記賬式國(guó)債總結(jié)文檔

1、民生銀行國(guó)債業(yè)務(wù)介紹一記賬式國(guó)債所謂國(guó)債就是國(guó)家借的債，即國(guó)家債券，它是國(guó)家為籌措資金而向投資 者出具的卩面借款憑證，承諾在一定的時(shí)期內(nèi)按約定的條件，按期支付利息 和到期歸還木金。我國(guó)的國(guó)債專指財(cái)政部代表中央政府發(fā)行的國(guó)家公債，其 種類有無記名式（實(shí)物）國(guó)債、憑證式國(guó)債和記賬式國(guó)債三種。其中記賬式國(guó)債是從1994年開始發(fā)行的一個(gè)上市券種。記賬式國(guó)債不 需印制券而及憑證，而是利用賬戶通過電腦系統(tǒng)完成國(guó)債發(fā)行、交易及兌付 的全過程。其主要特點(diǎn)如下：1 記賬式國(guó)債可以記名、掛失，以無券形式發(fā)行可以防止證券的遺失、 被竊與偽造，安全性好；2可上市轉(zhuǎn)讓，流通性好；3期限有長(zhǎng)有短，但更適合短期國(guó)債的發(fā)行；

2、4. 記賬式國(guó)債通過交易所電腦網(wǎng)絡(luò)發(fā)行，從而可降低證券的發(fā)行成本；5上市后價(jià)格隨行就市，有獲取較大收益的可能，但同時(shí)也伴隨有一定 的風(fēng)險(xiǎn)。二主要業(yè)務(wù)（交易）1. 債券認(rèn)購(gòu)：債券的生命周期分為：發(fā)行一一認(rèn)購(gòu)一一正常交易期兌現(xiàn)（到 期），當(dāng)一種新債券發(fā)行后，由于發(fā)行數(shù)量的限制，會(huì)有一個(gè)認(rèn)購(gòu)期，只 有在這個(gè)期間，客戶可以認(rèn)購(gòu)該種債券。大致流程：首先查詢bdmtb和bdoca,分別杳詢認(rèn)購(gòu)的債券是否 存在和可認(rèn)購(gòu)，以及該客戶是否開通托管帳號(hào)；然后對(duì)結(jié)算卡進(jìn)行驗(yàn)證; 接著進(jìn)行記賬處理，生成債券管理編號(hào)并插入到bdtca債券管理表中; 登記債券買賣明細(xì)bdtsa,當(dāng)日債券買賣匯總文件bdtoa,以及未打印

3、 登記文件；最后進(jìn)行憑證打印。主要涉及庫(kù)表：bdtca,bdoca,gdota（朵類表）2. 債券買賣：記賬式國(guó)債可以進(jìn)行交易，即在債券的正常交易期，客戶可以買入 和賣出某種債券，就像股票一樣。大致流程：首先還是查詢bdmtb和bdoca,檢查債券是否存在和 可交易，客戶托管帳號(hào)是否存在和止常；結(jié)算卡驗(yàn)證；對(duì)債券買入或者 賣岀進(jìn)行記賬；查詢bdtca根據(jù)查詢結(jié)果插入或者更新該表；最后登 記債券買賣明細(xì)bdtsa,當(dāng)日債券買賣匯總文件bdtoa,以及未打卬登 記文件。主要涉及庫(kù)表：bdmtb, bdtca,bdoca,gdota（雜類表）, bdexa（債券余額明細(xì)登記簿）,bdtsa（債券買賣

4、明細(xì)文件）,bdtra（當(dāng)口債券交易匯總信息）3. 轉(zhuǎn)托管：轉(zhuǎn)托管是指?jìng)顿Y者在兩個(gè)不同的托管帳號(hào)之間進(jìn)行債券的轉(zhuǎn)托 管，分為內(nèi)部轉(zhuǎn)托管（同行之間）和外部轉(zhuǎn)托管（不同行之間），民生銀 行只有外部轉(zhuǎn)托管。主要涉及庫(kù)表：bdtca,bdoca, bdmtb,bdcht4. 非交易過戶：非交易過戶是指?jìng)顿Y者因法院扣劃、抵債、贈(zèng)予、遺產(chǎn)繼承等 方式給受益方。主要涉及庫(kù)表：bdtca,bdoca, bdmtb,bdcht5. 債券凍結(jié)：指因某種原因?qū)δ硞€(gè)托管賬戶的某種債券做一定額度的凍結(jié)限制。 主要涉及庫(kù)表：bdtca,bdoca,adfza（凍結(jié)登記?。? 債券手工解凍：對(duì)已凍結(jié)的債券進(jìn)行手工的

5、解凍。7.查詢業(yè)務(wù)：轉(zhuǎn)托管查詢，債券凍結(jié)查詢，補(bǔ)打印國(guó)債業(yè)務(wù)查詢，客戶開 戶信息查詢，客戶持有債券查詢，交易商信息查詢。三主要庫(kù)表1. bdmtb （債券管理表）主要記載各種債券的信息，包括其利率，期限計(jì)息方式等等。其中債券 代碼ndno能唯一確定一種債券。2. bdbmt （債券額度管理表）記錄各種債券的額度信息，如額度機(jī)構(gòu)，對(duì)應(yīng)的總額度和剩余額度。其 中債券代碼為唯一索引。3. bdtca （債券登記簿）記錄同一客戶同一托管帳號(hào)下的某類債券信息，主要字段包括債券托管 編號(hào)，債券代碼，托管帳號(hào)，以及該債券的其它信息如面額，利率，期 限等等。4. bdoca （債券開銷戶登記簿）記錄客戶開或者

6、銷債券托管賬戶，主要字段有托管帳號(hào)，客戶號(hào)，結(jié)算 帳號(hào)等。5. bdcht（債權(quán)過戶轉(zhuǎn)托管登記簿）記錄某賬戶將一定額度的某類債券過戶或者轉(zhuǎn)托管到另外的帳號(hào)里邊的 信息，主要字段有債券代碼，轉(zhuǎn)出結(jié)算帳號(hào)，轉(zhuǎn)入結(jié)算帳號(hào)，交易面額 等。6. bdtsa （債券買賣明細(xì)文件）該表主要記錄每筆債券的買賣交易信息，字段有債券代碼，結(jié)算帳號(hào)， 托管帳號(hào)，交易日期，交易金額，交易柜員等。其中交易日期和柜員流 水能唯一確定一條記錄。7. bdprc （債券報(bào)價(jià)表）該表豐要記錄某債券某時(shí)間的報(bào)價(jià)。唯一索引為債券代碼，報(bào)價(jià)時(shí)間和 大額標(biāo)志。8. bdcia （債券客戶信息變更登記簿）記錄債券客戶信息的變更。其中托管帳號(hào)和交易日期為唯一索引。9. bdtoa （當(dāng)日債券買賣匯總信息）記錄某類債券在某口買賣的總情況。其中債券代碼和交易r期為唯一索 引。10. bdexa （債券余額明細(xì)登記簿）記錄毎