?？?010級(jí)《excel財(cái)務(wù)管理》復(fù)習(xí)資料

1、?？?010級(jí)excel財(cái)務(wù)管理 復(fù)習(xí)資料?？?010級(jí)exc"財(cái)務(wù)管理復(fù)習(xí)資料一、說明:1、按要求在電子表格創(chuàng)建模型完成操作。二、操作資料1、某企業(yè)按崗位類別發(fā)放給其員工發(fā)放補(bǔ)貼，各人 的崗位類別如下表所示：要求：（1）利用IF函數(shù)求出各崗位類別對(duì)應(yīng)的補(bǔ) 貼，如果崗位類別為管理人員，補(bǔ)貼為2000元, 如果為銷售人員為1800元，如果是生產(chǎn)人員為 1500元，如果為外聘人員補(bǔ)貼為800元，并求 出補(bǔ)貼合計(jì)（2）用條件求和函數(shù)按崗位類別對(duì)補(bǔ)貼進(jìn)行合計(jì)。（3）用相關(guān)函數(shù)找出補(bǔ)貼合計(jì)最多對(duì)應(yīng)的崗 位類別序號(hào)姓名崗位 類別補(bǔ)貼1張武學(xué)管理 人員2王小樂生產(chǎn) 人員3張樂意銷售 人員4劉樂給外

2、聘 人員5陳紅管理 人員6劉德名生產(chǎn) 人員7劉冷靜外聘 人員8張軍宏生產(chǎn) 人員9張紅艷銷售 人員10印紅霞生產(chǎn) 人員11洪國(guó)林銷售 人員12吳大林銷售 人員合計(jì)崗位類別補(bǔ)貼合計(jì)生產(chǎn)人員 銷售人員 外聘人員補(bǔ)貼合計(jì)最多的崗位類別是2某人每年年末將10萬元存入銀行，復(fù)利年利率為2.5%，每年復(fù)利一次，則其5年后將可以提領(lǐng)的本利和是多少？（15分）年金（萬 元）10年利率2. 50%期數(shù) （年）5終值（萬 元）3、已知某單位的一項(xiàng)固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)如下：請(qǐng)計(jì)算出不同折舊方法中的不同年限的折舊額,填入下表中。固定資 產(chǎn)原值30000折舊年 限10資產(chǎn)殘V自3000年份直線折舊法雙倍余額遞 減法年限總和 法1

3、2345678910累計(jì)折 舊額4. 某人向銀行申請(qǐng)普通住房按揭，與銀行約定以等 額分期付款方式每期末償還借款，求出每年償還的 本金及利息為多少？請(qǐng)按等額攤還法的格式制作一 個(gè)月還款計(jì)劃表，有關(guān)資料如下：貸款15萬，貸款 期限15年，貸款年利率5.51%。（30分）（以正值表 示，單位元）貸款年額利率限1500005.51%15本金及利息償還計(jì)劃表年償 還 本 金支付利息每年償 還本息 合計(jì)123456789101112131415合計(jì)5、根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表，計(jì)算近3年公司的財(cái)務(wù)比率。用公式計(jì)算表示，不能直接輸數(shù)字計(jì)算。UK公司近3年的資產(chǎn)負(fù)債表 單位：元項(xiàng)目2009 年2008 年2007 年項(xiàng)

4、目2009 年2008 年2007 年貨幣資金237481113616107628801991490304短期借款92000000027060000001132000000短期投資凈額001204998應(yīng)付賬款17142315729799725441550822656應(yīng)收賬歎凈額604594228711774402678247838預(yù)收賬款1088635264358501952954594560流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)15478197454121278626199877988710流動(dòng)負(fù)債合計(jì)625151322560949614575065412591長(zhǎng)期股權(quán)投資129061336164591402191

5、534204長(zhǎng)期負(fù)債合訟3418593384622681896247791982長(zhǎng)期投資合計(jì)129061336164591402191534204負(fù)債合計(jì)967010660967176433535313204573固定資產(chǎn)原值10022666208437140481053305556股本126194944012619439361261943936累計(jì)折舊294535688242781984296026924資本公積287088435228708252162870825216固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備104140002430927842610678盈余公積2604940800210779315216582

6、42348固定資產(chǎn)凈值697316932576622786714667954未分配利潤(rùn)245392829234276-42473636在建工程0432442020外幣報(bào)表折算差額-775857-1616618.12-1651674無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì)12706890453502304275899894股東權(quán)益合計(jì)676153801762481799625746886190資產(chǎn)總計(jì)164316446261296582331311060090762負(fù)債及股東 權(quán)益總計(jì)164316446261296582331411060090763指標(biāo)2009 年2008 年2007 年資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)比率6.

7、EXCEL基礎(chǔ)操作要求:運(yùn)用IF函數(shù)，計(jì)算補(bǔ)貼，填寫在補(bǔ)貼列下單元格內(nèi)。IF條件為:如果是講師為100元,如果是副教授 為300元，如果為教授則為500元.職工補(bǔ)貼通過相 對(duì)地址方式取得。（2）用求和函數(shù)計(jì)算基本工資、補(bǔ)貼、應(yīng)發(fā)工資、水電費(fèi)的合計(jì)。填寫在對(duì)應(yīng)的合計(jì)單元格內(nèi)。學(xué)院職工情況編號(hào)姓名性 別職稱基本 工資補(bǔ)貼應(yīng)發(fā) 工資水電費(fèi)A01洪國(guó) 武男副教 授2400240045.6A08張武 學(xué)男講師1600160015C06王小 樂男副教 授2400240036.7C12張樂意男副教 授2400240036.7C04劉樂 給女講師1600160062.3BIO陳紅女副教 授2400240062

8、.3A03劉德名男講師16001600121.3A09劉冷 靜男講師16001600120.3B02張軍 宏男講師1600160056.6C07張紅艷女副教授2400240093.2A13印紅 霞女副教 授2400240093.2B05洪國(guó) 林男教授3000300067水電費(fèi)最高C11吳大 林男教授3000300067合計(jì)I=J（3）通過函數(shù)，求出水電費(fèi)最高值。填寫在以下水電 費(fèi)最高單元格內(nèi)。（4）通過函數(shù)，求出職工平均基本工資。填寫在以下職工平均基本工資單元格內(nèi)職工平均基本工資7.某郵政局要進(jìn)行投資，有2種投資方案可進(jìn)行比 較假設(shè)資金成本率為10%、收益率為12%,每種方案 的初始投資及凈現(xiàn)

9、金流量如下圖區(qū)域所示要求運(yùn)用EXCEL完成模型的建立，并定義EXCEL區(qū)域中各單元格中的公式計(jì)算各項(xiàng)目的凈現(xiàn)值、凈年值內(nèi)涵報(bào)H率和修正的內(nèi)涵報(bào)酬率，同時(shí)在分析區(qū)域下方說明該郵政企業(yè)應(yīng)選取哪種方案。（30分）投資決策期間A方案B方案資本成本凈現(xiàn)金流 量?jī)衄F(xiàn)金流量10%0-20, 000-9, 000再投資收 益率111,0001, 00012%214, 0005, 00035, 500凈現(xiàn)值凈年值內(nèi)涵報(bào)酬率修正的內(nèi)涵報(bào) 酬率選擇方案8.根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表，計(jì)算近3年公司的財(cái)務(wù)比率。保留兩位小數(shù)。UK公司近3年的資產(chǎn)負(fù)債表 單位：元項(xiàng)目2009 年2008 年2007 年項(xiàng)目2009 年2008 年2

10、007 年貨幣資金237481113616107628801991490304短期借款92000000027060000001132000000短期投資凈額001204998應(yīng)付賬款17142315729799725441550822656應(yīng)收底款凈額604594228711774402678247838拠收賬款1088635264358501952954594560流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)15478197454121278626199877988710流動(dòng)負(fù)債合計(jì)625151322560949614575065412591長(zhǎng)期股權(quán)投資129061336164591402191534204長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)34

11、18593384622681896247791982長(zhǎng)期投資合計(jì)129061336164591402191584204負(fù)債合計(jì)967010660967176433535313204573固定資產(chǎn)原值10022666208437140481053305556股本126194944012619439361261943936累計(jì)折舊294535688242781984296026924資本公枳287088435228708252162870825216固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備104140002430927842610678盈余公枳260494080021077931521658242348固定資產(chǎn)凈值697316932576622786714667954未分配利潤(rùn)245392829234276-42473636在建工程0432442020外幣報(bào)表折算差額-775857-1616618.12-1651674無形