(jù)行政事業(yè)單位資產清查核實管理方法的規(guī)定要求，行政事業(yè)單位對其占有使用的國有資產進行全面清查，必要時可委托社會中介機構出具專項審計報告。自查工作完成后，行政事業(yè)單位將申報文件、資產清查報表、專項審計報告和資產清查工作報告等材料報送主管部門，主管部門進行審核匯總后

6、于xx年7月31日前報送縣財政局。其中，紙質材料應當包括正式文件、本部門資產清查匯總報表和資產清查工作報告等；電子材料全部通過資產清查系統(tǒng)上報，應當包括本部門所屬行政事業(yè)單位的資產卡片、固定（無形）資產盤點單、資產清查明細表、資產清查報表、資產清查匯總表等。 3、聘請中介審計情況。 由湛江市正和會計師事務所進行審計。 （四）資產清查工作取得的成效及存在的問題。 1) 全面摸清家底。對行政事業(yè)單位根本情況、財務情況以及資產情況等進行全面清理和核查，真實、完整地反映單位的資產和財務狀況，為加強行政事業(yè)單位國有資產監(jiān)督管理，促進資產管理與預算管理有機結合奠定根底。 2) 完善監(jiān)管系統(tǒng)。通過資產清查，

7、完善行政事業(yè)單位資產管理根底信息，充實行政事業(yè)單位國有資產管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)，為加強財政資產管理和預算管理提供數(shù)據(jù)支撐。 3) 實現(xiàn)兩個結合。推進資產管理與預算管理，資產管理與財務管理相結合的工作開展，為編制年度預算、加強資產收益管理、標準收入分配秩序創(chuàng)造條件。 4) 完善管理制度。根據(jù)資產清查發(fā)現(xiàn)和暴露的問題，全面總結經驗，認真分析原因，研究制定切實可行的措施和方法，建立健全行政事業(yè)單位國有資產管理制度。 5) 存在問題。由于預算資金少，局部預算資金不到位，分管員對財局撥款賬目分得不夠清楚（如：撥款業(yè)務、車通費的明細分不清楚，只知道總數(shù)），影響日常工作開展。 (一) 資產清查審計總體情況 xx

8、xx（單位名稱）xx年12月31日會計報表資產賬面數(shù)-元，負債賬面數(shù)元；資產清查報表資產賬面數(shù)元，負債賬面數(shù)元；經單位自查后的資產清查數(shù)元，負債清查數(shù)元。 經審計，貴單位資產賬面數(shù)元，負債賬面數(shù)元，資產清查數(shù)元，負債清查數(shù)元。 (二) 資產盤盈、資產損失及資金掛賬清查情況 經審計后，xxxx（單位名稱）截止xx年12月31日資產盤盈、資產損失及資金掛賬清查情況分別如下： 資產盤盈審計情況 金額：元 資產盤盈審計情況的具體說明：無資產盤盈情況 資產損失審計情況 金額：元 資產損失審計情況的具體說明：無資產損失情況 資金掛賬審計情況 金額：元 資金掛賬審計情況的具體說明：無資金掛賬情況 (三) 審

9、計意見 貴單位本次資產清查工作已按照行政事業(yè)單位資產清查核實管理方法的規(guī)定實施，此次資產清查中的資產盤盈、資產損失和資金掛賬經審計后未發(fā)現(xiàn)重大過失等。 (四) 審計情況具體說明 1. 銀行存款 1) 貴單位共有銀行賬戶戶，其中按規(guī)定實施函證的共戶； 2) 實施函證的戶中，已獲取回函的為戶，其中： 賬面余額與函證確認金額相符的為戶；金額不符且編制調節(jié)表后仍不相符的為戶，金額為元。 2. 應收賬款 1) 應當實施函證的共戶，元；實際實施函證的為戶， 元，其中未獲回函的為戶，元。 2) 截止xx年12月31日止，賬面數(shù)中賬齡為三年以上的有 戶， 元。 3. 預付賬款 1) 應當實施函證的共戶， 元；

10、實際實施函證的為 戶， 元，其中未獲回函的為 戶，元。 2) 截止xx年12月31日止，賬面數(shù)中賬齡為三年以上的有 戶，元。 4. 其他應收款 1) 應當實施函證的共戶，元；實際實施函證的為戶，元，其中未獲回函的為戶，元。 2) 截止xx年12月31日止，賬面數(shù)中賬齡為三年以上的有 戶，元。 5. 短期借款/長期借款 1) 應當實施函證予以確認而未實施函證確認的戶， 元； 2) 已逾期未辦理轉期手續(xù)的 戶，元。 6. 應付賬款 1) 未有明確債權人的 戶，元； 2) 逾期三年以上且債權人未予以追索的 戶， 元。 7. 其他應付款 1) 未有明確債權人的 戶， 元； 2) 逾期三年以上且債權人未

11、予以追索的戶，元。 8. 其他需要說明的事項 (五) 重在事項披露或專項說明 1. xxxx（單位名稱）截止xx年12月31日已對外提供抵押、擔保的資產金額為元；對外單位提供信用擔保金額為元；無對外提供抵押、擔保和對外單位提供信用擔保事項發(fā)生。 2. xxxx（單位名稱）截止xx年12月31日對外投資戶，金額為元，無對外投資情況。 3. 后勤管理中心截止xx年12月31日出租資產為:元，無出租資產情況。 4. xxxx（單位名稱）截止xx年12月31日房屋建筑物、土地、車輛等權屬一致,無產權糾紛事項。 5. 應調整的重大錯賬筆，金額元，無重大錯賬調整事項。 6. 應作重分類調整的重大事項筆，金額元，無重大錯賬調整事項。 7. 其他事項說明: 經審核，xxxx（單位名稱）資產清查報表已經按照事業(yè)單位會計制度和行政事業(yè)單位資產清查核實管理方法等文件的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了xxxx（單位名稱）xx年12月31日的資產清查結果。