中央部門國(guó)庫(kù)集中支付操作實(shí)務(wù)

1、 目錄 預(yù)算管理類型預(yù)算管理類型支付方式支付方式金額確定金額確定二、財(cái)政對(duì)預(yù)算指標(biāo)的控制方法二、財(cái)政對(duì)預(yù)算指標(biāo)的控制方法 三、管理職責(zé)三、管理職責(zé) （附件1：附件1：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元單位：萬(wàn)元序號(hào)序號(hào)預(yù)算單位名稱預(yù)算單位名稱類類款款項(xiàng)項(xiàng)xxxx合計(jì)xxxx合計(jì)xxxx本級(jí)合計(jì)xxxx本級(jí)合計(jì)1 1xxxxxxxxxx二級(jí)單位合計(jì)二級(jí)單位合計(jì)2 2xxxxxxxxxx3 3xxxxxxxxxx4 4xxxxxxxxxx三、四級(jí)單位樣式同上三、四級(jí)單位樣式同上（2006年使用）（2006年使用）編碼編碼名稱名稱項(xiàng)目編碼和名稱項(xiàng)目編碼和名稱預(yù)算科目預(yù)算科目財(cái)政直接支財(cái)政直接支付建議范圍付建議范圍財(cái)政授權(quán)支

2、財(cái)政授權(quán)支付建議范圍付建議范圍財(cái)政直接支付財(cái)政直接支付建議范圍建議范圍財(cái)政授權(quán)支財(cái)政授權(quán)支付建議范圍付建議范圍基本支出基本支出項(xiàng)目支出項(xiàng)目支出xxxx2006年國(guó)庫(kù)集中支付改革范圍劃分建議表xxxx2006年國(guó)庫(kù)集中支付改革范圍劃分建議表2006年預(yù)算構(gòu)成2006年預(yù)算構(gòu)成預(yù)算數(shù)預(yù)算數(shù)附件附件2：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元單位：萬(wàn)元序號(hào)序號(hào)預(yù)算單位名稱預(yù)算單位名稱類類款款項(xiàng)項(xiàng)xxxx合計(jì)xxxx合計(jì)xxxx本級(jí)合計(jì)xxxx本級(jí)合計(jì)1 1xxxxxxxxxx二級(jí)單位合計(jì)二級(jí)單位合計(jì)2 2xxxxxxxxxx3 3xxxxxxxxxx4 4xxxxxxxxxx三、四級(jí)單位樣式同上三、四級(jí)單位樣式同上項(xiàng)目支出項(xiàng)目支

3、出xxxx2007年國(guó)庫(kù)集中支付改革范圍劃分建議表xxxx2007年國(guó)庫(kù)集中支付改革范圍劃分建議表2007年預(yù)算構(gòu)成2007年預(yù)算構(gòu)成預(yù)算數(shù)預(yù)算數(shù)（2007年啟用）（2007年啟用）編碼編碼名稱名稱項(xiàng)目編碼和名稱項(xiàng)目編碼和名稱預(yù)算科目（功能分類）預(yù)算科目（功能分類）財(cái)政直接支財(cái)政直接支付建議范圍付建議范圍財(cái)政授權(quán)支財(cái)政授權(quán)支付建議范圍付建議范圍財(cái)政直接支付財(cái)政直接支付建議范圍建議范圍財(cái)政授權(quán)支財(cái)政授權(quán)支付建議范圍付建議范圍基本支出基本支出 一、用款計(jì)劃編報(bào)一、用款計(jì)劃編報(bào) 附件4：附件4：（2006年使用）（2006年使用）預(yù)算單位組織機(jī)構(gòu)代碼:預(yù)算單位組織機(jī)構(gòu)代碼:預(yù)算單位名稱:預(yù)算單位名稱

4、:上報(bào)計(jì)劃編號(hào)：上報(bào)計(jì)劃編號(hào)：類 類 款 款 項(xiàng) 項(xiàng)小計(jì)小計(jì)直接支付直接支付授權(quán)支付授權(quán)支付小計(jì)小計(jì)直接支付直接支付授權(quán)支付授權(quán)支付小計(jì)小計(jì)直接支付直接支付授權(quán)支付授權(quán)支付小計(jì)小計(jì)直接支付直接支付授權(quán)支付授權(quán)支付小計(jì)小計(jì)直接支付直接支付授權(quán)支付授權(quán)支付小計(jì)小計(jì)直接支付直接支付授權(quán)支付授權(quán)支付單位負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：經(jīng)辦人：審核人：聯(lián)系電話：申請(qǐng)日期：科目編碼科目編碼科目名稱科目名稱合計(jì)合計(jì)4月4月5月5月預(yù)算單位1-5月基本支出分月用款計(jì)劃匯總表預(yù)算單位1-5月基本支出分月用款計(jì)劃匯總表第 頁(yè)共 頁(yè)第 頁(yè)共 頁(yè)單位：元單位：元項(xiàng)目編碼項(xiàng)目編碼項(xiàng)目名稱項(xiàng)目名稱合計(jì)合計(jì)1月1月2月2月3月3月附件

5、附件13：（2007年啟用）（2007年啟用）預(yù)算單位組織機(jī)構(gòu)代碼:預(yù)算單位組織機(jī)構(gòu)代碼:預(yù)算單位名稱:預(yù)算單位名稱:上報(bào)計(jì)劃編號(hào)：上報(bào)計(jì)劃編號(hào)：?jiǎn)挝回?fù)責(zé)人：?jiǎn)挝回?fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：經(jīng)辦人：經(jīng)辦人：審核人：審核人：聯(lián)系電話：聯(lián)系電話：申請(qǐng)日期：申請(qǐng)日期：授權(quán)支付授權(quán)支付1月1月科目編碼科目編碼預(yù)算單位1-5月基本支出分月用款計(jì)劃匯總表預(yù)算單位1-5月基本支出分月用款計(jì)劃匯總表第 頁(yè)共 頁(yè)第 頁(yè)共 頁(yè)單位：元單位：元支出功能分類支出功能分類科目名稱科目名稱項(xiàng)目編碼項(xiàng)目編碼項(xiàng)目名稱項(xiàng)目名稱合計(jì)合計(jì)類類 款款項(xiàng)項(xiàng)合計(jì)合計(jì)小計(jì)小計(jì) 直接支付直接支付 授權(quán)支付授權(quán)支付小計(jì)小計(jì)直接支付直接支付

6、授權(quán)支付授權(quán)支付直接支付直接支付授權(quán)支付授權(quán)支付小計(jì)小計(jì)直接支付直接支付授權(quán)支付授權(quán)支付小計(jì)小計(jì)2月2月3月3月4月4月5月5月小計(jì)小計(jì)直接支付直接支付授權(quán)支付授權(quán)支付直接支付直接支付小計(jì)小計(jì) 一、用款計(jì)劃編報(bào)一、用款計(jì)劃編報(bào)二、用款計(jì)劃的批復(fù)二、用款計(jì)劃的批復(fù) 三、用款計(jì)劃考核三、用款計(jì)劃考核 一、財(cái)政直接支付一、財(cái)政直接支付 （一）財(cái)政直接支付流程（一）財(cái)政直接支付流程一、財(cái)政直接支付一、財(cái)政直接支付 （二）財(cái)政直接支付申請(qǐng)書的填寫（二）財(cái)政直接支付申請(qǐng)書的填寫附件附件21：申請(qǐng)書序號(hào)：申請(qǐng)書序號(hào)：一級(jí)預(yù)算單位名稱：一級(jí)預(yù)算單位名稱：申請(qǐng)單位名稱：申請(qǐng)單位名稱：聯(lián)系人及電話：聯(lián)系人及電話：

7、申請(qǐng)單位組織機(jī)構(gòu)代碼：申請(qǐng)單位組織機(jī)構(gòu)代碼：郵政編碼及地址：郵政編碼及地址：基本支出（1） 項(xiàng)目支出（2）：（ ）基本支出（1） 項(xiàng)目支出（2）：（ ） 年 月 年 月 日 日單位：元單位：元財(cái)政專員辦財(cái)政專員辦審核意見審核意見上級(jí)主管預(yù)算單位上級(jí)主管預(yù)算單位審核意見審核意見編碼編碼名稱名稱全稱全稱開戶銀行開戶銀行銀行賬號(hào)銀行賬號(hào)申請(qǐng)部門聯(lián)系電話：申請(qǐng)部門聯(lián)系電話：合 計(jì)合 計(jì)填表說明：支出類型共分八種：（1）貨物政府采購(gòu)支出、（2）工程政府采購(gòu)支出、（3）服務(wù)政府采購(gòu)支出、（4）貨物非政府采購(gòu)支出、（5）工程非政府采購(gòu)支出、填表說明：支出類型共分八種：（1）貨物政府采購(gòu)支出、（2）工程政府采

8、購(gòu)支出、（3）服務(wù)政府采購(gòu)支出、（4）貨物非政府采購(gòu)支出、（5）工程非政府采購(gòu)支出、 （6）服務(wù)非政府采購(gòu)支出、（7）轉(zhuǎn)移支出、（8）工資支出，請(qǐng)按此分類序號(hào)在表中“支出類型”欄填寫相應(yīng)支出類型。 （6）服務(wù)非政府采購(gòu)支出、（7）轉(zhuǎn)移支出、（8）工資支出，請(qǐng)按此分類序號(hào)在表中“支出類型”欄填寫相應(yīng)支出類型。（2006年使用）（2006年使用）（單位公章）（單位公章）中央基層預(yù)算單位財(cái)政直接支付申請(qǐng)書中央基層預(yù)算單位財(cái)政直接支付申請(qǐng)書項(xiàng) 目項(xiàng) 目支出支出類型類型預(yù)算科目預(yù)算科目收 款 人收 款 人申請(qǐng)金額申請(qǐng)金額附件附件22：申請(qǐng)書序號(hào)：申請(qǐng)書序號(hào)：一級(jí)預(yù)算單位名稱：一級(jí)預(yù)算單位名稱：申請(qǐng)單位名

9、稱：申請(qǐng)單位名稱：聯(lián)系人及電話：聯(lián)系人及電話：申請(qǐng)單位組織機(jī)構(gòu)代碼：申請(qǐng)單位組織機(jī)構(gòu)代碼：郵政編碼及地址：郵政編碼及地址：預(yù)算管理類型：基本支出（1）、項(xiàng)目支出（2）：（ ）預(yù)算管理類型：基本支出（1）、項(xiàng)目支出（2）：（ ）年 月年 月 日 日單位：元單位：元財(cái)政專員辦審核財(cái)政專員辦審核意見意見上級(jí)主管預(yù)算單位上級(jí)主管預(yù)算單位審核意見審核意見編碼編碼名稱名稱編碼編碼名稱名稱填表說明：支出類型共分八種：（1）貨物政府采購(gòu)支出、（2）工程政府采購(gòu)支出、（3）服務(wù)政府采購(gòu)支出、（4）貨物非政府采購(gòu)支出、（5）工程非政府采購(gòu)支出、填表說明：支出類型共分八種：（1）貨物政府采購(gòu)支出、（2）工程政府采購(gòu)

10、支出、（3）服務(wù)政府采購(gòu)支出、（4）貨物非政府采購(gòu)支出、（5）工程非政府采購(gòu)支出、 （6）服務(wù)非政府采購(gòu)支出、（7）轉(zhuǎn)移支出、（8）工資支出，請(qǐng)按此分類序號(hào)在表中“支出類型”欄填寫相應(yīng)支出類型。 （6）服務(wù)非政府采購(gòu)支出、（7）轉(zhuǎn)移支出、（8）工資支出，請(qǐng)按此分類序號(hào)在表中“支出類型”欄填寫相應(yīng)支出類型。申請(qǐng)部門聯(lián)系電話：申請(qǐng)部門聯(lián)系電話：（2007年啟用）（2007年啟用）中央基層預(yù)算單位財(cái)政直接支付申請(qǐng)書中央基層預(yù)算單位財(cái)政直接支付申請(qǐng)書（單位公章）（單位公章）申請(qǐng)金額申請(qǐng)金額合 計(jì)合 計(jì)收 款 人收 款 人開戶銀行開戶銀行銀行賬號(hào)銀行賬號(hào)全稱全稱支出支出類型類型預(yù)算科目預(yù)算科目項(xiàng) 目項(xiàng)

11、目功能分類（類款項(xiàng)）功能分類（類款項(xiàng)） 經(jīng)濟(jì)分類（類級(jí)科目）經(jīng)濟(jì)分類（類級(jí)科目）附件附件23：（2006年使用）（2006年使用）申請(qǐng)書序號(hào)：申請(qǐng)書序號(hào)：國(guó)庫(kù)司審核編號(hào)：國(guó)庫(kù)司審核編號(hào)：申請(qǐng)部門名稱：申請(qǐng)部門名稱：匯總清算額度通知單編號(hào)：匯總清算額度通知單編號(hào)：申請(qǐng)部門預(yù)算編碼：申請(qǐng)部門預(yù)算編碼：基本支出（1） 項(xiàng)目支出（2）：（ ）基本支出（1） 項(xiàng)目支出（2）：（ ）年 月年 月 日 日單位：元單位：元機(jī)構(gòu)代碼機(jī)構(gòu)代碼名稱名稱編碼編碼名稱名稱全稱全稱開戶銀行開戶銀行銀行賬號(hào)銀行賬號(hào)處長(zhǎng)處長(zhǎng)經(jīng)辦人經(jīng)辦人處長(zhǎng)處長(zhǎng)經(jīng)辦人經(jīng)辦人月 日月 日 月 日 月 日 月 日 月 日 月 日 月 日 月 日

12、月 日 月 日 月 日 月 日 月 日填表說明：支出類型共分八種：（1）貨物政府采購(gòu)支出、（2）工程政府采購(gòu)支出、（3）服務(wù)政府采購(gòu)支出、（4）貨物非政府采購(gòu)支出、（5）工程非政府采購(gòu)支出、填表說明：支出類型共分八種：（1）貨物政府采購(gòu)支出、（2）工程政府采購(gòu)支出、（3）服務(wù)政府采購(gòu)支出、（4）貨物非政府采購(gòu)支出、（5）工程非政府采購(gòu)支出、 （6）服務(wù)非政府采購(gòu)支出、（7）轉(zhuǎn)移支出、（8）工資支出，請(qǐng)按此分類序號(hào)在表中“支出類型”欄填寫相應(yīng)支出類型。 （6）服務(wù)非政府采購(gòu)支出、（7）轉(zhuǎn)移支出、（8）工資支出，請(qǐng)按此分類序號(hào)在表中“支出類型”欄填寫相應(yīng)支出類型。申請(qǐng)部門聯(lián)系電話：申請(qǐng)部門聯(lián)系電話

13、：財(cái)政部核定金額財(cái)政部核定金額直接支付直接支付憑證編號(hào)憑證編號(hào)（單位公章）（單位公章）支出支出類型類型基層預(yù)算單位基層預(yù)算單位預(yù)算科目預(yù)算科目項(xiàng) 目項(xiàng) 目收 款 人收 款 人申請(qǐng)金額申請(qǐng)金額財(cái)政直接支付匯總申請(qǐng)書財(cái)政直接支付匯總申請(qǐng)書財(cái)政部核定金額合計(jì)（大寫）：財(cái)政部核定金額合計(jì)（大寫）：處長(zhǎng)處長(zhǎng)經(jīng)辦人經(jīng)辦人司長(zhǎng)（簽章）司長(zhǎng)（簽章）支付處支付處月 日月 日備注備注合 計(jì)合 計(jì)部門負(fù)責(zé)人部門負(fù)責(zé)人月 日月 日財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人申請(qǐng)支付部門（簽章）申請(qǐng)支付部門（簽章）財(cái)政部國(guó)庫(kù)司財(cái)政部國(guó)庫(kù)司審核處審核處附件附件24：（2007年啟用）（2007年啟用）申請(qǐng)書序號(hào)：申請(qǐng)書序號(hào)：國(guó)庫(kù)司審核編號(hào)：國(guó)庫(kù)

14、司審核編號(hào)：申請(qǐng)部門名稱：申請(qǐng)部門名稱：匯總清算額度通知單編號(hào)：匯總清算額度通知單編號(hào)：申請(qǐng)部門預(yù)算編碼：申請(qǐng)部門預(yù)算編碼：預(yù)算管理類型：基本支出（1）、項(xiàng)目支出（2）：（ ）預(yù)算管理類型：基本支出（1）、項(xiàng)目支出（2）：（ ）年 月年 月 日 日單位：元單位：元機(jī)構(gòu)代碼機(jī)構(gòu)代碼 名稱名稱編碼編碼名稱名稱編碼編碼名稱名稱處長(zhǎng)處長(zhǎng)經(jīng)辦人經(jīng)辦人處長(zhǎng)處長(zhǎng)經(jīng)辦人經(jīng)辦人 月 日 月 日 月 日 月 日 月 日 月 日 月 日 月 日 月 日 月 日 月 日 月 日 月 日 月 日填表說明：支出類型共分八種：（1）貨物政府采購(gòu)支出、（2）工程政府采購(gòu)支出、（3）服務(wù)政府采購(gòu)支出、（4）貨物非政府采購(gòu)支出、

15、（5）工程非政府采購(gòu)支出、填表說明：支出類型共分八種：（1）貨物政府采購(gòu)支出、（2）工程政府采購(gòu)支出、（3）服務(wù)政府采購(gòu)支出、（4）貨物非政府采購(gòu)支出、（5）工程非政府采購(gòu)支出、 （6）服務(wù)非政府采購(gòu)支出、（7）轉(zhuǎn)移支出、（8）工資支出，請(qǐng)按此分類序號(hào)在表中“支出類型”欄填寫相應(yīng)支出類型。 （6）服務(wù)非政府采購(gòu)支出、（7）轉(zhuǎn)移支出、（8）工資支出，請(qǐng)按此分類序號(hào)在表中“支出類型”欄填寫相應(yīng)支出類型。申請(qǐng)部門聯(lián)系電話：申請(qǐng)部門聯(lián)系電話：（單位公章）（單位公章）申請(qǐng)支付部門（簽章）申請(qǐng)支付部門（簽章）財(cái)政部國(guó)庫(kù)司財(cái)政部國(guó)庫(kù)司司長(zhǎng)（簽章）司長(zhǎng)（簽章）支付處支付處審核處審核處財(cái)政部核定金額合計(jì)（大寫）

16、：財(cái)政部核定金額合計(jì)（大寫）：月 日月 日部門負(fù)責(zé)人部門負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人月 日月 日財(cái)政直接支付匯總申請(qǐng)書財(cái)政直接支付匯總申請(qǐng)書支出支出類型類型財(cái)政部核定金財(cái)政部核定金額額直接支直接支付憑證付憑證編號(hào)編號(hào)處長(zhǎng)處長(zhǎng)全稱全稱開戶銀行開戶銀行銀行賬號(hào)銀行賬號(hào)申請(qǐng)金額申請(qǐng)金額備注備注合 計(jì)合 計(jì)經(jīng)辦人經(jīng)辦人基層預(yù)算單位基層預(yù)算單位項(xiàng) 目項(xiàng) 目預(yù)算科目預(yù)算科目收 款 人收 款 人功能分類（類款項(xiàng)）功能分類（類款項(xiàng)） 經(jīng)濟(jì)分類（類級(jí)科目）經(jīng)濟(jì)分類（類級(jí)科目）一、財(cái)政直接支付一、財(cái)政直接支付 二、財(cái)政授權(quán)支付二、財(cái)政授權(quán)支付 一級(jí)預(yù)算單位一級(jí)預(yù)算單位二級(jí)預(yù)算單位二級(jí)預(yù)算單位基層預(yù)算單位基層預(yù)算單位

17、財(cái)政部國(guó)庫(kù)司財(cái)政部國(guó)庫(kù)司代理銀行代理銀行收款人收款人人民銀行人民銀行（9）下達(dá)授權(quán)支付額度）下達(dá)授權(quán)支付額度（13）反饋支付信息）反饋支付信息（12）支付）支付（13）資金清算）資金清算（10）財(cái)政授權(quán)支付額度到賬通知書）財(cái)政授權(quán)支付額度到賬通知書（3）上報(bào)分月）上報(bào)分月用款計(jì)劃用款計(jì)劃（6）下達(dá)分）下達(dá)分月用款計(jì)劃月用款計(jì)劃（4）上報(bào)匯總分月用款計(jì)劃）上報(bào)匯總分月用款計(jì)劃（5）批復(fù)匯總分月用款計(jì)劃）批復(fù)匯總分月用款計(jì)劃（9）財(cái)政授權(quán)支付匯總清算額度通知單）財(cái)政授權(quán)支付匯總清算額度通知單（11)辦理財(cái)政授權(quán)支付辦理財(cái)政授權(quán)支付級(jí)預(yù)算單位級(jí)預(yù)算單位附件附件30：（1）上報(bào)分）上報(bào)分月用款計(jì)劃月用

18、款計(jì)劃（8）下達(dá)分）下達(dá)分月用款計(jì)劃月用款計(jì)劃（2）上報(bào)分）上報(bào)分月用款計(jì)劃月用款計(jì)劃（7）下達(dá)分）下達(dá)分月用款計(jì)劃月用款計(jì)劃二、財(cái)政授權(quán)支付二、財(cái)政授權(quán)支付二、財(cái)政授權(quán)支付二、財(cái)政授權(quán)支付 1 2 3 4 5 6 7 8 二、財(cái)政授權(quán)支付二、財(cái)政授權(quán)支付 （三）財(cái)政授權(quán)支付指令填寫方法（三）財(cái)政授權(quán)支付指令填寫方法二、財(cái)政授權(quán)支付二、財(cái)政授權(quán)支付 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 二、財(cái)政授權(quán)支付二、財(cái)政授權(quán)支付 二、財(cái)政授權(quán)支付二、財(cái)政授權(quán)支付 例例2 2： 二、財(cái)政授權(quán)支付二、財(cái)政授權(quán)支付 二、財(cái)政授權(quán)支付二、財(cái)政授權(quán)支付 三、工資統(tǒng)發(fā)三、工資統(tǒng)發(fā) 工資統(tǒng)發(fā)是指用財(cái)政

19、性資金安排的工資統(tǒng)發(fā)是指用財(cái)政性資金安排的工資資金由財(cái)政部門委托代發(fā)銀行直接撥付工資資金由財(cái)政部門委托代發(fā)銀行直接撥付到個(gè)人工資賬戶上的管理方式。到個(gè)人工資賬戶上的管理方式。 實(shí)行工資統(tǒng)發(fā)，即實(shí)行財(cái)政直接實(shí)行工資統(tǒng)發(fā)，即實(shí)行財(cái)政直接支付的工資支出范圍是行政單位和事業(yè)單位支付的工資支出范圍是行政單位和事業(yè)單位由財(cái)政撥款供養(yǎng)的在編人員。由財(cái)政撥款供養(yǎng)的在編人員。 實(shí)行工資統(tǒng)發(fā)的目的在于深化財(cái)實(shí)行工資統(tǒng)發(fā)的目的在于深化財(cái)政支出管理改革，加強(qiáng)人員編制、工資基金政支出管理改革，加強(qiáng)人員編制、工資基金管理，減少工資發(fā)放中間環(huán)節(jié)，提高工作效管理，減少工資發(fā)放中間環(huán)節(jié)，提高工作效率，保障工資及時(shí)足額發(fā)放。率，

20、保障工資及時(shí)足額發(fā)放。單位人事部門單位人事部門人事部規(guī)劃財(cái)務(wù)司人事部規(guī)劃財(cái)務(wù)司財(cái)政部國(guó)庫(kù)司財(cái)政部國(guó)庫(kù)司工行北京分行工行北京分行工行分支機(jī)構(gòu)工行分支機(jī)構(gòu)單位財(cái)務(wù)部門單位財(cái)務(wù)部門個(gè)人信息和單位支付信息個(gè)人信息和單位支付信息錯(cuò)誤（正確）的個(gè)人信息錯(cuò)誤（正確）的個(gè)人信息個(gè)人個(gè)人附件附件31： 四、離退休經(jīng)費(fèi)四、離退休經(jīng)費(fèi)從2007的起，離退休經(jīng)費(fèi)也納入改革范圍。其中，由國(guó)管局轉(zhuǎn)發(fā)離退休經(jīng)費(fèi)的部門，其離退休經(jīng)費(fèi)的發(fā)放類似于統(tǒng)發(fā)工資方式，由國(guó)管局向財(cái)政部報(bào)送信息，由我部委托代理銀行統(tǒng)一發(fā)放。由政協(xié)、中直轉(zhuǎn)撥離退休經(jīng)費(fèi)的部門，不再由政協(xié)或中直轉(zhuǎn)撥，而是由單位向財(cái)政部報(bào)送用款計(jì)劃，以授權(quán)支付方式向單位下達(dá)額度

21、。離退休經(jīng)費(fèi)獨(dú)立核算的部門，需向財(cái)政部申請(qǐng)開設(shè)零余額賬戶，原有實(shí)有資金賬戶按賬戶管理要求歸并。五、實(shí)撥資金 一、國(guó)庫(kù)集中支付年終結(jié)余資金計(jì)算公式一、國(guó)庫(kù)集中支付年終結(jié)余資金計(jì)算公式二、國(guó)庫(kù)集中支付年終結(jié)余資金結(jié)轉(zhuǎn)方法二、國(guó)庫(kù)集中支付年終結(jié)余資金結(jié)轉(zhuǎn)方法二、國(guó)庫(kù)集中支付二、國(guó)庫(kù)集中支付2006年結(jié)余資金結(jié)轉(zhuǎn)方年結(jié)余資金結(jié)轉(zhuǎn)方法法 三、報(bào)送和批復(fù)國(guó)庫(kù)集中支付年終結(jié)余資三、報(bào)送和批復(fù)國(guó)庫(kù)集中支付年終結(jié)余資金的程序金的程序各中央部門各中央部門財(cái)政部財(cái)政部（1 1）當(dāng)年所有指標(biāo)全部編報(bào)用款計(jì)）當(dāng)年所有指標(biāo)全部編報(bào)用款計(jì)劃，未使用資金全部形成計(jì)劃結(jié)余劃，未使用資金全部形成計(jì)劃結(jié)余（2 2）1 1月月上旬將

22、結(jié)余資金表公上旬將結(jié)余資金表公布在國(guó)庫(kù)外圍平臺(tái)布在國(guó)庫(kù)外圍平臺(tái)（3 3）核對(duì)后，）核對(duì)后，1 1月月2020日前報(bào)送新日前報(bào)送新舊科目結(jié)余資金申報(bào)表舊科目結(jié)余資金申報(bào)表（4 4）3 3月月2020日前批復(fù)日前批復(fù)附件附件25：財(cái)政直接支付財(cái)政直接支付財(cái)政授權(quán)支付財(cái)政授權(quán)支付財(cái)政直接支付財(cái)政直接支付 財(cái)政授權(quán)支付財(cái)政授權(quán)支付財(cái)政直接支付財(cái)政直接支付財(cái)政授權(quán)支付財(cái)政授權(quán)支付財(cái)政直接支付財(cái)政直接支付 財(cái)政授權(quán)支付財(cái)政授權(quán)支付共 頁(yè)共 頁(yè)單位：元單位：元財(cái)政直接支付財(cái)政直接支付財(cái)政授權(quán)支付財(cái)政授權(quán)支付財(cái)政直接支付財(cái)政直接支付 財(cái)政授權(quán)支付財(cái)政授權(quán)支付財(cái)政直接支付財(cái)政直接支付財(cái)政授權(quán)支付財(cái)政授權(quán)支付財(cái)政

23、直接支付財(cái)政直接支付 財(cái)政授權(quán)支付財(cái)政授權(quán)支付合 計(jì)合 計(jì)科目編碼科目編碼科目名稱科目名稱類類款款項(xiàng)項(xiàng)行號(hào)行號(hào)項(xiàng)目編碼及名稱項(xiàng)目編碼及名稱已核批集中支付用款計(jì)劃數(shù)已核批集中支付用款計(jì)劃數(shù)全年預(yù)算數(shù)全年預(yù)算數(shù)基本支出基本支出項(xiàng)目支出項(xiàng)目支出合計(jì)合計(jì)基本支出基本支出項(xiàng)目支出項(xiàng)目支出合計(jì)合計(jì)續(xù)上表續(xù)上表合計(jì)合計(jì)改革前改革前（2006年使用）年使用）財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度實(shí)施單位年終預(yù)算結(jié)余資金申報(bào)核定表財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度實(shí)施單位年終預(yù)算結(jié)余資金申報(bào)核定表部門預(yù)算碼：部門預(yù)算碼：申報(bào)單位（蓋章）：申報(bào)單位（蓋章）：制表日期：制表日期：已核批集中支付實(shí)際支出數(shù)已核批集中支付實(shí)際支出數(shù)改革后改革后申請(qǐng)結(jié)轉(zhuǎn)下年使用

24、數(shù)申請(qǐng)結(jié)轉(zhuǎn)下年使用數(shù)合計(jì)合計(jì)基本支出基本支出項(xiàng)目支出項(xiàng)目支出合計(jì)合計(jì)基本支出基本支出項(xiàng)目支出項(xiàng)目支出指標(biāo)結(jié)余數(shù)指標(biāo)結(jié)余數(shù)附件附件26：全年預(yù)算數(shù)全年預(yù)算數(shù)類類款款 項(xiàng)項(xiàng)財(cái)政直接支付財(cái)政直接支付 財(cái)政授權(quán)支付財(cái)政授權(quán)支付 財(cái)政直接支付財(cái)政直接支付 財(cái)政授權(quán)支付財(cái)政授權(quán)支付財(cái)政直接支付財(cái)政直接支付 財(cái)政授權(quán)支付財(cái)政授權(quán)支付 財(cái)政直接支付財(cái)政直接支付財(cái)政授權(quán)支付財(cái)政授權(quán)支付共 頁(yè)共 頁(yè)單位：元單位：元財(cái)政直接支付財(cái)政直接支付 財(cái)政授權(quán)支付財(cái)政授權(quán)支付 財(cái)政直接支付財(cái)政直接支付 財(cái)政授權(quán)支付財(cái)政授權(quán)支付財(cái)政直接支付財(cái)政直接支付 財(cái)政授權(quán)支付財(cái)政授權(quán)支付 財(cái)政直接支付財(cái)政直接支付財(cái)政授權(quán)支付財(cái)政授權(quán)支付（2007年啟用）年啟用）財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度實(shí)施單位年終預(yù)算結(jié)余資金申報(bào)核定表財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度實(shí)施單位年終預(yù)算結(jié)余資金申報(bào)核定表部門預(yù)算碼：部門預(yù)算碼：申報(bào)單位（蓋章）：申報(bào)單位（蓋章）：制表日期：制表日期：已核批集中支付用款計(jì)劃數(shù)已核批集中支付用款計(jì)劃數(shù)已核批集中支付實(shí)際支出數(shù)