以風險為本理念引領反洗錢工作

1、以風險為本理念引領反洗錢工作隨著反洗錢工作的深入開展和形勢變化 ，在FATF新版“40項 建議”和沃爾夫斯堡集團自律性反洗錢原則的倡導下 , “風險為 本”日益成為反洗錢工作的核心理念。 我國的反洗錢工作在經歷 了初期的學習、探索和調整階段后 , 積極應對反洗錢形勢變化 , 走出一條立足中國國情 , 體現中國特色的反洗錢道路 , 既是預防 和打擊洗錢犯罪的現實需要 , 也是反洗錢工作持續(xù)健康發(fā)展的客 觀需要。“風險為本”的理論框架（一）風險為本的內涵和原則“風險為本”是指在開展反洗錢工作時 , 反洗錢主體通過科學 評估不同組織機構、業(yè)務、客戶和交易等所面臨的洗錢風險 , 決 定反洗錢資源的投入

2、方向和比例 , 采取差異化反洗錢措施 , 確保 有限的反洗錢資源優(yōu)先投入到高風險領域 , 提高預防與打擊洗錢 活動的有效性。與規(guī)則為本相比 , 風險為本有三項基本原則 : 一是預防為主、 打擊為輔原則 , 即承認反洗錢資源的相對有限性和稀缺性、洗錢 風險分布的不均衡性和變動性 , 注重對洗錢風險提前監(jiān)測和有效 防控,御風險于金融系統(tǒng)之外。二是主動參與、合作共治原則 , 即適應反洗錢工作社會公共事業(yè)屬性 , 吸收社會各界力量構建反 洗錢聯合防線 , 積極開展信息交流和工作合作。三是適度監(jiān)管、 積極有為原則 , 即以洗錢風險為出發(fā)點 , 有所為有所不為 , 確保有 限資源優(yōu)先投入到高風險機構和業(yè)務

3、領域 , 實現以風險程度為依 據的適度分類監(jiān)管。(二) 風險為本的實施前提風險為本是反洗錢工作發(fā)展到一定階段的必然選擇 , 其有效 實施建立在一定的基礎之上。 (1) 反洗錢法規(guī)體系賦予被監(jiān)管機 構采取“基于風險選擇適當措施”的權利 , 允許被監(jiān)管機構采取 適合于其特定組織機構和業(yè)務類型的措施和程序。 (2) 反洗錢監(jiān) 管框架以風險為出發(fā)點 , 重點關注被監(jiān)管機構的洗錢風險評估情 況及洗錢風險控制措施、 程序能否起到有效降低洗錢風險的作用 不以絕對化標準僵化要求被監(jiān)管機構。 (3) 反洗錢主體間開展有 效的信息交流和工作合作 , 彌補各主體反洗錢信息的片面性和局 限性。(4) 高素質的反洗錢人

4、才隊伍 , 滿足風險的多樣性、 復雜性 和多變性對反洗錢工作人員專業(yè)知識、 判斷能力等更高和更嚴格 的要求。(三) 風險為本的實施步驟1、識別和評估主要風險因素和類別。 洗錢風險屬于集成風險 , 影響洗錢風險的因素和洗錢風險的類別具有多樣性。 不同組織機 構、不同業(yè)務類型、 不同歷史時期所面臨的洗錢風險因素和類別 是不同的。從監(jiān)管機構角度來看 , 影響被監(jiān)管機構洗錢風險的因 素主要包括所屬行業(yè)類別、 內控制度建設和執(zhí)行情況、 組織機構 建設情況、 大額和可疑交易報送情況、 客戶身份識別及相關資料 保存情況等 , 相應洗錢風險類別包括單項風險和全面風險。從被 監(jiān)管機構角度來看 , 影響洗錢風險的

5、因素相對復雜 ,主要包含兩 類:一類來自于自身內部 ,包括客戶地緣、 行業(yè)/ 職業(yè)、資產規(guī)模、 交易金額、交易產品等固有風險 , 洗錢風險控制措施的設計和執(zhí) 行、內部稽核審計等控制風險 , 金融服務產品創(chuàng)新等創(chuàng)新風險 ; 另一類來自于外部 , 包括所處國家和地區(qū)經濟發(fā)展情況、反洗錢 制度體系情況、刑事犯罪情況、金融監(jiān)管情況等外部風險。對以 上風險 , 均要采取適當方法進行識別和評估。2、設計和實施洗錢風險控制措施。 規(guī)范化的洗錢風險控制措 施是保證洗錢風險防控連續(xù)性和有效性的基礎。 洗錢風險控制措 施應體現均衡性和適度性。 被監(jiān)管機構應采取調整和完善業(yè)務操 作流程、強化客戶身份識別程序、設臵分

6、級審批程序、風險控制 措施、獨立審計等措施 , 有效消除洗錢風險隱患。監(jiān)管機構一方 面應評估被監(jiān)管機構洗錢風險 ,另一方面 , 應定期或不定期提示 被監(jiān)管機構洗錢風險控制重點。3、評價和改進洗錢風險控制措施。 洗錢風險具有多變性特征。 洗錢風險控制措施的有效性取決于其對洗錢風險的適應性 , 當洗 錢風險發(fā)生改變時控制措施必須做出相應的調整和改進。 洗錢風 險控制措施的改進分為被動型改進和主動型改進 , 被動型改進建 立在對既有洗錢風險的認識基礎上 , 主要用于控制當前洗錢風險 主動型改進建立在對或有洗錢風險的前瞻性預測上 , 側重于對潛 在洗錢風險的提前控制。西安分行落實“風險為本”的實踐路徑

7、選擇（一）制定出臺反洗錢動態(tài)評價與風險預警專項制度 , 完善金 融機構洗錢風險管理制度體系制度是保障風險評價和預警規(guī)范化、 科學化 ,避免主觀性、 隨 意性的基礎。依據反洗錢法規(guī) , 制定印發(fā)人民銀行西安分行反 洗錢動態(tài)評價與風險預警管理辦法 （ 以下簡稱辦法 ）, 對被 監(jiān)管機構反洗錢工作評價指標體系、 評分方法、 風險等級劃分標 準、預警信號以及應采取的監(jiān)管措施進行了詳細規(guī)定。辦法 采用三級指標體系 23項指標 ,全面量化了被監(jiān)管機構應履行的 反洗錢義務和達到的監(jiān)管要求。 評分采用 10分制, 對被監(jiān)管機構 反洗錢內控制度建設與執(zhí)行等 6個方面, 實行專項評價 ,并綜合 6 個方面工作情況

8、 , 進行綜合評價。以此為基礎 , 根據評分情況 , 對 照風險預警臨界點 , 確定對應的黃色、 橙色、紅色風險預警信號 , 進行專項預警或綜合預警。 充分發(fā)揮現代信息技術和科技手段對 反洗錢工作的輔助作用 ,開發(fā)反洗錢動態(tài)評價監(jiān)測系統(tǒng) , 實現風 險評價的信息化、風險預警的自動化 , 跨地區(qū)、多維度統(tǒng)計分析 評價結果和預警情況 , 實現全省動態(tài)評價結果和預警情況的三級 聯動。（二）加強被監(jiān)管機構反洗錢工作監(jiān)測 ,提高監(jiān)測的及時性、 準 確性全面強化被監(jiān)管機構反洗錢工作監(jiān)測 , 通過非現場監(jiān)管報表、 各種工作文件和資料、走訪調研、電話或書面詢問等渠道, 收集被監(jiān)管機構內控制度建設、資源投入與效

9、果等方面的信息, 并通 過對收集信息的橫向和縱向比較 , 認真審核信息的真實性和準確 性。建立信息雙向交流機制 , 及時向被監(jiān)管機構反饋其報送信息 的審核與使用情況 , 對報送信息存在錯誤或疏漏的機構 , 要求其 限期補報 ,存在故意弄虛作假情形的機構 , 相應扣減評估得分直 至一票否決。同時 , 充分發(fā)揮與金融監(jiān)管部門間協作機制作用 , 掌握被監(jiān)管機構相關業(yè)務的合規(guī)經營情況 , 確保評估結果有充分 的基礎數據信息依據。（三）強化分類適度監(jiān)管 , 增強反洗錢監(jiān)管的前瞻性、針對性 充分發(fā)揮評估結果對反洗錢資源配臵的導向作用 , 根據被監(jiān) 管機構洗錢風險類別和程度 , 采取書面質詢、約見談話、現場

10、檢 查等強度遞進式監(jiān)管措施 , 通過調節(jié)約見談話層次、現場檢查頻 率等形成有效正面激勵機制 , 對癥下藥為被監(jiān)管機構注入洗錢風 險防范“抗生素”。以客戶身份風險等級劃分為切入點 , 引導被 監(jiān)管機構逐步實踐“風險為本”反洗錢工作方法 , 根據業(yè)務風險 程度設計管理制度和程序 , 保持風險管理與業(yè)務開展的同步性 , 培育被監(jiān)管機構洗錢風險“自免疫系統(tǒng)” , 御洗錢風險于金融系 統(tǒng)之外。（四）健全風險評價公開機制 ,營造被監(jiān)管機構反洗錢工作競 爭氛圍采取風險評估結果公示欄、文件或會議通報、向被評估對象 上一級機構抄送評估結果等形式 , 在限定范圍內審慎披露各被監(jiān) 管機構的動態(tài)評估、違規(guī)查處等監(jiān)管結

11、果 , 將各被監(jiān)管機構的反 洗錢工作成績與不足臵于陽光之下 , 營造被監(jiān)管機構爭先比優(yōu)氛 圍 , 推動被監(jiān)管機構間形成良好的競爭機制和激勵機制 , 有效激 發(fā)被監(jiān)管機構的反洗錢主體意識和社會責任意識 , 引導其從維護 國家和社會公共利益的高度自覺履行反洗錢義務。（五）深入開展洗錢風險聚類分析和趨勢分析 , 加強洗錢風險 管理的系統(tǒng)性、前瞻性積極拓展洗錢風險分析的深度和廣度 , 深入開展區(qū)域洗錢風 險評估 , 一方面重點是見微知著做好洗錢風險的聚類分析 , 深入 探究各類被監(jiān)管機構共同面臨的洗錢風險和原因 , 提高洗錢風險 管理的系統(tǒng)性和宏觀性 ,構建強度均衡的洗錢風險管理體系 , 切 斷洗錢風

12、險傳導渠道 , 防止洗錢風險跨機構、跨行業(yè)傳播。另一 方面重點是未雨綢繆做好洗錢風險的趨勢分析 , 把握洗錢風險的 規(guī)律性特征和演變方向 ,為洗錢風險管理預留充足提前量 , 提高 洗錢風險管理的導向性和前瞻性。西安分行落實“風險為本”的有效性分析（一）實現了反洗錢信息資源有效整合 , 促進了監(jiān)管方式積極 轉變信息是一切社會管理的基礎 , 信息分布的不對稱性存在于監(jiān) 管與被監(jiān)管者之間、機構與客戶之間 , 監(jiān)管者相對于被監(jiān)管者、 機構相對于客戶往往處于信息劣勢 , 存在發(fā)生逆向選擇和道德風 險的可能。風險為本強調信息的軸心作用 , 一方面通過嚴格反洗 錢信息資源管理 ,充分挖掘提升信息資源價值 ,

13、 形成可供監(jiān)管部 門使用的反洗錢信息蓄水池 ; 另一方面通過加強客戶身份背景、 資金流動等核心信息的關注 , 強化被監(jiān)管機構的信息辨別能力 , 提高被監(jiān)管機構反洗錢措施的針對性和動態(tài)適應性。 以有效的信 息資源為依托 , 反洗錢監(jiān)管方式實現了由靜態(tài)時點型監(jiān)管向動態(tài) 連續(xù)型監(jiān)管的轉變 ,均衡型監(jiān)管向風險導向型監(jiān)管的轉變 , 事后 懲戒約束型監(jiān)管向事前指導預防型監(jiān)管的轉變。（二）反洗錢監(jiān)管資源分配效率穩(wěn)步提高 , 成本逐步降低 受監(jiān)管成本約束和監(jiān)管領域急劇擴大雙重因素影響 , 反洗錢 監(jiān)管資源相對有限、稀缺 , 無法做到按需分配。風險為本以風險 評估為依據 , 強調根據不同行業(yè)、 不同機構面臨的洗

14、錢風險程度 有輕重、有主次地投放監(jiān)管資源 , 對高風險機構采取更加全面詳 盡的監(jiān)管措施 ,對低風險機構采取相對簡化的監(jiān)管措施 , 實現分 類適度監(jiān)管 , 緩解監(jiān)管資源有限性帶來的矛盾 , 有效降低監(jiān)管成 本 , 提高監(jiān)管效率。（三）反洗錢激勵約束機制不斷完善 , 被監(jiān)管機構反洗錢工作 主動性明顯提高傳統(tǒng)均衡監(jiān)管和隨意監(jiān)管模式 , 無法依據各被監(jiān)管機構反洗 錢工作開展情況采取針對性監(jiān)管措施 ,導致監(jiān)管激勵缺失 , 被監(jiān) 管機構反洗錢工作的內在動力提升有限。 風險為本強調針對性的 差異化管理 , 一方面監(jiān)管機構通過對洗錢風險進行有效評估 , 對 癥下藥采取監(jiān)管措施 , 形成正面激勵和反面約束有效結合的反洗 錢激勵約束機制 ,激勵被監(jiān)管對象主動采取反洗錢措施 ; 另一方 面被監(jiān)管機構深刻認識到洗錢風險與經營效益之間的內在關系 , 積極發(fā)現和控制自身洗錢風險 , 主動減少或杜絕本機構被洗錢犯 罪侵害、利益受損的風險隱患 , 反洗錢主體意識顯著提高。（四）被