為什么要大額保單傳承

1、2目 錄 高凈值人士財(cái)富觀變化高凈值人士財(cái)富保全困境龍耀一世產(chǎn)品介紹 大額保單的獨(dú)特傳承作用 現(xiàn)行主要保全及傳承工具3快速發(fā)展經(jīng)濟(jì)體成為全球財(cái)富增長主體根據(jù)麥肯錫的預(yù)測，2011-2015年，不包含日本的亞洲發(fā)展經(jīng)濟(jì)體的私人財(cái)富年復(fù)合增長達(dá)到16%，成為世界財(cái)富增長的主要地區(qū)。4高凈值客戶的財(cái)富觀中國高凈值人群的首要財(cái)富目標(biāo)為“財(cái)富保障”，受訪人群中約 63%提及“財(cái)富保障”作為自己的重要財(cái)富目標(biāo)。 “財(cái)富傳承”的重要性排序從兩年前的第五位躍居到了第二位，約40%的受訪高凈值人士將其列為主要財(cái)富目標(biāo)，在超高凈值人士中該比例高達(dá)45%。同時(shí)，“創(chuàng)造更多財(cái)富”和“個(gè)人事業(yè)發(fā)展”的提及率均有下降，分

2、別從 33%跌至 31%、從 28%跌至 19%。部分高凈值人士不僅看重通過各種方式保障今后高品質(zhì)的生活，也開始長遠(yuǎn)地考慮財(cái)富的代際傳承，對超高凈值人士而言這種需求尤為強(qiáng)烈。5近年來考慮財(cái)富傳承中國高凈值人群對比6隨著財(cái)富傳承上升為目前第二重要的財(cái)富目標(biāo)，部分高凈值人士也已開始做出家族財(cái)富傳承的具體安排。調(diào)研數(shù)據(jù)顯示，目前財(cái)富傳承安排最主要的方式是為子女購買保險(xiǎn)，約 26%的受訪者采用此種方式。約 21%的受訪者已為子女購置房產(chǎn)，約13%的人已經(jīng)通過家庭工作室的服務(wù)設(shè)立了家族信托。此外，還有約27%的受訪者提到了對例如健康管理、定制旅游、移民講座等家族增值服務(wù)的需求。2015年高凈值人群財(cái)富傳

3、承安排7財(cái)務(wù)安全的需求使高凈值客戶對保險(xiǎn)配置需求逐年增加，在投資趨勢中位列四位。2015年中國高凈值人群各類產(chǎn)品投資趨勢8“君子之澤，三世而斬” “今三世以前，至于趙之為趙，趙王之子孫侯者，其繼有在者乎？”-語出戰(zhàn)國策觸詟說趙太后：臺灣做過一個(gè)企業(yè)家的統(tǒng)計(jì)調(diào)查。只有15%的企業(yè)成功交棒給第二代，能傳承到第三代的企業(yè)不到2%。這里面，除了自身企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)問題外，其他如子女爭產(chǎn)，子女因婚姻分產(chǎn)以及在中國未來實(shí)施的遺產(chǎn)稅，對個(gè)人財(cái)富必然產(chǎn)生很大的殺傷力。如何預(yù)先有效的進(jìn)行傳承規(guī)劃，建立風(fēng)險(xiǎn)隔離墻，合法避債避稅，這是一門很重要的管理課程。高凈值人士的擔(dān)憂-富不過三代會(huì)成為一個(gè)魔咒嗎？9目 錄 高凈值人

4、士財(cái)富觀變化高凈值人士財(cái)富保全困境龍耀一世產(chǎn)品介紹 大額保單的獨(dú)特傳承作用 現(xiàn)行主要保全及傳承工具一、人身的風(fēng)險(xiǎn)二、企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)三、財(cái)產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)四、退休贍養(yǎng)及長期照顧風(fēng)險(xiǎn)五、傳承的風(fēng)險(xiǎn)任何一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生都有可能造成一輩子累積的財(cái)富功虧一簣，付之東流。風(fēng)險(xiǎn)有的可以避免，有的無法避免，但如果構(gòu)筑一道財(cái)富防火墻，規(guī)劃資產(chǎn)保全的方案，那么縱使風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，也能將財(cái)富的損失降到最低。風(fēng)險(xiǎn)管理在財(cái)富管理中占有重要一環(huán)，這也是私行在幫富裕人士做財(cái)富管理時(shí)首先建議規(guī)劃的部分。中國高凈值人士個(gè)人資產(chǎn)面臨的風(fēng)險(xiǎn)112015年7月14日張?zhí)m徹底出局俏江南,23年辛苦創(chuàng)業(yè)，最終落得從企業(yè)“凈身出戶”的下場。今年3月，CVC被

5、曝出向中國香港法院申請凍結(jié)資產(chǎn)令，要求凍結(jié)張?zhí)m名下的相關(guān)資產(chǎn)。經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)-從億萬身家到凈身出戶12中國每年消亡企業(yè)百萬家中國每年消亡企業(yè)百萬家 僅兩三千家進(jìn)入破產(chǎn)程序僅兩三千家進(jìn)入破產(chǎn)程序 2016年01月28日 07:49:33 來源： 法制日報(bào)華東最大紡織大戶-寶利嘉集團(tuán)停產(chǎn)消息告社會(huì)各界和寶利嘉員工書寶利嘉的各位員工和社會(huì)各界的朋友們：今天寶利嘉遇到了前所未有的災(zāi)難，讓大家受苦了，受驚了。還有部分員工的工資和福利沒有拿到手，也有社會(huì)各界朋友的借款沒有還清楚，在這里本人表示真誠的道歉。以下是造成這些原因的基本情況和本人的看法：1、自去年至今，寶利嘉集團(tuán)被各家金融機(jī)構(gòu)密集收貸，壓貸計(jì)貳億零柒佰

6、伍拾萬元整，設(shè)備租賃費(fèi)壹億多元，僅一年過程就減少了叁億多元現(xiàn)金流。2、六安、滁州兩地開發(fā)區(qū)投資協(xié)議的重要款項(xiàng)沒有兌現(xiàn)，其中六安經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)投資協(xié)議承諾為六安寶利嘉項(xiàng)目解決信貸資金4.2億元，現(xiàn)已投資第七個(gè)年頭，企業(yè)拿到的信貸資金僅為六安農(nóng)商行的2000萬元，僅僅是協(xié)議承諾的一個(gè)零頭。也因此原因，造成寶利嘉六安公司開工率不足，造成年年虧損，也無法兌現(xiàn)對開發(fā)區(qū)的協(xié)議稅收約定。滁州開發(fā)區(qū)也承諾解決信貸資金每完成一個(gè)車間6000萬元，去年已完成4個(gè)車間的投產(chǎn)，應(yīng)為企業(yè)解決信貸資金2.4億元，實(shí)際現(xiàn)在也只有滁州中行的1000萬元貸款，本來滁州工行的2000萬元貸款也已由今年的6月18號全部收貸。 3、

7、為維持企業(yè)生計(jì)，本人努力向社會(huì)人脈圈私人借貸7300萬元，到現(xiàn)在資源也全部枯萎，還背負(fù)一身債務(wù)。 寶利嘉董事長葛富春 財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)-企業(yè)資產(chǎn)與個(gè)人資產(chǎn)混同企業(yè)家無疑是這個(gè)社會(huì)中承擔(dān)社會(huì)責(zé)任最重的人群之一，寶利嘉董事長寫這封告員工書的時(shí)候，字里行間寫滿無奈。然而在企業(yè)破產(chǎn)清算后，等待這位董事長的可能還有個(gè)人債務(wù)的官司，一旦被判定個(gè)人資產(chǎn)與企業(yè)資產(chǎn)混同，企業(yè)債務(wù)將波及家庭財(cái)產(chǎn)，沉重的債務(wù)勢必影響甚至摧毀他的家庭生活，葛董準(zhǔn)備好了嗎？13車曉自曝車曉自曝3億分手費(fèi)幕后億分手費(fèi)幕后 揭秘離揭秘離婚真正原因婚真正原因(圖圖)2012-06-15 07:29:48 | 來源：鳳凰網(wǎng) | 編輯：趙丹丹 | 山西

8、前首富李兆會(huì)經(jīng)營百億公司山西前首富李兆會(huì)經(jīng)營百億公司10年年后致其破產(chǎn)后致其破產(chǎn)2015-07-13 10:40:00來源: 中國新聞周刊(北京) 女演員車曉與前夫李兆會(huì)前山西首富女演員車曉與前夫李兆會(huì)前山西首富子女離婚分產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)-賠了夫人又燒錢17日，消息傳來，山西海鑫集團(tuán)破產(chǎn)重整進(jìn)入法律程序。這意味著，作為董事長的李兆會(huì)已經(jīng)敗光百億身家，因?yàn)楹ｖ渭瘓F(tuán)現(xiàn)有負(fù)債及對外擔(dān)保數(shù)字約為104.59億元，而他的資產(chǎn)也不過只有100億，已資不抵債。2003年海鑫鋼鐵已經(jīng)發(fā)展成為資產(chǎn)規(guī)模超過40億元的地方支柱企業(yè)。但是在2003年的農(nóng)歷新年之前，掌門李海倉在辦公室突遭槍殺。然后在爺爺?shù)闹鞒窒?，對接班沒有絲毫

9、準(zhǔn)備、年僅22歲的李兆會(huì)被迫“黃袍加身”成為海鑫集團(tuán)的董事長。14金礦商人開庭前千萬財(cái)產(chǎn)被過戶給紀(jì)委檢察官金礦商人開庭前千萬財(cái)產(chǎn)被過戶給紀(jì)委檢察官中國青年報(bào)中國青年報(bào) 2016/04/16 02:56 4月月13日至日至15日，陳一超行賄案在甘肅省張掖市甘州區(qū)人民法院開庭審理。中國青年報(bào)日，陳一超行賄案在甘肅省張掖市甘州區(qū)人民法院開庭審理。中國青年報(bào)中青在線記者盧義杰中青在線記者盧義杰/攝攝 2011年年11月月25日，范秀玲（左）、陳一超（右）賬戶給名為日，范秀玲（左）、陳一超（右）賬戶給名為“賈淵賈淵”個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)賬的憑證。范秀玲個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)賬的憑證。范秀玲/供圖供圖57歲的陳一超頭發(fā)灰白。他

10、微駝著背，一瘸一拐地挪進(jìn)法庭，面無表情。曾經(jīng)，這位金礦商人最大的手筆是一舉進(jìn)賬1億元。檢察院認(rèn)定他行賄30萬元的一輛小轎車后，他失去了自由。盡管還沒開庭、更沒定罪，但早在4年多前，陳一超至少千萬元的財(cái)產(chǎn)就和他沒什么關(guān)系了某些紀(jì)委、紀(jì)檢干部、檢察官成了這些財(cái)富的主人。法律風(fēng)險(xiǎn)-我的錢進(jìn)了誰的口袋？15柳青：身價(jià)上億的熟人因A股崩盤開專車鳳凰新聞客戶端鳳凰新聞客戶端 2016/05/28 12:01 今日最大聲“我認(rèn)識一個(gè)熟人，他是一個(gè)基金管理者，大概身價(jià)上億，小孩都送到美國讀書。就在半年前他突然給我發(fā)一個(gè)微信，告訴我他變成了我們的專車司機(jī)了，因?yàn)锳股崩盤，他所有的財(cái)富都沒有了。他的車是最高款豪車

11、，所以成為了專車司機(jī)。他時(shí)常給我發(fā)個(gè)微信，今天接了多少單，他特別在意乘客對他的評價(jià)，他是4.9分的司機(jī)?！蓖顿Y風(fēng)險(xiǎn)-開專車的人背后都有故事傳承稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)-財(cái)富縮水利器 財(cái)富是用風(fēng)險(xiǎn)衡量的，資產(chǎn)有沒有風(fēng)險(xiǎn)？有多少風(fēng)險(xiǎn)？能不能安全地隔離風(fēng)險(xiǎn)、消化風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)？這些才是最關(guān)鍵的 資產(chǎn)僅僅是個(gè)數(shù)字，資產(chǎn)本身并不等于財(cái)富。真正的財(cái)富是擠掉了“風(fēng)險(xiǎn)水份”的資產(chǎn)?？梢哉f，財(cái)富是用風(fēng)險(xiǎn)衡量的，而不是用貨幣計(jì)算的 問題的關(guān)鍵不在于創(chuàng)造和積累了多少資產(chǎn)，而在于資產(chǎn)有沒有風(fēng)險(xiǎn)？有多少風(fēng)險(xiǎn)？能不能安全地隔離風(fēng)險(xiǎn)、消化風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 財(cái)富是用風(fēng)險(xiǎn)衡量的 有規(guī)劃的人生是成功的！實(shí)業(yè)避債 節(jié)稅家庭財(cái)富規(guī)劃包括三個(gè)層面創(chuàng)富、

12、守富和永富生活 需求投資代際 傳承創(chuàng)造 財(cái)富保全 財(cái)富財(cái)富規(guī)劃財(cái)富規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn) 規(guī)避私人銀行客戶家庭財(cái)務(wù)安全規(guī)劃19目 錄 高凈值人士財(cái)富觀變化高凈值人士財(cái)富保全困境龍耀一世產(chǎn)品介紹 大額保單的獨(dú)特傳承作用 現(xiàn)行主要保全及傳承方法 遺囑 信托 保險(xiǎn) 上述方法和工具結(jié)合使用效果更好！財(cái)富保全與傳承的方法 21功能分類遺囑保險(xiǎn)信托可安排處理的資產(chǎn)全部類型的財(cái)產(chǎn)現(xiàn)金離岸信托為全部類型的資產(chǎn)，境內(nèi)目前以現(xiàn)金為主繼承人/受益人本人以外的任何人和機(jī)構(gòu)包括本人、父母、配偶、子女、孫子女等近親屬包括本人在內(nèi)的任何個(gè)人和機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)保值增值的功效財(cái)產(chǎn)保持原有額度，有可能損耗可以保值，有增值收益，部分人壽保險(xiǎn)有資產(chǎn)翻倍功

13、能可以保值增值，但需要轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)所有權(quán)和控制權(quán)財(cái)富傳承功效可以傳承財(cái)富，但不能避免后輩揮霍的現(xiàn)象某種程度上實(shí)現(xiàn)信托功效可以實(shí)現(xiàn)財(cái)富傳承稅收成本暫無遺產(chǎn)稅，繼承房產(chǎn)免征營業(yè)稅，所得稅，土地增值稅和契稅，遺贈(zèng)要交所得稅和契稅保險(xiǎn)賠款無需繳稅；紅利在交付受益人之前已由保險(xiǎn)公司納稅境內(nèi)轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)需要納稅，境外根據(jù)各國法律規(guī)定有不同債務(wù)隔離功能不能隔離債務(wù)，在遺產(chǎn)范圍內(nèi)償還被繼承人債務(wù)受益人取得的保險(xiǎn)金不是遺產(chǎn)，不受追償，人身損害賠償不受追償，可規(guī)避債權(quán)人的代位求償權(quán)，但惡意投保除外具備良好的債務(wù)規(guī)避功能，但惡意避債除外融資功能繼承后取得的財(cái)產(chǎn)可以抵押融資可在保單現(xiàn)金價(jià)值內(nèi)融資法律沒有明確規(guī)定保密性遺囑一般

14、可以保密，但辦理繼承時(shí)要公開保險(xiǎn)公司對保險(xiǎn)合同保密，受益人領(lǐng)取年金時(shí)無需告知他人高度保密，但很多離岸國家已與中國簽訂稅務(wù)信息交換協(xié)定，保密效果會(huì)打折幾種傳承工具對比22幾種傳承工具對比遺囑在傳承中的利弊從法院的繼承糾紛案件來看，據(jù)統(tǒng)計(jì)稱，有三分之一的繼承案件的緣由是遺囑效力問題。公證遺囑涉及到繼承上繞不過的問題繼承權(quán)公證。就是所有繼承人都要在同一個(gè)時(shí)間、同一個(gè)地點(diǎn)，在公證員面前認(rèn)可遺產(chǎn)的分配方式。 23信托工具傳承的利弊一、海外信托的利弊1、國籍問題2、稅務(wù)居民問題3、海外或國內(nèi)資產(chǎn)傳承問題二、國內(nèi)信托的利弊1、傳承的成本2、功能單一24華人首富李嘉誠在2015年做的長江和長和實(shí)業(yè)的宏大重組，

15、是與時(shí)俱進(jìn)的為其家族財(cái)富傳承優(yōu)化結(jié)構(gòu)。其遠(yuǎn)見卓識令人驚嘆！然而，李嘉誠這么有錢，即使做了海外信托安排，對于保險(xiǎn)依然孜孜以求，津津樂道！2015福布斯香港富豪榜近日新鮮出爐，榜首仍是坐擁313億美元身家的李嘉誠，他已連續(xù)17年成為香港首富。我們先來看看這位香港首富為什么那么喜歡買保險(xiǎn)。1.李嘉誠說“別人都說我很富有，擁有很多的財(cái)富，其實(shí)真正屬于我個(gè)人的財(cái)富，是給我自己和親人買了充足的人壽保險(xiǎn)。”2.李嘉誠還說過：”我們李家每出生一個(gè)孩子，我就會(huì)給他購買一億元的人壽保險(xiǎn)。這樣確保我們李家世世代代，從出生開始就是億萬富翁?！?.李嘉誠又說：“人壽保險(xiǎn)是企業(yè)發(fā)生財(cái)務(wù)危機(jī)時(shí)留給自己與家人的最后一根救命稻

16、草?！蹦壳白羁煽康墓ぞ弑ｋU(xiǎn)25青島一富豪簽下天價(jià)保單，期繳保費(fèi)2000萬，五年交費(fèi)，共交1個(gè)億！投保人是經(jīng)過智囊團(tuán)（律師，會(huì)計(jì)師，精算師）縝密研究決定的，其目的就是為了防止兒女揮霍，做好財(cái)富傳承。大額保單國內(nèi)頻現(xiàn)其實(shí)保險(xiǎn)是真正幫助家庭保全資產(chǎn)、鎖定財(cái)富、避債避稅、受益三代的好工具！巨額保單頻現(xiàn)，不是錢多任性，而是眼光長遠(yuǎn)！26目 錄 高凈值人士財(cái)富觀變化高凈值人士財(cái)富保全困境龍耀一世產(chǎn)品介紹 大額保單的獨(dú)特傳承作用 現(xiàn)行主要保全及傳承工具27保險(xiǎn)是目前國內(nèi)最成熟和行之有效的財(cái)富傳承工具！一、資產(chǎn)保值、增值功能；二、質(zhì)押融資功能；三、個(gè)性化傳承；四、避債避稅功能；五、保密功能。大額保單的傳承作用28大額保單的傳承作用大額保單資產(chǎn)保值增值功能1、保險(xiǎn)法規(guī)定保險(xiǎn)公司不能破產(chǎn)、倒閉，意味其收益和給付一定會(huì)兌現(xiàn)。2、保單有預(yù)定利率。部分保單如終身壽險(xiǎn)，可以給客戶一個(gè)固化的、長期的、維持一生的現(xiàn)金流。29大額保單質(zhì)押融資功能1、比起別的擔(dān)保物具有更高融資功能，且質(zhì)押時(shí)其保障功能存在；2、體現(xiàn)財(cái)富傳承中的優(yōu)勢，其在資產(chǎn)保全、傳承和資金周轉(zhuǎn)的平衡。30大額保單個(gè)性化傳承1、相對于公證遺囑和家族信托，大額保單在傳承方面具有很好的靈活性，具有較強(qiáng)的個(gè)性化功效。大額保單的投保人有較大的掌控