財務股自查報告優(yōu)秀參考范文五篇合集

1、財務股自查報告xx年度優(yōu)秀參考范文五篇合集 企業(yè)單位通過自查工作的開展，充分認識到財務管理工作的重要性。財務股自查報告有哪些呢?以下是由資料庫為你帶來的“財務股自查報告”，更多內容。 根據xx市審計局關于開展20xx年度財政財務收支自查自糾工作的通知精神，我局結合自身實際情況，對本單位的財政財務收支情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下： 一、健全組織，強化領導 為確保此次自查工作順利進行，我局成立了以紀檢書記為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。 二、嚴格清查，不走過場 成立清查小組后，局領導要求認真學習文件精神，對照自查內容進行自查。做到不走過場不留死角，及時發(fā)現和解決存在的

2、問題。 三、認真自查，及時自糾 按照xx市審計局開展xx年度財政財務收支自查自糾工作的通知的要求，我局對本單位執(zhí)行財經紀律及有關政策的情況以及內部財務管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進行了自查。 1、我局所有財政資金均按預算用途使用，支出真實合規(guī)。 2、嚴格專項資金管理，做到?？顚Ｓ茫瑹o截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項資金接待支出略微偏高。 3、非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。 4、認真執(zhí)行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現象。 5、認真執(zhí)行標準津補貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補貼的行為。 6、國有資產帳實相符，核算標準，無違規(guī)處置國有資產、截

3、留處置收入的行為。 7、我局單位資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。 8、我局根據本單位實際，建立并實施內部監(jiān)督和控制制度，相關人員在工作過程中嚴格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和控制。 通過自查，我局在某些工作性的專項資金招待費略微偏高。清查小組提出在以后的接待工作中一定要厲行節(jié)約，嚴格控制接待標準。 我市行政事業(yè)單位的財務大檢查工作，按照國務院和市人民政府的部署，于一九八三年九月底十月初全面展開，到目前為止，市屬各單位和各區(qū)、縣分別進行了自查，各級財政、審計部門和主管部門還組織力量，進行了重點檢查。這次檢查涉及到市屬部門、各區(qū)、縣和兩千多個基層單位。據不完全統(tǒng)計，其中

4、有70%左右的單位存在著不同程度的違反財經紀律問題，違紀金額達三百二十萬元。 在這次檢查中，多數單位態(tài)度是積極的，不少單位的領導親自主持研究部署，發(fā)動群眾，分析財務管理和收支中的問題，并組織財會部門深入基層進行檢查，并及時提出處理意見。市教育局除發(fā)動所屬單位自查外，財務部門還對所屬單位全部進行了檢查，工作比擬深入。 但是也有少數單位進展緩慢，工作被動，敷衍塞責，個別單位甚至弄虛作假，欺上瞞下。現在，各單位正在匯總自查情況和進行處理工作。從檢查的結果看，行政事業(yè)單位的財務管理工作主流是好的。但是，由于管理水平還不適應形勢開展的需要，加之不正之風的影響，違反財經紀律的現象仍不斷出現，有些情況還比擬

5、嚴重。主要表現是： 一、以種種手段化公為私或者損公肥私。 近幾年，事業(yè)經費雖然比擬緊張，但有關方面還是盡可能的擠出了一些錢，舉辦了一些群眾急需的事業(yè)。但有些單位卻把這些事業(yè)作為謀利手段。 如：小學辦學前班本來是利用多余的人員和設備開展學前教育，并為群眾解決后顧之憂的好措施，但有些學校卻將此辦成了“集體班”，按集體幼兒園的標準收費，增加的收費要家長向單位報銷;國辦幼兒園出現了“議價班”;體育場出現了私分旱冰場收入;有些市政工程隊把工程款存到街道效勞隊，然后套取現金，街道效勞隊從中提取1-5%的手續(xù)費，工程隊將所余局部以種種名義分給職工。 二、濫發(fā)衣料、工作服。 有的單位自行提高了發(fā)放工作服的標準

6、、質量;有的單位根本不應發(fā)放工作服，卻私自發(fā)了化纖服裝或毛料服裝，塘沽區(qū)有十二所幼兒園所，在市人民政府關于檢查處理濫發(fā)服裝的文件發(fā)布以后，搶發(fā)了毛料服裝。據初步統(tǒng)計，有九十五個行政事業(yè)單位違反規(guī)定發(fā)放了衣料、服裝，共開支五十一萬元。其中有和平區(qū)教育系統(tǒng)的四十個單位，開支十四萬多元。 三、巧立名目，濫發(fā)獎金、補助、津貼、實物。 行政事業(yè)單位的獎金發(fā)放方法，市人民政府已有明確規(guī)定，但有些單位不按規(guī)定執(zhí)行，巧立名目發(fā)放各種獎金、補助、津貼、實物。如：寒假獎、暑假獎、學期獎、節(jié)日獎、子女教育補助、崗位津貼、方案生育手術補助等。 有的單位以收入不入帳或造假帳的方法私分公款。有的中學把行政預算的福利基金屢

7、次轉給工會，然后以工會活動費的名義分給職工。行政單位財務自查雙篇報告。發(fā)放實物的品種也很多，如躺椅、電鍍椅、棉大衣、雨衣、蚊帳、鋁鍋、保溫瓶、書包、茶葉、醬牛肉、熏雞、小肚、火腿腸、奶粉、罐頭等。亂發(fā)實物的資金，主要是勤工儉學收入，辦業(yè)余學校、補習班的學雜費收入或其他預算外資金。 四、公費旅游。 我局成立了以局黨組書記、jú長單晨光為組長的四川省地方稅務局政府信息公開(政務公開)工作領導小組。設立了政府信息公開(政務公開)工作領導小組辦公室。政府信息公開(政務公開)工作領導小組負責全省地稅系統(tǒng)政府信息公開工作總體規(guī)劃、重大事項、重要文件的審核與決策，全面推進、指導、協調、監(jiān)督全省地稅

8、系統(tǒng)政府信息公開工作。政府信息公開(政務公開)工作領導小組辦公室具體承辦領導小組的日常工作。同時，局內各單位均安排了專兼職人員擔任政府信息公開聯絡員，負責信息采集、信息發(fā)布、綜合協調等工作。各市、州地稅局也相應成立了由jú長任組長的政府信息公開領導小組，對各地政府信息公開工作進行整體部署和統(tǒng)一指導，在系統(tǒng)內形成了責任明確、層層落實的工作格局。 有的借出差的時機游山玩水，有的以各種名義外出參觀。據不完全統(tǒng)計，檢查出來的公費旅游共一千二百多起。河東、南開兩個區(qū)所屬十四個單位公費旅游涉及一千一百八十一人，到過十七個地區(qū)。有的還是區(qū)領導批準或參加的。漢沽區(qū)衛(wèi)生局組織醫(yī)務人員在海濱進行心血管病

9、調查，結束后到薊縣、北戴河旅游五天。有的單位在組織公費旅游的同時，對沒有參加旅游的人員還發(fā)了“旅游補助費”。 五、私設“小錢柜”。 有些單位采取收入不入帳，私自提高收費標準或虛列開支等方法截留公款。私設“小錢柜”或以個人名義存入銀行。這類問題在有預算外收入的單位最多。 紅橋區(qū)一所中學就采取開收據不入帳、不開收據不走帳和隨收隨支等手段，將校辦工廠賣銅灰的業(yè)務收入和學校出租教室的住宿費收入、學生賠償費收入，虛列開支私分一萬二千八百多元，以個人名義和儲金會名義分別存入銀行。紅橋區(qū)教育局體衛(wèi)科組織學生透視付給某中學的透視機折舊費，學校那么作為“小錢柜”，事后以補助的名義私分給職工。 六、亂攤派、亂收費

10、、牟取非法收入。 有些單位隨便提高收費標準;有些費用應該統(tǒng)一報銷，卻要由所在單位報銷;國辦學校業(yè)余班隨便提高收費，有的業(yè)余學校一學期收費三十元;借用學校教室，有的一間教室一個月收租金五十元。派出所收治安費;有些醫(yī)療部門自費藥品不自費，西于莊衛(wèi)生院亂開自費藥品，隨便記入醫(yī)療費聯單，并私分了蚊香九千盒、衛(wèi)生紙四千一百卷、紅梅飲四千瓶等自費藥品，共達二萬四千多元。 七、用事業(yè)經費搞根本建設。 當前，各級行政事業(yè)經費比擬緊張，各單位也經常反映經費困難，但仍有些單位用經費搞根本建設。市體委用體育經費蓋了職工宿舍;寶坻縣教育局用教育事業(yè)費給局里蓋了辦公室，開支四萬多元 八、帳目不清、管理。 從這次財務大檢

11、查的情況看，基層財務管理力量十分薄弱、帳目不清、管理的現象不是個別的，給違法亂紀甚至貪污盜竊造成了可乘之機。四十二中學校辦工廠五年不記帳;六十五中學有幾筆帳款下落不明，校辦工廠冶煉銅差幾十噸對不上數;市中心婦產科醫(yī)院帳款不符，差幾百元，這些現象，有些可能涉及到經濟犯罪問題。 我局高度重視自查自糾工作，及時召開會議、學習傳達精神，并認真制定了工作方案。全局迅速開展了自查自糾工作，著力查找干部作風和效能建設方面亟待解決或加強的突出問題。各局屬單位、各股室結合實際，深入查找作風和政風行風建設方面存在的問題和缺乏。切實在加強行業(yè)自律、作風建設、提升效勞質量和工作效能上下功夫，堅持做到上下聯動、整體推進

12、，確保了全縣效能風暴行動的順利開展，取得了階段性的成效。 對于上述這些問題，多數單位是重視的，并及時按照國務院和市人民政府的指示精神進行了處理。紅橋區(qū)、河西區(qū)還分別在區(qū)委、區(qū)政府和區(qū)紀檢籌備組的主持下，選擇典型案例召開了處理大會，維護了財經紀律，教育了群眾，改良了管理，取得了良好的效果。 但也有一些單位仍持觀望態(tài)度，不是從全國“一盤棋”的思想出發(fā)，而是把亂發(fā)獎金實物看作是群眾得點實惠，把“小錢柜”之類看作是“自主權”，對于違反財經紀律的問題不積極處理，甚至對已經明確的處理方法還在考慮打折扣。這些情況必須嚴肅對待。 首先是單位的領導和責任者，要主動承當責任，要負責查明事情的真象、產生的原因并認真

13、進行自我檢查，從中吸取經驗教訓，并提出改良的方案。把財務管理整頓好，并把事業(yè)引向正常開展的軌道。同時，對檢查中發(fā)現的問題要嚴肅認真的進行處理，不能搞“下不為例”。 要以中央、國務院和市人民政府及有關部門的規(guī)定為依據，本著自查出來的從寬，檢查出來的從嚴;主動檢查的從寬，弄虛做假、隱瞞不報的從嚴;由于認識不明確違犯了制度的從寬，明知故犯的從嚴的精神，一般按以下原那么分別處理： 一、凡屬非法牟取的收入，由同級財政沒收交庫;自立章法規(guī)定的標準，立即停止執(zhí)行;凡屬挪用經費搞根本建設或其他非法開支的，一般要從一九八四年經費中抵扣。 二、對于濫發(fā)衣料、廠服的問題，必須按照市人民政府辦公廳津政辦發(fā)198314

14、7號文件的要求嚴格執(zhí)行。不準與委托商店合謀弄虛作假，采取“就地作價處理”的方法。 三、獎金、津貼、補助應按市人民政府的規(guī)定和有關標準執(zhí)行。亂發(fā)實物、獎金和補助的，原那么上應當退回?？紤]到各單位的具體情況不同，并照顧職工歸還能力，可以采取分期扣回或酌情減免一部份的方法，但單位的領導干部和責任者必須全部扣回?？刍仄谙拮钸t不得超過一九八四年年底。具體扣還方法，由單位提出意見，按隸屬關系報主管部門批準。 四、對于私設的“小錢柜”，要按照市人民政府的有關規(guī)定進行清理。一切公款都必須按規(guī)定入帳，屬于劃預算內為預算外的應當劃回預算內;屬于按規(guī)定應列入預算外管理的應按規(guī)定用途使用;用個人名義或其他方式私設的“

15、小錢柜”，一律追回，上交財政部門。 五、各區(qū)、縣、局已經對其所屬單位違紀問題做過處理決定的，如與上述意見沒有原那么出入的，一般可仍按其原處理決定辦理。各單位對于這次財務檢查中發(fā)現的問題和處理情況，應寫出書面報告連同附表匯總上報。 以上報告，如無不妥，請批轉有關單位執(zhí)行。 根據財政局文件【20xx】號文件要求，為進一步加強事業(yè)單位財務管理工作，標準事業(yè)單位管理行為，提高財務管理質量，學校成立了自查領導小組，由總務主任牽頭對20xx年度財務收支情況、資產帳目進行了認真地自查，對自查情況報告如下： 一、學校費用收取情況 (一)學生費用收取 在收費過程中，嚴格按照收費有關規(guī)定進行公示，掛牌收費。當天所

16、收費用匯總后均全部交由學校出納員開起財政部門統(tǒng)一印發(fā)收據，如數存入財政專戶。嚴禁學校各處室、學部、教師個人向學生再收取任何費用。 (二)勤工儉學收入 我校勤工儉學收入主要有：學生食堂、小賣部、基地。學校按年核定向管理者收取管理費，校內設立勤工儉學專帳，并將所收管理費按時存入財政專戶，嚴格按照勤工儉學“433”制列支使用。 (三)教職工的房租費、水電費及其他學校零星收入，均按月或學期進行統(tǒng)一收取存入專戶。 二、學校經費列支情況 學校所需列支經費均按照有關規(guī)定按月向主管部門申請，由會計統(tǒng)一列支。 學校支出實行校長負責制，在購置所需物品時，超千元以上的須由領導班子討論報縣采購中心批準后采購，在經費支

17、出中，所產生的票據由經辦人簽字，校長核實簽字認可后，方可報銷。 三、資產管理情況 由于學校校舍緊張，沒有統(tǒng)一的保管室，所購進物資均由總務處嚴格進行資產登記，并作好借出登記。由使用教師從總務處領出，保管使用，在期末或年末由總務處統(tǒng)一清理，并將不再使用的物資統(tǒng)一收回管理，開學初再按需發(fā)放到使用教師手中。 四、學生各種補助管理情況 學生國家助學金及各種學生助學金，學校均設專門帳戶和管理人員，做到了?？顚Ｈ藢Ｓ?，同時，嚴格按照相關文件規(guī)定和相應操作程序設立臺帳支付給學生。 五、培訓經費管理使用情況 學校培訓經費嚴格按照文件規(guī)定和培訓列支程序進行列支。具體由學校財務室、招生就業(yè)辦根據培訓方案和培訓進程對

18、所需經費報校長審批，總務處統(tǒng)一采購耗材，學員補助費由培訓班主任報招生就業(yè)辦公室匯總，報校長簽字，財務室統(tǒng)一發(fā)放。 六、上級劃撥資金管理情況 上級劃撥的各種資金，均通過財政專戶嚴格實行“?？顚Ｓ谩?，無截留、挪用違規(guī)行為。 (二)加強督查。由分局紀檢組對照問題整改清單，通過重點抽查、專項檢查、深入走訪等多種方式，不定期對專項整治開展情況進行監(jiān)督檢查，對邊整改邊犯錯、拒不整改的股室、個人按照黨風廉政建設責任制的規(guī)定從嚴處理。 七、學校財務檢查工作 學校每學期均由總務處牽頭，以校長為組長各處室、工青婦負責人組成查帳小組對學校財務收支進行檢查，并在全職會上進行帳目公布，絡列大筆資金的支出情況。 經過學校

19、的認真自查、清理，我校均無亂收費、私設“小金庫”，虛報、坐支、公款私存、資產抵押擔保等違規(guī)行為。 為進一步建立健全懲治和預防腐朽體系切實加強對權力的運行監(jiān)督制約，從源頭上預防腐朽現象發(fā)生?？h糧食局根據3月14日全省嚴格資金管理，防范資金風險電視 會議精神，對照縣紀檢關于嚴格資金管理防范資金風險要求進行了認真自查，現總結如下： (一)、切實加強領導。組織成立了精干的自查領導小組。3月8日，縣糧食局專門召開了黨政聯席會議，研究成立了領導小組。并抽調財務、紀檢、審計業(yè)務骨干充實領導小組。 (二)、加大監(jiān)管力度。為進一步做好資金標準管理，縣糧食局切實加強對權力的運行監(jiān)督制約，加強民主集中制原那么，對重

20、大重點工程實行集體研究決定，防止“一把手”說了算。單位主要領導干部按照組織要求堅持做到“四個不直接分管”，有效地防止了腐朽現象發(fā)生，同時他們還結合各股室和個人的職責，查找風險點，一是干部職工結合自己的工作職責，對照廉政準那么和黨員的義務，認真查找個人“思想道德、崗位職責、行為過程、外部環(huán)境”四類風險點，二是結合糧食局工作職責，從“制度機制和行為過程”認真查找班子存在的廉政風險點。三是結合各股室工作職責，從“制度機制和行為過程”認真查找股室存在的風險點。由于實行對權力的監(jiān)督，實行財務公開,強化了資金平安管理，有效地堵塞了漏洞，從制度上和機制上促進了單位資金管理走向標準化。多年來，縣糧食局經審計等

21、部門屢次審計，在資金管理上從末出現風險。 (三)、嚴格照章操作。堅持把好“三關”，落實好“三制”。即：嚴把工程申報關，實行公示制;嚴把工程實施關，實行監(jiān)督制;嚴把工程驗收關，實行驗收制，實行“陽光操作”，杜絕違規(guī)違紀現象發(fā)生，確保資金管理到位。對資金支出嚴格審核，防止資金風險事件發(fā)生。 (四)、加強督查檢查。為加強對資金的管理力度，每半年縣糧食局組織人員對所有資金支出進行檢查，找出問題，進行整改，防止資金管理脫位。對有賭博等不良行為的一徑發(fā)現，給予紀律處分。同時對全體干部黨員加強思想教育，認真組織他們學習貫徹廉政準那么和黨章，組織觀看警示教育片。使他們自覺守職業(yè)道德，筑牢拒腐防變思想防線。多年

22、來，全局干職工沒有出現參與打牌賭博等不良行為。 (五)、自查結果：縣局機關財政共拔款11200元，支出11200元。縣糧油收儲公司財政政策性撥款情況：一、xx年財政應拔入資金279。27萬元。其中：縣儲利息費用81。27萬元：xx年維修費5萬元;xx年維修費45萬元;xx年維修費57萬元：洪災損失倉庫補助資金81萬元。二、xx年共收到財政拔入資金213。27萬元。其中：xx年縣儲利息費用81。27萬元;xx年維修費5萬元;xx年維修費45萬元;xx年簡建費10萬元;洪災損失倉庫補助資金72萬元;以上資金全部拔入收儲公司在農發(fā)行開設的根本帳戶。三、xx年財政欠拔資金66萬元。以上拔入維修資金已全

23、部用于倉庫維修，拔入的其他資金用于銀行利息及職工工資費用開支中。 為進一步加強財政資金管理，嚴肅財經紀律，全面提高財政資金使用效益和財政財務管理水平，從源頭上治理違法違紀行為，確保財政資金平安完整，根據xx市政府辦公室關于開展全市財務大檢查的通知(xxxxxx號)文件的要求，xx鎮(zhèn)對xx年度財政財務收支及資金管理使用情況進行一次全面的大檢查，具體情況如下： 一、加強領導，精心組織 財政所及時向政府領導作專題匯報，得到了領導的高度重視，并組織了全體財務人員參加的關于財政財務自檢自查的會議，依照相關財經法規(guī)，制定標準了檢查程序、檢查時間及工作要求。嚴格按照“通知”要求，組織開展自檢自查工作，確保按

24、期圓滿完成財務大檢查自檢自查工作任務。 二、根本情況及自查結論 (一)財務機構和人員設置情況 1、xx鎮(zhèn)單獨設置會計機構，執(zhí)行行政單位會計制度、事業(yè)單位會計制度，有會計人員xx人，其中大學本科學歷xx人，高中學歷xx人，有xx人具有初級會計職稱，不存在會計人員無證上崗，并按規(guī)定安排實施繼續(xù)教育。 2、會計崗位設置情況。按規(guī)定設有稽查崗位、內部審計崗位、會計檔案管理崗位、微機管理(核算)崗位、出納崗位。 3、會計核算和會計報告。按規(guī)定依法建賬，按適用統(tǒng)一會計制度會計核算，會計帳薄啟用登記、會計憑證取得填制、財務報告格式完整性符合標準，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實相符，電算化生成材料

25、符合規(guī)定，內部會計監(jiān)督機制健全，法律規(guī)定應經社會審計的已審計，沒有帳外設帳及私設“小金庫”行為。 (二)內部控制制度建立情況 1、崗位職責。根據上級要求和工作需要，設置崗位，定員定崗，并明確崗位職責。涉及十八個崗位及會計、出納的職責，有所長崗位職責;預算會計崗位職責;行財會計崗位職責;農財會計崗位職責;統(tǒng)發(fā)工資崗位職責;社會保障資金管理崗位職責;基建財務管理崗位職責;統(tǒng)計評價管理崗位職責;票據專管員崗位職責;住房基金專管員崗位職責;政府采購專管員崗位職責;信息員崗位職責;會計、出納崗位職責;檔案管理職責;財務統(tǒng)管崗位職責;稽查崗位;內部審計崗位;微機管理崗位。 2、管理制度。管理制度有印章管理

26、制度;會計檔案管理制度;賬戶和銀行對賬管理制度;資金收入、支出管理;資金申請、審批、核銷、結賬管理;專項資金管理制度;政府采購管理;財務公開制度;固定資產管理;教育經費及農村義務教育經費使用管理;行政問責方法實施細那么、首問首辦責任實施細那么、限時辦結制實施細那么。 通過財務管理規(guī)定、內部控制會計制度和銀行賬戶短信銀行業(yè)務(賬戶動帳實時信息和異常預警通知)的建立及執(zhí)行，已做到會計、出納分設，帳、款分管，預留銀行印鑒和轉賬、現金支票分別保管，并記有銀行存款日記賬，按時與銀行進行核對，有效杜絕了每筆業(yè)務及會計、出納業(yè)務一人經辦，最大限度保證財政資金使用平安、標準、有效。 (三)財政預決算執(zhí)行及收支

27、情況 1、地方財政一般預算收入執(zhí)行情況。 xx年，全年完成一般預算收入xx萬元，為年初預算數xx萬元的xx%，較上年完成的xx萬元增收xx萬元，增長xx%。 2、地方財政一般預算支出情況 xx年，地方一般預算支出xx萬元，比上年增支xx萬元，增xx%。其中上級?？钚纬傻闹С鰔x萬元，比上年xx萬元增支xx萬元，增xx%。 3、一般預算平衡情況 地方一般預算收入xx萬元，加上級補助xx萬元,加上年結余xx萬元，收入總計xx萬元;一般預算支出xx萬元，加上解支出xx萬元，支出總計xx萬元;收支相抵，全鎮(zhèn)財政年終滾存結余xx萬元(本年結余xx萬元)。 4、基金收支及平衡情況 本年收入xx萬元(上級專

28、款)，本年安排支出xx萬元，年末無結余。 (四)預算外資金收支情況 上年預算外資金結余xx元。xx年預算外資金收入xx元(一般預算外資金收入xx元，統(tǒng)籌資金收入xx元)，xx年預算外資金支出xx元(一般預算外支出xx元，統(tǒng)籌資金支出xx元)，年末累計預算外資金結余xx元，其中：專項資金結余xx元，一般預算外資金結余xx元，統(tǒng)籌資金結余xx元。 (五)自查結論 1、無截留、隱瞞、擠占、挪用、滯壓、坐支應當上解上繳財政部門的財政收入，以及虛增虛減財政收入問題。 2、無擅自占用、使用和處置國有資產等問題。 3、無擅自收費(包括仍執(zhí)行已明令取消、暫停執(zhí)行的收費)以及擅自擴大收費范圍、提高收費標準等問題。