理財規(guī)劃資料師年度二級基礎(chǔ)知識真題VIP

1、第一部分職業(yè)道德（第125題，共25道題）一、職業(yè)道德基礎(chǔ)理論與知識部分答題指導(dǎo)：該部分均為選擇題，每題均有四個備選項，其中單項選擇題只有一個選項是正確的, 多項選擇題有兩個或兩個以上選項是正確的。請根據(jù)題意的內(nèi)容和要求答題，并在答題卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑。錯選、少選、多選，則該題均不得分。（一）單項選擇題（第 l8題）1、關(guān)于道德，正確的說法是（ ） 。（ A ）道德反映著社會正義力量的要求（B）道德的表現(xiàn)方式是說教（C）道德是為了維持秩序而強加在人們頭上的外在約束力量（ D ）道德評價完全屬于主觀判斷的范疇2、關(guān)于道德與法律，正確的說法是（） 。（ A ）在法律健全完善的社會，不需要

2、道德（B）由于道德不具備法律那樣的強制性.道德的社會功用不如法律（C）在人類歷史上，道德與法律同時產(chǎn)生（ D ）在一定條件下道德與法律能夠相互轉(zhuǎn)化、相互作用3、關(guān)于文明禮貌，正確的說法是（） 。（ A ）文明禮貌對企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營不起作用（B）好的企業(yè)不會把功夫用在文明禮貌的倡導(dǎo)上（C）文明禮貌是企業(yè)成功的唯一標志（ D ）文明禮貌反映了企業(yè)的管理水平4、在市場經(jīng)濟條件下，企業(yè)應(yīng)該樹立的義利觀是（） 。（A）君子喻于義，小人喻于利（B）唯利是圖，促進經(jīng)濟發(fā)展（C）義以為先，以義制利（D）守法是企業(yè)經(jīng)營的唯一準則）。B ）顧客問什么，就要如實回答什么D ）遇到刁蠻無理的顧客時，要予以回避5、態(tài)度

3、恭敬的意思是說，從業(yè)人員要（ A ）一切按照顧客的要求辦事（C）對顧客做到內(nèi)心尊重而外有禮貌6、符合愛崗敬業(yè)要求的是（） 。（ A ）絕不能違背上司的意愿（B）干一行，專一行（C）不轉(zhuǎn)行，不跳槽（ D ）舍棄個人和家庭利益，全身心投入到崗位工作之中7、處理好企業(yè)員工之間的關(guān)系，正確的做法是（） 。（ A ）尊重同事的隱私，不過分詢問他人的私生活（B）任何時候都能夠直接提出自己的意見和建議（C）避免接觸感情上不融洽的同事，以防激化矛盾（ D ）對感情好的同事，要加強交往，形成牢不可破的“聯(lián)盟”8、符合創(chuàng)新要求的做法是（） 。（ A ）某員工把業(yè)余時間全都用于發(fā)明永動機之上（B）某公司花錢購買了項

4、新技術(shù)（C）某企業(yè)開辟了一個新的銷售市場（ D ）某公司做出一項新規(guī)定，員工用餐時間不能超過十分鐘（二）多項選擇題（第 916題）9、下列言語中，屬于職業(yè)“禁語”的是（） 。（A） “不知道” （B） “還沒上班呢，等會兒再說”（ C） “您需要點什么”（ D ） “排隊去”10、員工正確處理利益關(guān)系的做法是（） 。（ A ）破除利益最大化觀念，把個人利益始終讓給他人（ B ）在滿足他人所有需要的基礎(chǔ)上實現(xiàn)自身的利益（C）堅持在集體事業(yè)的發(fā)展中實現(xiàn)個人利益（ D ）以長遠利益為重，同時也要兼顧到眼前利益11、下列做法中，不符合從業(yè)人員服飾要求的是（ ） 。（A）裝扮時尚（B）顏色靚麗（C）款式

5、新潮（D）香水濃烈12、符合待人熱情要求的做法是（） 。（A）嬉笑迎客（B）主動熱情（C）親呢友善（D）情緒飽滿13、從業(yè)人員在服務(wù)的過程中，堅持辦事公道原則的做法是（） 。（ A ）不以財富多寡作為服務(wù)標準（ B ）對師長提供特別服務(wù)（ C ）不以貌取人（ D ）童叟無欺14、增強職業(yè)責任意識，正確的態(tài)度是（） 。（A）加強職業(yè)責任修養(yǎng)（B）反思自己是否竭盡全力（C）不斷矯正自己的行為偏差（D）養(yǎng)成職業(yè)道德行為習慣15、從業(yè)人員應(yīng)該樹立的法紀觀念是（） 。（A）法不責眾（B）不犯法即可，沒有必要學法（C）法制紀律是從業(yè)人員利益的基本保障（ D）只有遵紀守法，才能夠獲得長遠發(fā)展 16、關(guān)于遵守

6、法紀與道德，錯誤的理解是（） 。（ A ）大法不犯，小錯不斷，難死領(lǐng)導(dǎo)，氣死法院（ B ）法律無法制約那些犯小錯誤的人，道德對犯了小錯誤的人又不管用（ C ）在一定限度內(nèi)，為了維護公民的自由和權(quán)益，要以犧牲道德為代價（ D ）法律不是萬能的，而道德是萬能的二、職業(yè)道德個人表現(xiàn)部分（第 1725題）答題指導(dǎo)：該部分均為選擇題r每題均有四個魯選項，您只能根據(jù)自己的實際狀況選擇其中一個選項作為您的答案請在答廈卡上將所選擇答案的相應(yīng)字母涂黑。17、 經(jīng)理辦公會上， 經(jīng)理提議由你來做他的助理， 但是這項提議遭到其他幾位副經(jīng)理的反對而未果。在公司，你屬于資格較老的中層領(lǐng)導(dǎo)，勤苦工作已多年，面對這樣的局面，

7、你會（ ） 。（ A ）感到很失落（ B ）找經(jīng)理說道說道（ C）分析原因，改進工作（D）以厲不再那么拼命工作了18、假如主管在安排工作時，總與你對工作的理解不一致。而你憑借多年工作經(jīng)驗，你認為自己的理解是正確的，而主管對工作的認識和安排多有不妥。你會（ ） 。（ A ）按照主管的要求傲事（ B ）按自己的理解做事（ C ）和同事溝通，按同事的意見辦事（ D ）找主管進一步協(xié)商19、社區(qū)成立小動物保護協(xié)會，收養(yǎng)了許多流浪貓、狗。你的看法是（） 。（ A ）流浪的貓、狗一般攜帶病菌，人們要遠離他們（ B ）收養(yǎng)流浪貓、狗的做法。限制了動物們的自由（ C ）小動物保護協(xié)會的人們有愛心（ D ）應(yīng)該

8、收養(yǎng)的是流浪的人，而不是貓、狗20、某些公司員工在業(yè)余時間里兼職，以增加收入。但長此以往，由于體力精力不濟等原因影響了本職工作的正常開展。對此，你的看法是（ ） 。（ A ）應(yīng)該制定新制度，規(guī)范員工的兼職行為（ B ）允許員工兼職，但兼職工作收入的一部分要上繳公司（C）兼職是在業(yè)余時間進行的，是員工的權(quán)利（ D ）兼職活動是無法監(jiān)督的，隨他去吧21、一般情況下，你和同事朋友約會，你會（ ） 。（ A ）準時到達（ B ）比預(yù)定時間早一會兒達到（C）晚點（D）晚點，會通知同事朋友22、養(yǎng)犬的人越來越多，犬斃犬吠干擾了他人的正常生活，你認為（） 。（ A ）養(yǎng)犬沒有實際意義，應(yīng)該禁止所有的居民養(yǎng)犬

9、（ B ）治理養(yǎng)犬的關(guān)鍵是征繳高額費稅（C）提高養(yǎng)犬的人文明素質(zhì)晟重要（ D ）人們應(yīng)相互寬容理解23、如果你的某位同事總是喜歡拿你某方面的“短處”開玩笑，雖然玩笑并無惡意。但你覺得心里很別扭，你會（ ） 。（ A ）也拿對方開玩笑（ B ）既然發(fā)現(xiàn)對方?jīng)]有惡意，那就隨便他好了（C）警告對方，要他尊重他人（ D ）與對方溝通，明確告訴對方自己的感受24、日常生活和工作中，聽窗外的蟬、青蛙或者鳥兒持續(xù)不斷的嗚叫，你的感受是（） 。（ A ）聒噪，令人心煩意亂 （ B ）有點煩，但還能夠忍受（C）習慣了，沒有感覺（D）悅耳動聽25下列描述中，最接近你常態(tài)的感覺是（ ） 。（ A ）有朋友，有知己（

10、 B ）有知己，沒朋友（C）有朋友，沒知己（D）沒朋友，沒知己第二部分理論知識（26125題，共100道題，滿分為100分）、單項選擇題（2685題，每題1分，共60分。每小題只有一個最恰當?shù)拇鸢?，請在答題卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑）26關(guān)于日常生活覆蓋儲備金的描述，（ ）的說法是錯誤的。（ A ）可用來應(yīng)付因失業(yè)失能或收入中斷時的生活支出（B） 一般家庭應(yīng)當以 36個月的生活費為基準準備 （C）該資金可以投資于股票或者房地產(chǎn)（ D ）一般以銀行存款或貨幣市場基金的形式儲備27有關(guān)理財規(guī)劃的理解，以下敘述中（）是正確的。A ）進行理財規(guī)劃，就可以實現(xiàn)自己的夢想B ）理財規(guī)劃是針對富裕人群設(shè)計

11、的財富管理方案（C）理財規(guī)劃是一生的規(guī)劃，涵蓋各個生命階段D ）理財規(guī)劃是全方位的規(guī)劃，規(guī)劃一次，終身可用28合理的理財規(guī)劃流程應(yīng)該是（ ） 。a.與客戶訪談，確認客戶理財目標b.定期檢視理財效果29c.提出理財建議e.搜集財務(wù)資料（ A ） aecfdb（ C） aecdbf甲公司股票市盈率為則以下說法中（d 協(xié)助客戶執(zhí)行理財方案f 根據(jù)變化調(diào)整理財方案B ） ecafbdD ） eacbdf495 8， 乙公司股票市盈率為 38 3 ，丙公司股票市盈率為 62 5，）正確。（ A ）甲股票市盈率最高，代表投資者對它的認可度最高（ B ）乙股票市盈率最低，證明乙股票的投資風險最低（C）丙股票

12、市盈率居中，收益應(yīng)該介于甲和丙之間（ D ）無法判斷30某校準備設(shè)立永久性獎學金，計劃每年頒發(fā)36， 000 元獎學金，若年復(fù)利率為12，該?，F(xiàn)在應(yīng)向銀行存入（ ）本金。（A ） 450， 000 元（ B） 300， 000 元（C） 350， 000 元（D） 360， 000 元（D） 通年金是指在一定時期內(nèi)每期（）等額收付的系列款項。（ A ）期初（ B ）期末（C）期中（D）期內(nèi)32某上市公司資產(chǎn)負債率為34，則該上市公司的權(quán)益乘數(shù)為（） 。（A） 1 52（B） 2 94（C） 0 66（ D ）無法確定33不能使個人，家庭資產(chǎn)負債表中凈資產(chǎn)值增加的事項是（） 。（ A ）所持有的

13、股票升值（ B ）獲得一筆遺產(chǎn)（C）以銀行存款提前還貸（ D ）家庭住宅估值上升34小李大學剛剛畢業(yè)，正準備為事業(yè)好好打拼， 短期內(nèi)不考慮結(jié)婚。 他的理財順序應(yīng)該是（）。（ A ）職業(yè)規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃消費支出規(guī)劃投資規(guī)劃（ B ）現(xiàn)金規(guī)劃職業(yè)規(guī)劃子女教育規(guī)劃消費支出規(guī)劃（C）投資規(guī)劃、消費支出規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃（ D ）消費支出規(guī)劃職業(yè)規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃投資規(guī)劃35對于大多數(shù)客戶來說，（ ）是其初始階段積累財富的最主要手段。（ A ）儲蓄（ B ）融資（C）投資（D）貸款36以下關(guān)于理財合同的簽訂程序說法錯誤的是（） 。（ A ）簽訂合同之前，理財規(guī)劃師應(yīng)準備好合同文本（ B ）將合同交給客戶

14、，對客戶理解有誤或不理解的條款向客戶做出詳細解釋（C）審查客戶身份，確認客戶具有簽訂臺同的行為能力（ D ） 如客戶對合同內(nèi)容無異議， 同意簽署合同， 則要求客戶當面在相應(yīng)的位置簽字。如合同為多頁，則要求客戶在首頁上簽字37葛先生， 28 歲，屬于典型的風險規(guī)避型投資者。在以下投資品中。適合葛先生投資的是（ ） 。（ A ）平衡型基金（ B ）未上市股票（C）科技類股票基金（D）紙黃金38客戶出現(xiàn)下列情況時，不需要對理財方案進行調(diào)整的是（） 。（ A ）原理財方案中的宏觀經(jīng)濟重要參數(shù)發(fā)生變化（ B ）市場中出現(xiàn)了適合客戶的新投資機會（C）房貸利率上調(diào)0. 09%,導(dǎo)致客戶的月供增加20（ D

15、）客戶家庭遭受火災(zāi)，損失慘重39保險合同中的附加險條欺是指（）的條款。（ A ）由被保險人與投保人協(xié)商制定（ B ）可以獨立承保（C）非制式規(guī)定（ D ）不能獨立承保，只能作為主險條款的擴展或延伸40以下（）不屬于風險的構(gòu)成要素。（A）風險因素（B）風險事故（C）風險損失（D）風險責任41、保險的基本特性是（）。（A）經(jīng)濟性（B）互助性（C）法律性（D）科學性42風險識別的關(guān)鍵是（） 。（A）感知風險（B）分析風險（C）風險估測（D）選擇風險管理技術(shù)43我國第一家股份制保險公司是（） 。（ A ）中國太平洋保險公司 （ B ）中國平安保險公司（C）中國人壽保險公司（D）新華保險公司44對客戶的

16、資產(chǎn)應(yīng)該本著（）來確定。（A）樂觀原則（B）悲觀原則（C）謹慎原則 （D）折中原則45以下收入來源中，波動性晟大的是（） 。（ A ）工資收入 （ B ）一定時期內(nèi)的兼職收入（C）退休金收入（D）投資收益46小劉大學畢業(yè)，計劃兩年內(nèi)支付購房首付款50， 000 元。則小劉的該項理財目標屬于()。B ）中期理財目標A ）短期理財目標（C）中長期理財目標47對個人一次中獎收入超過（ D ）長期目標10， 000 元的，應(yīng)按稅法規(guī)定（）。A ）暫免征收個人所得稅B ）減半征收個人所得稅（C）全額征收個人所得稅D ）部分征收個人所得稅48、 個人所得稅法規(guī)定： “企業(yè)和個人按照省級以上人民政府規(guī)定的比

17、例提取并繳付的（） 醫(yī)療保險金基本養(yǎng)老保險金失業(yè)保險金，不計入個人當期的工資薪金收入，免于征收個人所得稅。（ A ）住房公積金（ B ）向保險公司交納的意外保險的保費（C）向保險公司交納的養(yǎng)老保險的保費（D）向保險公司交納的保險的保費49、 在計算出售自有住房應(yīng)繳納的個人所得稅時， 個人出售現(xiàn)住房后（） 未重新購房的其所繳納的納稅保證金不再退還，應(yīng)全部作為個人所得稅繳入國庫。（A） A ） 5 年內(nèi)（ B ） 3 年內(nèi)（C） C） 2 年內(nèi)（ D ） 1 年內(nèi)50在計算出售自有住房應(yīng)繳納的個人所得稅時，對個人轉(zhuǎn)讓自用（）以上并且是家庭惟一生活用房取得的所得，免征個人所得稅。（D） 3年（B）

18、5年（E） 4年（D） 2年51自 2001 年 1 月 1 日起，對個人按市場價格出租的居民住房取得的所得， 暫減按 （）的稅率征收個人所得稅。（F） 15（B） 10（G） 12（D） 852按照支出法計算國內(nèi)生產(chǎn)總值的公式為（） 。（ A ）居民消費+ 企業(yè)投資+ 政府購買（ B ）居民消費+企業(yè)投資+政府購買+出口總額（C）居民消費+企業(yè)投資+政府購買+進口總額（ D ）居民消費+ 企業(yè)投資+ 政府購買+凈出口額53、 依照有關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的法律或具有法律效應(yīng)的各種規(guī)章制度， 對產(chǎn)業(yè)活動進行行政干預(yù)的行為屬于（ ） 。（A）產(chǎn)業(yè)政策的直接干預(yù)手段（B）產(chǎn)業(yè)政策的間接干預(yù)手段（C）財政政策的

19、直接干預(yù)手段（D）金融政策的間接干預(yù)手段54如果一個行業(yè)中企業(yè)家數(shù)很少，產(chǎn)品具有同質(zhì)性或只有微小差別相互問替代性報強，個別企業(yè)對產(chǎn)品價格的控制程度較高這類行業(yè)屬于（ ）行業(yè)。（A）完全競爭 （B）不完全競爭（C）寡頭壟斷（D）完全壟斷55 、 （ ）受經(jīng)濟周期影響較大，當經(jīng)濟繁榮時這些行業(yè)會相應(yīng)擴張，當經(jīng)濟衰退時，這些行業(yè)也隨之收縮。（ A ）增長型行業(yè)（ B ）周期型行業(yè)（C）防守型行業(yè) （D）發(fā)展型行業(yè)56 若一企業(yè)經(jīng)歷了創(chuàng)業(yè)階段的艱難跋涉之后， 由于自身的優(yōu)勢， 新產(chǎn)品逐漸贏得廣大消費者的歡迎和信賴，市場需求上升，則此時該企業(yè)處于（ ） 。（A）創(chuàng)業(yè)階段 （B）成長階段（C）成熟階段（D

20、）衰退階段57 （ ）屬于不作為義務(wù)。（A）交付貸款 （B）運輸合同貨物（C）保守商業(yè)秘密（D）完成加工任務(wù)58關(guān)于稅收籌劃，下列說法正確的是（） 。（ A ）稅收籌劃就是述稅（ B ）稅收籌劃不能違背國家法律（C）稅收籌劃意同愉稅（D）稅收籌劃沒有風險59唐先生月薪8,000 元，按規(guī)定月均繳納三險一金1， 500 元。在不考慮其他減免稅的情況下， 唐先生在 2007 年 8 月工資薪金所得的應(yīng)納稅所得額為（ ） 。（A） 4， 900元（B） 610元（C） 5， 700 元（ D） 800 元60稅收籌劃中往往需要同時運用多種稅收籌劃技術(shù)和方法，即運用（） 。（ A ）絕對節(jié)稅原理（ B

21、 ）相對節(jié)稅原理（C）風險節(jié)稅原理 （D）組合節(jié)稅原理61我國目前建立的社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合基本養(yǎng)老保險制度屬于（ ）模式。（ A ）完全基金（ B ）部分基金（C）現(xiàn)收現(xiàn)付（D）完全積累62 2005 年 12 月，國務(wù)院發(fā)布的關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定要求，企業(yè)繳納的基本養(yǎng)老保險費為企業(yè)工資總額的（ ） 。（A） 7（ B） 8（ C） 9（ D） 20 63 已知某股票的貝塔值為 l 15，市場組合的年預(yù)期收益率為 18。 年無風險利率為 6， 則該股票的要求回報率是（ ） 。（A） 21 6（B） 24 0（C） 19 8（ D） 20 664 某基金經(jīng)理構(gòu)建了一個充分

22、分散的股票投資組合， 盡管市場有下跌的可能， 但他既不想賣掉手上持有的部分股票來減少風險，叉不想錯過市場上升的好行情，那么給他最好的建議是（ ） 。（ A ）買進一個指數(shù)看漲期權(quán) （ B ）賣出一個指數(shù)看漲期權(quán)（C）買進一個指數(shù)看跌期權(quán)（D）賣出一個指數(shù)看跌期權(quán)65 金融衍生產(chǎn)品是指價值依賴于原生性金融工具的一類金融產(chǎn)品。 其中期貨合約與遠期合約的最本質(zhì)區(qū)別是（ ） 。（ A ）期貨價格的超前性（ B ）占用資金的不同（C）收益的不同（D）期貨臺約條款的標準化66下列對于基金分紅和拆分的說法正確的是（） 。（ A ）基金公司為吸引投資者，即使當年虧損，也可分紅（ B ）分紅和拆分都能將基金凈值

23、降低（C）封閉式基金在當年的收益彌補往年虧損之后還有盈余的，基金公司可根據(jù)投資策略選擇是否分紅（ D ）基金分紅和拆分說明基金業(yè)績非常好67在基金的業(yè)績評價方法當中，下列說法錯誤的是（） 。（ A ）特雷納指數(shù)度量的是單位系統(tǒng)風險帶來的超額回報，其值越大越好（ B ）夏普指數(shù)度量的是單位非系統(tǒng)風險帶來的超額回報，其值越大越好（C） Jensen指數(shù)大于零，表明基金的業(yè)績表現(xiàn)優(yōu)于市場基準組合（ D ）夏普指數(shù)是以資本市場線為基準來評價基金業(yè)績的63關(guān)于授權(quán)行為和委托臺同的說法，（ ）錯誤。（ A ）授權(quán)行為必須采用書面形式（ B ）授權(quán)行為是單方法律行為（C）授權(quán)行為可以事后追認（D）委托臺同是

24、雙方法律行為69甲將自己的自行車借乙使用，乙因手頭缺錢，將該自行車賣給丙， 則己和兩之間的合同（）。（ A ）無效（ B ）效力待定（C）有效 （D）可撤銷、變更70甲和乙簽訂合同，約定違約金為5 萬元。后來甲違約，給乙造成近10 萬元的損失，則（ ）做法正確。（ A ）甲的實際賠償數(shù)額不嘗超過5 萬元（ B ）乙可以請求甲雙倍支付違約金（C）甲必須賠償乙所有權(quán)損失（ D ）乙只能請求人民法院予以適當增加違約金71萬某去世， 遺產(chǎn)由妻子趙某私父母繼承。 萬某去世時妻子已經(jīng)懷孕，為胎兒保留繼承份額人民幣 2 萬元。若胎兒出生后死亡，則這2 萬元（ ） 。（ A ）由趙某萬某父母繼承（ B ）由趙

25、某萬某父親母親各繼承l(wèi)/3（ C ）由萬某父母繼承（ D ）由趙某繼承72甲公司出資70，乙公司出資30成立丙有限責任公司，（ ）說法正確。（ A ）丙公司的第一次股東會議由乙公司的董事長張某召集主持（ B ）丙公司的董事由甲乙公司協(xié)議確定，由乙公司的 3 名董事?lián)危–）丙公司的監(jiān)事電甲公司的三名董事?lián)危?D ）經(jīng)過甲乙協(xié)議確定由丙公司的財務(wù)總監(jiān)擔任丙公司的監(jiān)事會主席73 劉某從小被張某收養(yǎng)。 劉某成年以后， 將年老多病的生父母接來和自己同住并悉心照顧。后張某及劉某的生父母相繼去世。則（ ）說法正確。（ A ）劉某有權(quán)作為第一順序繼承人繼承生父母的財產(chǎn)（ B ）劉某有權(quán)作為第二順序繼承入繼

26、承生父母的財產(chǎn)（C）劉某無權(quán)繼承張某的財產(chǎn)（ D ）劉某有可能獲得生父母的部分財產(chǎn)74 甲與乙結(jié)婚后無房居住， 2006 年 l0 月 1 日甲以個人名義向丙借10萬元用于購房， 約定5 年后歸還。 2007 年 4 月 12 日， 法院判決甲與乙離始， 家庭財產(chǎn)全部歸乙。 則（ ） 。（A）借期屆滿后，丙有權(quán)要求乙償還10萬元（ B ）借期屆滿后，丙只能要求甲償還10萬元（C）借期屆滿后，兩只能要求甲和乙分別償還5萬元（ D ）借期屆滿后，丙只能要求乙償還10萬元75為了解2006 年中國基金市場開放式基金中大部分基金的收益水平，應(yīng)參考基金收益率統(tǒng)計指標中的（ ） 。（ A ）算術(shù)平均數(shù)（

27、B ）中位數(shù)（C）眾數(shù)（D）算數(shù)平均數(shù)、中位數(shù)、眾數(shù)均可76李先生參與了某個投資項目，第一年的投資收益率為 15 2，第二年的投資收益率為7 9 ， 第三年的投資收益率為 11 ，則李先生三年投資的幾何平均收益率為（）。（A） 3 42（B） 11 33（C） 10 63（ D） 38077王先生有一個投資項目，若前三年每年年末投入 100 萬元，第四年年末分紅80 萬元，第五年年末分紅150 萬元，第六年年束和第七年年束分別都分紅200 萬元。而王先生要求的回報率為 15 ，該項目的凈現(xiàn)值為（ ） 。 （ A ） 510 29 萬元（ B ） 53 65 刀兀（C） 161 69 萬元（D）

28、 486 84 萬兀78李小姐有100 萬的閑置資金，年初將其中 50 萬投入股票市場， 收益率為 50， 20 萬投入股票型基金，收益率為 70 ，剩下的 30 萬元投入銀行理財產(chǎn)品，收益率為12。則李小姐的投資組合收益率為（ ） 。 （A） 40 1 （ B） 42 6（C） 55 0（D） 44 079某客戶持有面值為 100 萬元的商業(yè)票據(jù)，距離到期期限還有30 天，因資金問題進到銀行進行票據(jù)貼現(xiàn)，銀行的商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)率為 6，則該客戶的貼現(xiàn)額為（ ） 。（ A） 905 ， 000 元（ B） 995， 000 元（ C） 995 ， 068 元（ D） 940， 000 元（ 0 2

29、007 年，中國人民銀行多次上調(diào)銀行存款準備金率，對于這一政策的理解正確的是（）。（ A ）這一政策可以減少基礎(chǔ)貨幣，從而增加貨幣供應(yīng)量（ B ）這一政策可以使貨幣乘數(shù)放大從而降低貨幣供應(yīng)量（C）上調(diào)存款準備金率屬于貨幣政策，其對經(jīng)濟的影響是問接的（ D ）中國人民銀行上調(diào)存款準備金率的原因主要是為了抑制通貨緊縮81下列關(guān)于通貨膨脹的說法不正確的是（ ） 。（ A ）流通中的貨幣增加可能導(dǎo)致通貨膨脹的發(fā)生（ B ）通貨膨脹的本質(zhì)原因是由于貨幣供應(yīng)過多而引起貨幣貶值（C）通貨膨脹的度量通常使用價格指數(shù)（ D ）通貨膨脹對經(jīng)濟發(fā)展沒有任何益處82利率作為資金的價格，其大小以及分類都不一樣。下列說法

30、正確的是（ ） 。（ A ）我國商業(yè)銀行掛牌的存貸款利率均為實際利率（ B ）我國商業(yè)銀行掛牌的存貸款利率屬于市場利率（C）銀行間市場利率由中國人民銀行確定（ D ）住房商業(yè)貸款可申請到商業(yè)貸款利率的下限，其實是一種優(yōu)惠利率83關(guān)于加息政策的影響，說法不正確的是（ ） 。（ A ）利率上調(diào)，增加企業(yè)的融資成本，將抑制社會投資規(guī)模（ B ）提高利率可以抑制通貨膨脹（C）利率上調(diào)，將抑制居民消費，增加儲蓄用于未來消費（ D ）利率上調(diào)，將使得收入分配更加均衡84基礎(chǔ)貨幣規(guī)模將影響貨幣的供給量。下列不能影響基礎(chǔ)貨幣規(guī)模的是（ ）（A）直接發(fā)行貨幣（B）變動黃金儲備（C）批準設(shè)立新的銀行（D）公開市場

31、操作85匯率變動將受到很多因素的影響，下列說法中（）是正確的。（ A ）如果一國經(jīng)濟加速增長，將促使本國貨幣貶值（ B ）利率調(diào)整對匯率沒有影響（C）本國發(fā)生通貨膨脹，會促使本幣升值（ D ）本國發(fā)生國際收支順差，本幣將相對升值二、多項選擇題（86115題，每小題1分，共30分。每題有多個答案正確，請在答題卡 上將所選答案的相應(yīng)宇母涂黑。錯選少選多選，均不得分）86理財規(guī)劃的流程主要包括（） 。（A）建立客戶關(guān)系（B）收集客戶信息（C）分析財務(wù)狀況（D）制定理財方案（E）執(zhí)行理財方案87以下屬于理財規(guī)劃組成部分的有（） 。（A）現(xiàn)金規(guī)劃（B）投資規(guī)劃（C）風險管理保險規(guī)劃（D）教育規(guī)劃（E）消

32、費支出規(guī)劃88關(guān)于理財規(guī)劃的具體目標，以下說法中正確的有（） 。（ A ）短期資金需求可用現(xiàn)金來滿足，預(yù)期的現(xiàn)金支出只能通過股票投資來滿足（ B ）通過完備的風險保障可以使客戶免于意外事件（C）合理的納稅安排可以減少或延緩稅負支出（ D ）由于老年時收入能力下降，因此有必要在青壯年時期進行財務(wù)規(guī)劃（E）通過消費支出規(guī)劃，可以使消費支出合理，家庭收支結(jié)構(gòu)大體平衡 89關(guān)于個人及家庭財務(wù)報表的說法中，正確的有（） 。（ A ）個人及家庭財務(wù)報表必須公開（ B ）個人及家庭財務(wù)報表受會計準則及國家財務(wù)制度的約束（C）個人及家庭財務(wù)報表沒有計提減值準備的嚴格要求（ D ）個人及家庭財務(wù)報表中的固定資產(chǎn)

33、要分別填列資產(chǎn)的原值和計提的折舊（E）個人及家庭財務(wù)報表沒有嚴格固定的統(tǒng)一格式90下列各項年金中既有現(xiàn)值又有終值的年金有（） 。（ A ）普通年金（C）期初年金（E）后付年金91 （ ）屬于客戶持有的投資資產(chǎn)。（ A ）一年期定期存款（C）自用房地產(chǎn)（D）（E）客戶佩戴的首飾92客戶對理財方案的聲明包括（ A ）已經(jīng)完整閱讀方案（C）重要問題已經(jīng)解釋（E）接受該方案93導(dǎo)致保險合同無效的原因有（ A ）違反法律和行政法規(guī)（C）采用欺詐手段簽訂（ E）（B）永續(xù)年金（D）先付年金B(yǎng) ）中期債券成長型股票）。（B）信息真實準確，沒有重大遺漏（D）對理財規(guī)劃師的致謝）。（ B ）違反國家利益和社會公

34、共利益（D）投保人對保險標的不具有保險利益投保人困疏忽違反如實告知義務(wù)94關(guān)于保險中受益人的表述正確的有（） 。（ A ）受益人可以是任何人（ B ）投保人、被保險人都可以成為受益人（C）受益人是人身保險中特有的概念（D）受益人與被保險人之間可無保險利益（E）自然人、法人、其他合法經(jīng)濟組織都可以作為受益人95、 （ ）屬于家庭財產(chǎn)保險的特點。（A）業(yè)務(wù)分散（B）額小量大（C）險種設(shè)計靈活 （D）危險結(jié)構(gòu)有特色（E）保險賠償方式通常采用第一危險賠償方式96、稅收籌劃的基本原理主要包括（ ） 。（ A ）絕對節(jié)稅原理（ B ）相對節(jié)稅原理（C）風險節(jié)稅原理 （D）組合節(jié)稅原理（E）任意節(jié)稅原理97

35、、對于一家生產(chǎn)性企業(yè)，可能適用的增值稅稅率或征收率有（） 。（A） 17（B） 13（C） 6（ D） 5（ E） 498、關(guān)稅以通過關(guān)境的貨物和物品的流向為標準，可分為（） 。（A）進口關(guān)稅 （B）出口關(guān)稅（C）過境關(guān)稅 （D）增值稅（E）消費稅99、稿酬所得以每次出版、發(fā)表取得的收入為一次，具體規(guī)定為（） 。（ A ）同一作品再版取得的所得，應(yīng)視為另一次稿酬所得計征個人所得稅（ B ）同一作品先在報刊上連載，然后再出版，或先出版，再在報刊上連載的，應(yīng)視為兩次稿酬所得征稅。即連載作為一次，出版作為另一次（C）同一作品在報刊上連載取得收入的，以連載完成后取得的所有收入合并為一次（ D ）同一作

36、品再出版和發(fā)表時，以預(yù)付的稿酬或分次支付稿酬等形式取得的稿酬收入應(yīng)合并計算為一次（E）同一作品出版、發(fā)表后，困添加印數(shù)而追加稿酬的，應(yīng)與以前出版、發(fā)表時取得的稿酬合并計算為一次）。100、 根據(jù)各行業(yè)中企業(yè)的數(shù)量、 產(chǎn)品的屬性和價格控制程度等因素， 可將行業(yè)分成（B ）不完全競爭行業(yè)A ）完全競爭行業(yè)（C）寡頭壟斷行業(yè)D ）完全壟斷行業(yè)（E）兩階段行業(yè)101、下列有關(guān)經(jīng)濟周期波動的說法中，正確的有（ ） 。（ A ）波動的擴張長度是指每個周期內(nèi)擴張的時間長度（ B ）波動的平均位勢是指每個周期內(nèi)各年度平均的經(jīng)濟增長率（C）波動深度是指每個周期內(nèi)波谷年份的經(jīng)濟增長率（ D ）波動高度是指每個周期

37、內(nèi)波峰年份的經(jīng)濟增長率（E）波動的幅度是指每個周期內(nèi)經(jīng)濟增長率上下波動的差102、公開市場業(yè)務(wù)優(yōu)點有（） 。（ A ）中央銀行可通過買賣政府債券來調(diào)整貨幣供給量（ B ）具有不可更改性，中央銀行一旦出現(xiàn)政策失誤難以進行糾正（C）具有可測性，即這一業(yè)務(wù)對貨幣供給的影響可以比較準確地預(yù)測出來（ D ）具有靈活性（E）具有主動性103、關(guān)于年金保險，下列說法正確的有（）。（ A ）按給付期限不同，可以分為定期年金、終身年金和最低保證年金（ B ）按保險年金給付額是否變動，可以分為定額年金和變額年金（C）按被保險人不同，可以分為個人年金、聯(lián)合年金和聯(lián)合及生存者年金（ D ）按年金給付開始時間的不同，可

38、以分為即期年金和延期年金（E）按照繳費方式不同。可以分為一次性繳清保費年金保險和分期繳費年金保險 104、基本養(yǎng)老保險、企業(yè)年金和商業(yè)性養(yǎng)老保險可以說是退休養(yǎng)老的三大保障，關(guān)于上述三種保險的稅收政策，下列說法正確的有（ ） 。（ A ）個人按照國家規(guī)定的比例提取并繳付的基本養(yǎng)老保險費免征個人所得稅（ B ）企業(yè)年金計劃中企業(yè)繳費在工資總額4以內(nèi)的部分，在計算企業(yè)所得稅時可從成本中列支（C）個人退休后領(lǐng)取的基本養(yǎng)老保險金免征個人所得稅（ D ）個人獲得保險賠款不需要繳納個人所得稅（E）企業(yè)為員工購買商業(yè)性養(yǎng)老保險繳納的保費需要繳納個人所得稅 105、影響債券價值的因素有（ ） 。（ A ）票面利率（ 13）剩余到期期限（C）面值（D）市場利率（E）發(fā)行時問）。B ）融通資金職能D ）公益服務(wù)職能）。106、信托的職能主要包括（ A ）財務(wù)管理職能（C）權(quán)益重構(gòu)職能（E）社會投資職能107、對基金投資過程的評價可以輔助風險收益指標進行，通常包括（ A ）基金投資風格 （ B ）基金業(yè)績的持續(xù)性（C）市場時機的選擇（D）股票選擇能力（E）募集的規(guī)模108、關(guān)于代位繼承， （ ）的說法正確。（ A ）不適用于遺囑繼承（ B ）僅適用于法定繼承（C）不適用于法定繼承（D）可以適用于遺囑繼承（E）既適用于法定繼承，也適用于遺囑