第7章國(guó)際貿(mào)易政策措施

1、1第第7章章國(guó)際貿(mào)易政策措施國(guó)際貿(mào)易政策措施2 在前面的學(xué)習(xí)中，我們得到的一個(gè)最基本的結(jié)論是自由貿(mào)易可以使世界產(chǎn)出最大化并且可以提高貿(mào)易國(guó)的福利。但在現(xiàn)實(shí)世界中，幾乎所有國(guó)家都會(huì)對(duì)自由貿(mào)易進(jìn)行各種政策的干預(yù)，其中最普遍的是通過(guò)政策限制進(jìn)口和鼓勵(lì)出口。政府為什么要通過(guò)政策限制進(jìn)口或鼓勵(lì)出口呢？使用各種貿(mào)易政策工具的目的是什么？結(jié)果是什么？這是本部分所要回答的問(wèn)題。3貿(mào)易政策工具關(guān) 稅非 關(guān) 稅限 制 進(jìn) 口 的 措 施 鼓 勵(lì) 出 口 的 措 施 限 制 出 口 的 措 施貿(mào) 易 政 策 工 具4中美轎車價(jià)差中美轎車價(jià)差5 進(jìn)口汽車價(jià)格高，主要原因是高稅率。除了25的關(guān)稅，進(jìn)口汽車還要交納17的

2、增值稅，最高為40的消費(fèi)稅，所以汽車進(jìn)口到岸綜合稅率（關(guān)稅+消費(fèi)稅+增值稅）為47.7%143.7%，其中排氣量3.0升到4.0升區(qū)間的的綜合稅率為95.4%，排氣量4.0升以上的綜合稅率為143.7%。所以完稅價(jià)=到岸價(jià)格+關(guān)稅+消費(fèi)稅+增值稅。 6中國(guó)關(guān)稅的調(diào)整中國(guó)關(guān)稅的調(diào)整 按照市場(chǎng)準(zhǔn)入談判的承諾，逐步調(diào)整關(guān)稅稅率。2002中國(guó)的關(guān)稅平均水平為2，到2005年中國(guó)的關(guān)稅平均水平降到10左右。 2002年1月1日中國(guó)下調(diào)了5000多種商品的進(jìn)口關(guān)稅，關(guān)稅總水平從2001年的15.3降至12。 降低關(guān)稅后，工業(yè)品的平均稅率為11.6，農(nóng)業(yè)品（不包括水產(chǎn)品）為15.8，水產(chǎn)品為14.3。 在工

3、業(yè)品中，原油及成品油的平均稅率為6.1，木材、紙及其制品為8.9，紡織品和服裝為17.6，化工產(chǎn)品為7.9，交通工具為17.4，機(jī)械產(chǎn)品為9.6，電子產(chǎn)品為10.7。返回節(jié)首7 從2007年1月1日起，中國(guó)繼續(xù)按照加入世界貿(mào)易組織的關(guān)稅減讓承諾，進(jìn)一步降低鮮草莓等44個(gè)稅目的進(jìn)口關(guān)稅。調(diào)整后，2007年的關(guān)稅總水平由9.9降低至9.8，其中農(nóng)產(chǎn)品平均稅率為15.2，工業(yè)品平均稅率為8.95。 為了進(jìn)一步限制高耗能、高污染、資源性商品出口，2007年繼續(xù)對(duì)煤炭、原油、石料等能源或資源類產(chǎn)品征收出口關(guān)稅征收出口關(guān)稅；另外，從2007年1月1日起，對(duì)不銹鋼錠及其初級(jí)產(chǎn)品、鎢初級(jí)加工品、未鍛軋的錳、鉬

4、、銻、鉻金屬等生產(chǎn)能耗高、對(duì)環(huán)境影響大產(chǎn)品新開(kāi)征出口關(guān)稅。8 中國(guó)目前有7000多個(gè)稅則稅目，60-70的稅目稅率在5-15之間，其中有近1000個(gè)稅目是零關(guān)稅。而發(fā)達(dá)國(guó)家一般有1萬(wàn)多個(gè)稅目，絕大多稅率比較低；但其中也有個(gè)別稅目稅率很高，且這些高稅率基本針對(duì)發(fā)展中國(guó)家，特別是中國(guó)。比如美國(guó)、歐盟、澳大利亞、新西蘭等，對(duì)服裝、鞋帽及一些輕工產(chǎn)品的關(guān)稅稅關(guān)稅稅率很高。率很高。 9第一節(jié)第一節(jié) 關(guān)稅措施關(guān)稅措施 關(guān)稅是歷史上最重要的一類貿(mào)易保護(hù)政策，通過(guò)本章的學(xué)習(xí)，你可以了解： 關(guān)稅的概念、種類和征收方式 小國(guó)關(guān)稅效應(yīng)、大國(guó)關(guān)稅效應(yīng) 最優(yōu)關(guān)稅率、有效保護(hù)率 關(guān)稅的總體均衡分析10一、關(guān)稅概述 關(guān)稅的

5、概念 關(guān)稅的種類 關(guān)稅的征收方式111 關(guān)稅的概念 關(guān)稅（tariff）是一國(guó)政府或獨(dú)立行政區(qū)從本身的經(jīng)濟(jì)利益出發(fā)，依據(jù)本國(guó)或本區(qū)的海關(guān)法和海關(guān)稅則，對(duì)通過(guò)其關(guān)境的進(jìn)出口商品所征收的稅。 誰(shuí)征收：誰(shuí)征收： 對(duì)誰(shuí)征收：對(duì)誰(shuí)征收： 為何征收：為何征收：國(guó)家委托海關(guān)征收國(guó)家委托海關(guān)征收對(duì)本國(guó)進(jìn)出口商征收對(duì)本國(guó)進(jìn)出口商征收因?yàn)檫M(jìn)口或出口了商品而征收因?yàn)檫M(jìn)口或出口了商品而征收12特征：強(qiáng)制性、無(wú)償性、預(yù)定性、間接稅 強(qiáng)制性強(qiáng)制性：是指國(guó)家憑借政治權(quán)力和法律征收，納稅人必須依法納稅，否則將受到法律制裁。無(wú)償性無(wú)償性：是指征收關(guān)稅后，其稅款成為國(guó)家財(cái)政收入，不再直接歸還納稅人，也無(wú)須給予納稅人任何補(bǔ)償。預(yù)定

6、性預(yù)定性：是指國(guó)家通過(guò)有關(guān)法律事先規(guī)定征稅對(duì)象和稅率，海關(guān)和納稅人均不得隨便變動(dòng)。間接稅間接稅：它不同于以納稅人的收入和財(cái)產(chǎn)作為征稅對(duì)象的直接稅。關(guān)稅主要是由進(jìn)出口商交納的，但作為納稅人的進(jìn)出口商人可以將關(guān)稅額作為成本的一部分，分?jǐn)傇谏唐返膬r(jià)格上，最后轉(zhuǎn)移給消費(fèi)者。13海關(guān)稅則142 關(guān)稅的種類 依據(jù)關(guān)稅的課征種類 依據(jù)關(guān)稅的征收方式 依據(jù)差別待遇和特定的情況劃分15（1）依據(jù)關(guān)稅的課征種類 進(jìn)口關(guān)稅：對(duì)進(jìn)口商品課征的關(guān)稅； 出口關(guān)稅：對(duì)出口商品課征的關(guān)稅； 過(guò)境關(guān)稅：對(duì)途經(jīng)本國(guó)關(guān)境，運(yùn)往他國(guó)的外國(guó)商品課征的關(guān)稅。（已基本取消） 進(jìn)口附加稅：一國(guó)海關(guān)在對(duì)進(jìn)口商品除征收正常關(guān)稅外，根據(jù)某種目的額

7、外征收的一種關(guān)稅（特別關(guān)稅）。16 征收進(jìn)口關(guān)稅的目的有二： 其一，增加政府的財(cái)政收入（財(cái)政關(guān)稅Revenue tariff ）； 其二，保護(hù)本國(guó)的產(chǎn)品和市場(chǎng)（保護(hù)關(guān)稅Protective tariff ）。17進(jìn)口稅有最惠國(guó)稅和普通稅兩種。由于WTO成員相互提供最惠國(guó)待遇。因此，正常進(jìn)口稅通常指最惠國(guó)稅。18對(duì)進(jìn)口商品征收財(cái)政關(guān)稅應(yīng)具備以下條件對(duì)進(jìn)口商品征收財(cái)政關(guān)稅應(yīng)具備以下條件 征收的進(jìn)口商品的進(jìn)口需求缺乏彈性 稅率不宜過(guò)高 保護(hù)關(guān)稅的稅率高到了完全禁止進(jìn)口的程度，這就是禁止性關(guān)稅。19出口關(guān)稅出口關(guān)稅Export DutiesExport Duties 本國(guó)商品占?jí)艛嗟匚换蛳拗票緡?guó)資源外

8、流 保證國(guó)內(nèi)生產(chǎn)或生活的需要 對(duì)付跨國(guó)公司的轉(zhuǎn)移價(jià)格 改善貿(mào)易條件，提高出口效益，防止“貧困化增長(zhǎng)”20過(guò)境稅過(guò)境稅 過(guò)境稅又稱通過(guò)稅。它是一國(guó)對(duì)于通過(guò)其關(guān)境的外國(guó)商品征收的關(guān)稅。 隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，交通運(yùn)輸事業(yè)日益發(fā)達(dá)，各國(guó)在貨運(yùn)方面競(jìng)爭(zhēng)激烈。同時(shí)，過(guò)境貨物對(duì)本國(guó)生產(chǎn)和市場(chǎng)沒(méi)有影響，所征稅率低，財(cái)政意義不大。因此，過(guò)境稅相繼被廢除。二次戰(zhàn)后，大多數(shù)國(guó)家都不征過(guò)境稅，僅僅在外國(guó)商品通過(guò)時(shí)征收少量的準(zhǔn)許稅、印花費(fèi)、簽證費(fèi)和統(tǒng)計(jì)費(fèi)等。21進(jìn)口附加稅： 對(duì)進(jìn)口商品征收正常關(guān)稅外，再加征的額外關(guān)對(duì)進(jìn)口商品征收正常關(guān)稅外，再加征的額外關(guān)稅，就叫進(jìn)口附加稅。征收進(jìn)口附加稅是限制稅，就叫進(jìn)口附加稅。征收進(jìn)口附

9、加稅是限制商品進(jìn)口的一種臨時(shí)措施。其主要目的是：應(yīng)商品進(jìn)口的一種臨時(shí)措施。其主要目的是：應(yīng)付國(guó)際收支逆差，維持進(jìn)出口平衡；防止外國(guó)付國(guó)際收支逆差，維持進(jìn)出口平衡；防止外國(guó)商品的低價(jià)傾銷；對(duì)某個(gè)國(guó)家實(shí)行歧視或報(bào)復(fù)商品的低價(jià)傾銷；對(duì)某個(gè)國(guó)家實(shí)行歧視或報(bào)復(fù)等。因此進(jìn)口附加稅又稱為特別關(guān)稅。等。因此進(jìn)口附加稅又稱為特別關(guān)稅。 反傾銷稅反傾銷稅 反補(bǔ)貼稅反補(bǔ)貼稅 差價(jià)稅差價(jià)稅22231995-2009年國(guó)外對(duì)華反傾銷數(shù)占全球反傾銷發(fā)起總數(shù)比率2495-0995-09年中國(guó)占世界出口及反傾銷的比重（年中國(guó)占世界出口及反傾銷的比重（% %）年份年份 占世界反傾銷占世界反傾銷 占世界占世界 立案的比重立案的比

10、重 出口總額的比重出口總額的比重 12.7 2.9 16.9 2.8 13.6 3.3 10.9 3.3 11.2 3.4 14.7 3.9 14.5 4.3 16.4 5.1 21.4 6.0 22.9 6.4 28.5 7.3 33.7 8.0 37.2 8.7 35.1 8.91995 17.2 9.6251995-2009對(duì)華反傾銷立案與措施的前11名國(guó)家26. .反補(bǔ)貼稅（反補(bǔ)貼稅（Countervailing DutyCountervailing Duty）反補(bǔ)貼稅又稱抵消稅或反津貼稅，是對(duì)在生產(chǎn)、加工及運(yùn)輸過(guò)程中直接或間接地接受出口國(guó)政府或同業(yè)公會(huì)發(fā)給的任何獎(jiǎng)金或補(bǔ)貼的進(jìn)口商品所

11、征收的一種進(jìn)口附加稅。征收的稅額與其接受的補(bǔ)貼數(shù)額相等。 征收目的在于抵消進(jìn)口產(chǎn)品所享受的補(bǔ)貼金額，使其不能在進(jìn)口國(guó)市場(chǎng)上低價(jià)競(jìng)爭(zhēng)，保護(hù)國(guó)內(nèi)同類產(chǎn)業(yè)。 273 3、差價(jià)稅、差價(jià)稅 差價(jià)稅又稱差額稅。當(dāng)某種本國(guó)生產(chǎn)的產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)價(jià)格高于同類的進(jìn)口商品的價(jià)格時(shí)，為了保護(hù)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)和國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，按照國(guó)內(nèi)價(jià)格與進(jìn)口商品價(jià)格間的差額征收的關(guān)稅，就叫差價(jià)稅。28（2）依據(jù)關(guān)稅的征收方式 從價(jià)稅：按照進(jìn)出口商品價(jià)值的一定比例征收；優(yōu)點(diǎn)：稅負(fù)公平，通貨膨脹時(shí)較好的保護(hù)作用缺點(diǎn)：手續(xù)復(fù)雜，海關(guān)估價(jià)與貿(mào)易保護(hù) 從量稅：按照進(jìn)出口商品的實(shí)物計(jì)量單位征收；優(yōu)點(diǎn)：簡(jiǎn)單，對(duì)傾銷有較好的抑制作用缺點(diǎn)：累退稅，通貨膨脹時(shí)保護(hù)作用的

12、下降 選擇稅：對(duì)一種商品同時(shí)制定從價(jià)、從量?jī)煞N稅率，選擇其中稅額較高的一種征收；優(yōu)點(diǎn)：具有靈活性缺點(diǎn)：易引起爭(zhēng)議。 混合稅：同時(shí)采用從價(jià)、從量?jī)煞N方法征收。優(yōu)點(diǎn)：稅負(fù)適度缺點(diǎn)：手續(xù)繁雜，成本費(fèi)用高，從量稅與從價(jià)稅的比例難以確定。29從價(jià)稅（）貨品名稱最惠國(guó)稅率普通稅率鮮荔枝3680香水及花露水22.5150剃須刀30100真空吸塵器22.5130山地自行車17.8130高速攝像機(jī)1440從量稅整只凍雞1.6元/千克5.6元/千克啤酒3元/升7.5元/升石油原油085元/噸未曝光的窄長(zhǎng)彩色膠卷16元/平方米232元/平方米混合稅 廣播級(jí)錄像機(jī)(1)每臺(tái)完稅價(jià)格低于或等于2000美元：執(zhí)行單一從價(jià)

13、稅，稅率為36；(2)每臺(tái)完稅價(jià)格高于2000美元：每臺(tái)征收從量稅，稅額5480元，加上3的從價(jià)稅。(1)每臺(tái)完稅價(jià)格低于或等于2000美元：執(zhí)行單一從價(jià)稅，稅率為130；(2)每臺(tái)完稅價(jià)格高于2000美元：每臺(tái)征收從量稅，稅額20600元，加上6的從價(jià)稅。中國(guó)2002年部分產(chǎn)品進(jìn)口關(guān)稅稅種和稅率資料來(lái)源：轉(zhuǎn)自海聞、P.林德特等國(guó)際貿(mào)易， P241，上海人民出版社，2003。30（3 3）按差別待遇和特定的情況劃分）按差別待遇和特定的情況劃分 普通稅普通稅 Common Tariff 最惠國(guó)待遇稅最惠國(guó)待遇稅 MFNT Tariff（Most-Favored-Nation treatment）

14、 普惠稅普惠稅 GSP Tariff（Generalized System of Preference） 特惠稅特惠稅 Preferential Duty31最惠國(guó)稅率和普通稅率最惠國(guó)稅率和普通稅率 最惠國(guó)稅率適用于與該國(guó)簽定有最惠國(guó)最惠國(guó)稅率適用于與該國(guó)簽定有最惠國(guó)待遇原則的國(guó)家或地區(qū)所進(jìn)口的商品待遇原則的國(guó)家或地區(qū)所進(jìn)口的商品 普通關(guān)稅適用于與該國(guó)沒(méi)有簽定這種貿(mào)普通關(guān)稅適用于與該國(guó)沒(méi)有簽定這種貿(mào)易協(xié)定的國(guó)家或地區(qū)所進(jìn)口的商品易協(xié)定的國(guó)家或地區(qū)所進(jìn)口的商品 正常進(jìn)口稅是指最惠國(guó)稅。正常進(jìn)口稅是指最惠國(guó)稅。32特惠稅率特惠稅率 優(yōu)惠稅率，是指某個(gè)國(guó)家或經(jīng)濟(jì)集團(tuán)對(duì)優(yōu)惠稅率，是指某個(gè)國(guó)家或經(jīng)濟(jì)集團(tuán)

15、對(duì)某些國(guó)家的所有進(jìn)口商品給予特別優(yōu)惠某些國(guó)家的所有進(jìn)口商品給予特別優(yōu)惠的低關(guān)稅或免稅待遇的低關(guān)稅或免稅待遇 有互惠的，也有非互惠的有互惠的，也有非互惠的 互惠的特惠稅典型：英聯(lián)邦特惠制的互惠的特惠稅典型：英聯(lián)邦特惠制的 非互惠的特惠稅典型：洛美協(xié)定非互惠的特惠稅典型：洛美協(xié)定33普遍優(yōu)惠制普遍優(yōu)惠制普惠制的三個(gè)原則普惠制的三個(gè)原則 普遍的普遍的 非歧視的非歧視的 非互惠的非互惠的普惠制的基本目標(biāo)普惠制的基本目標(biāo) 增加發(fā)展中國(guó)家的出口收益增加發(fā)展中國(guó)家的出口收益 促進(jìn)發(fā)展中國(guó)家的工業(yè)化促進(jìn)發(fā)展中國(guó)家的工業(yè)化普惠制的主要方案普惠制的主要方案 受惠國(guó)和受惠商品范圍的規(guī)定受惠國(guó)和受惠商品范圍的規(guī)定 關(guān)

16、于原產(chǎn)地的規(guī)定關(guān)于原產(chǎn)地的規(guī)定 畢業(yè)制度畢業(yè)制度34普惠制的三個(gè)原則普惠制的三個(gè)原則 普惠制的原則是普遍的、非歧視的和非互惠的。 所謂普遍的普遍的，是指發(fā)達(dá)國(guó)家應(yīng)對(duì)發(fā)展中國(guó)家出口的制成品和半制成品給予普遍的優(yōu)惠待遇。 所謂非歧視非歧視的，是指應(yīng)使所有的發(fā)展中國(guó)家都不受歧視，無(wú)例外地享受普惠制待遇。 所謂非互惠非互惠的，是指發(fā)達(dá)國(guó)家應(yīng)單方面給予發(fā)展中國(guó)家關(guān)稅優(yōu)惠，而不要求發(fā)展中國(guó)家或地區(qū)提供反向優(yōu)惠。35畢業(yè)制度畢業(yè)制度 為了縮小受惠的范圍，一些給惠國(guó)還在給惠中規(guī)定畢業(yè)的概念。當(dāng)一個(gè)發(fā)展中國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展達(dá)到一定水平或某種商品具備一定的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，給惠國(guó)就認(rèn)為它們已經(jīng)畢業(yè)，從而停止對(duì)整個(gè)國(guó)家或某種商

17、品給予普遍優(yōu)惠制。前者為所謂的整體畢業(yè)(如美國(guó)在80年代停止給予韓國(guó)、臺(tái)灣以GSP待遇)，后者為部分畢業(yè)，如從1998年1月起，歐盟確定我國(guó)的皮革制品、鞋、帽、傘、部分金屬制品、玩具、雜項(xiàng)制品畢業(yè)，停止享受普惠制待遇。它們?cè)谖覈?guó)外貿(mào)中地位重要，負(fù)面影響不小。36二、進(jìn)口關(guān)稅的經(jīng)濟(jì)效應(yīng) 預(yù)備知識(shí)：消費(fèi)者剩余與生產(chǎn)者剩余 小國(guó)的關(guān)稅效應(yīng) 大國(guó)的關(guān)稅效應(yīng) 最優(yōu)關(guān)稅率 有效保護(hù)率371 預(yù)備知識(shí)：消費(fèi)者剩余與生產(chǎn)者剩余 消費(fèi)者剩余是指消費(fèi)者購(gòu)買一定數(shù)量的產(chǎn)品愿意支付的價(jià)格與實(shí)際支付的價(jià)格之間的差額； 生產(chǎn)者剩余是指企業(yè)銷售一定數(shù)量的商品愿意接受的價(jià)格與實(shí)際得到的價(jià)格之間的差額。消費(fèi)者剩余生產(chǎn)者剩余EP

18、PEQEQDSFG 消費(fèi)者剩余與生產(chǎn)者剩余oQ1P1P2Q2P1P2382小國(guó)的關(guān)稅效應(yīng) 經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上的“小國(guó)”指的是該國(guó)在世界生產(chǎn)和貿(mào)易中所占的份額甚小，以至于其產(chǎn)量和貿(mào)易量的任何變化都不足以影響國(guó)際市場(chǎng)上商品的價(jià)格，它只能是世界價(jià)格的接受者。39（1）小國(guó)關(guān)稅的局部均衡效應(yīng)的圖示小國(guó)關(guān)稅的局部均衡效應(yīng)aS1PWPtP*PES2D2D1Q0M1M2bcdSXDXA FG B C D R Tt40（2）關(guān)稅對(duì)小國(guó)消費(fèi)量、產(chǎn)量、貿(mào)易量和財(cái)政收入的影響 關(guān)稅消費(fèi)效應(yīng)：由關(guān)稅帶來(lái)的國(guó)內(nèi)消費(fèi)的減少，即：D1D2； 關(guān)稅生產(chǎn)效應(yīng)：由關(guān)稅導(dǎo)致的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)的增加，即：S2S1； 關(guān)稅貿(mào)易效應(yīng)：由關(guān)稅導(dǎo)致的進(jìn)口

19、的減少，即：M1M2； 關(guān)稅的稅收效應(yīng)：由關(guān)稅所導(dǎo)致的政府財(cái)政收入的增加，即：c。41（3）關(guān)稅的凈福利效應(yīng) 關(guān)稅導(dǎo)致小國(guó)Cs減少：a+b+c+d; 關(guān)稅導(dǎo)致小國(guó)Ps增加：a; 政府財(cái)政收入：c； 關(guān)稅導(dǎo)致小國(guó)福利凈損失：b+d，為“保護(hù)成保護(hù)成本本”42 b - b - 生產(chǎn)扭曲損失生產(chǎn)扭曲損失，由于關(guān)稅導(dǎo)致國(guó)內(nèi)過(guò)多，由于關(guān)稅導(dǎo)致國(guó)內(nèi)過(guò)多生產(chǎn)該產(chǎn)品，資源從更有效率的部門轉(zhuǎn)移到效生產(chǎn)該產(chǎn)品，資源從更有效率的部門轉(zhuǎn)移到效率較低的部門所引起的損失。率較低的部門所引起的損失。 d - d - 消費(fèi)扭曲損失消費(fèi)扭曲損失，由于關(guān)稅而造成價(jià)格上，由于關(guān)稅而造成價(jià)格上漲，從而引起消費(fèi)的減少。漲，從而引起消費(fèi)

20、的減少。433 大國(guó)的關(guān)稅效應(yīng) 經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上的“大國(guó)”指的是該國(guó)在世界生產(chǎn)和貿(mào)易中所占的份額甚大，以至于其產(chǎn)量和貿(mào)易量的任何變化都足以影響國(guó)際市場(chǎng)上商品的價(jià)格。44（1）大國(guó)關(guān)稅的局部均衡效應(yīng)的圖示 大國(guó)關(guān)稅的局部均衡效應(yīng)SXS1S2D1D2DXabcdeM1M2EPWPWPHPQ45（2）關(guān)稅對(duì)大國(guó)消費(fèi)量、產(chǎn)量、貿(mào)易量和財(cái)政收入的影響 關(guān)稅消費(fèi)效應(yīng)：D1D2； 關(guān)稅生產(chǎn)效應(yīng)：S2S1； 關(guān)稅貿(mào)易效應(yīng)：M1M2； 關(guān)稅的稅收效應(yīng)：由關(guān)稅所導(dǎo)致的政府財(cái)政收入的增加，即 c+e。46（3）關(guān)稅的凈福利效應(yīng) 關(guān)稅導(dǎo)致大國(guó)Cs減少：a+b+c+d; 關(guān)稅導(dǎo)致大國(guó)Ps增加：a; 政府財(cái)政收入： c+e

21、； 關(guān)稅導(dǎo)致大國(guó)福利凈損失： (b+d) -e47關(guān)稅對(duì)大國(guó)福利的凈影響關(guān)稅對(duì)大國(guó)福利的凈影響 b - b - 生產(chǎn)扭曲損失生產(chǎn)扭曲損失，由于關(guān)稅導(dǎo)致國(guó)內(nèi)過(guò)多，由于關(guān)稅導(dǎo)致國(guó)內(nèi)過(guò)多生產(chǎn)該產(chǎn)品，資源從更有效率的部門轉(zhuǎn)移到效生產(chǎn)該產(chǎn)品，資源從更有效率的部門轉(zhuǎn)移到效率較低的部門所引起的損失。率較低的部門所引起的損失。 d - d - 消費(fèi)扭曲損失消費(fèi)扭曲損失，由于關(guān)稅而造成價(jià)格上，由于關(guān)稅而造成價(jià)格上漲，從而引起消費(fèi)的減少。漲，從而引起消費(fèi)的減少。 e - e - 貿(mào)易條件改善所得貿(mào)易條件改善所得，由于關(guān)稅造成的外，由于關(guān)稅造成的外國(guó)商品出口價(jià)格的下降，是國(guó)商品出口價(jià)格的下降，是“剝削剝削”出口國(guó)得

22、出口國(guó)得到的。到的。484 最優(yōu)關(guān)稅率和有效保護(hù)率 最優(yōu)關(guān)稅率(optimum tariff) 有效保護(hù)率（effective rate of protection）49（1） 最優(yōu)關(guān)稅（最適關(guān)稅）率 最優(yōu)關(guān)稅率最優(yōu)關(guān)稅率（ ） ：使本國(guó)凈福利最大的關(guān)：使本國(guó)凈福利最大的關(guān)稅率。稅率。 對(duì)貿(mào)易大國(guó)而言，關(guān)稅的福利效應(yīng)為對(duì)貿(mào)易大國(guó)而言，關(guān)稅的福利效應(yīng)為e-e-(b+d)(b+d)，要想福利效應(yīng)最大化，就是使得，要想福利效應(yīng)最大化，就是使得e-e-(b+d)(b+d)最大化。最大化。 于是我們假定在現(xiàn)有關(guān)稅的水平上再變化一于是我們假定在現(xiàn)有關(guān)稅的水平上再變化一點(diǎn)點(diǎn)，看這時(shí)的福利效應(yīng)的狀況。如果這樣

23、點(diǎn)點(diǎn)，看這時(shí)的福利效應(yīng)的狀況。如果這樣的變化使得福利效應(yīng)的增加部分的變化使得福利效應(yīng)的增加部分(e)(e)的變化的變化量正好和福利效應(yīng)的減少部分量正好和福利效應(yīng)的減少部分(b+d)(b+d)的變化的變化量抵消，那么說(shuō)明此時(shí)的關(guān)稅是最優(yōu)關(guān)稅。量抵消，那么說(shuō)明此時(shí)的關(guān)稅是最優(yōu)關(guān)稅。*50*)()()(maxddbddde0ddbdddeddBdbeB 關(guān)稅的邊際收益關(guān)稅的邊際損失關(guān)稅的邊際收益關(guān)稅的邊際損失51一般而言，商品的供給彈性越低，關(guān)稅轉(zhuǎn)嫁到外國(guó)廠商上的部分就越大，本國(guó)消費(fèi)者福利的損失就越小，最佳關(guān)稅率就能越高。反之相反。52（2） 有效保護(hù)率 有效保護(hù)率的含義 有效保護(hù)率的測(cè)度 結(jié)論53

24、有效保護(hù)率的含義有效保護(hù)率的含義u名義保護(hù)率名義保護(hù)率 (Nominal Rate of Protection)(Nominal Rate of Protection)%100從國(guó)外進(jìn)口價(jià)格從國(guó)外進(jìn)口價(jià)格進(jìn)口貨物的國(guó)內(nèi)價(jià)格名義保護(hù)率u有效保護(hù)率有效保護(hù)率(Effective Rate of Protection)(Effective Rate of Protection) 加拿大經(jīng)濟(jì)學(xué)家巴伯爾（加拿大經(jīng)濟(jì)學(xué)家巴伯爾（19551955）提出）提出 指征收關(guān)稅后受保護(hù)行業(yè)每單位最終產(chǎn)品附加指征收關(guān)稅后受保護(hù)行業(yè)每單位最終產(chǎn)品附加價(jià)值增加的百分比價(jià)值增加的百分比54有效保護(hù)率的測(cè)度V Vj j為自由

25、貿(mào)易時(shí)為自由貿(mào)易時(shí)j j行業(yè)單位產(chǎn)品的附加價(jià)值行業(yè)單位產(chǎn)品的附加價(jià)值V Vj j為征收關(guān)稅后為征收關(guān)稅后j j行業(yè)單位產(chǎn)品的附加價(jià)值行業(yè)單位產(chǎn)品的附加價(jià)值 n有效保護(hù)率測(cè)度了關(guān)稅使國(guó)內(nèi)增加值增長(zhǎng)的百有效保護(hù)率測(cè)度了關(guān)稅使國(guó)內(nèi)增加值增長(zhǎng)的百分比。分比。%100jjjVVVE有效保護(hù)率55 自由貿(mào)易下，汽車本國(guó)售價(jià)為10000美元。其中投入成本（包括所有零部件和原材料）為8000美元，增加值為2000美元。假定政府對(duì)汽車整體征收50%的關(guān)稅，而對(duì)所有零部件和原材料等征收25%的關(guān)稅。求對(duì)汽車的有效保護(hù)率。56 有效保護(hù)率的測(cè)算：一個(gè)例子 對(duì)汽車行業(yè)的g=(VV)/V=(5000-2000)/200

26、0=150%投入品征收關(guān)稅25投入品成本投入品成本 （零配件）（零配件）$10000增加值增加值(裝配活動(dòng)裝配活動(dòng))V$2000每輛汽車的每輛汽車的投入成本（零投入成本（零配件）配件）:$8000進(jìn)口整車征收關(guān)稅50增加值增加值V=$5000=$5000投入品成本投入品成本（零配件）（零配件）$10000有效保護(hù)率的測(cè)算圖征稅后國(guó)內(nèi)整車的價(jià)格一萬(wàn)五千美元57例：例：2020美元的進(jìn)口羊毛制成服裝后價(jià)格為美元的進(jìn)口羊毛制成服裝后價(jià)格為3030美元，羊美元，羊毛的進(jìn)口免稅，每件服裝的名義關(guān)稅率為毛的進(jìn)口免稅，每件服裝的名義關(guān)稅率為10%10%，求對(duì)，求對(duì)服裝的實(shí)際保護(hù)率。服裝的實(shí)際保護(hù)率。1020

27、30V132033V%30VVVE58結(jié)論結(jié)論 如果對(duì)一個(gè)行業(yè)中的原材料和中間投入的關(guān)稅低于對(duì)最終產(chǎn)品的關(guān)稅，對(duì)該行業(yè)的有效保護(hù)率會(huì)超過(guò)名義保護(hù)率。反之，如果原材料和中間投入的關(guān)稅高于最終產(chǎn)品的關(guān)稅，對(duì)該行業(yè)的有效保護(hù)率低于名義保護(hù)率，甚至出現(xiàn)負(fù)保護(hù)。在名義關(guān)稅一定的情況下，要達(dá)到對(duì)整個(gè)行業(yè)更好的有效保護(hù)，原材料應(yīng)免稅，中間品較低關(guān)稅，制成品較高關(guān)稅。也就是說(shuō)，關(guān)稅稅率隨著加工程度的上升而不斷上升。 逐步升級(jí)的關(guān)稅結(jié)構(gòu)59第二節(jié) 非關(guān)稅措施 配額 自愿出口限制 出口補(bǔ)貼 傾銷與反傾銷 其他非關(guān)稅措施除關(guān)稅之外，還存在著許多其他限制國(guó)際貿(mào)易的政策，這些政策稱為非關(guān)稅壁壘（notariff tra

28、de barriers）。通過(guò)本節(jié)學(xué)習(xí)，你可以了解：60一、 配額 配額的含義 配額的分類 配額的效應(yīng) 配額和關(guān)稅的比較611 配額的含義 配額（import quota）是指由政府有關(guān)部門規(guī)定的允許在一定時(shí)間內(nèi)進(jìn)口或出口某種商品的數(shù)量或金額。一般而言，配額會(huì)將進(jìn)口商品的數(shù)量限制在低于自由貿(mào)易的水平。62 美國(guó)進(jìn)口配額的例子進(jìn)口的商品配額數(shù)量（千克/年）濃縮牛奶（澳大利亞）91 625濃縮牛奶（丹麥）605 092脫水牛奶（德國(guó)）9 997脫水牛奶（荷蘭）548 393藍(lán)紋奶酪（阿根廷）2 000藍(lán)紋奶酪（智利）80 000切達(dá)奶酪（新西蘭）8 200 000意大利奶酪（波蘭）1 325 00

29、0意大利奶酪（羅馬尼亞）500 000瑞士奶酪（瑞士）1 850 000資料來(lái)源：U.S. International trade Commission, Tariff Schedules of the United States, Washington, DC, Government Printing Office, 2000.632、分類、分類 規(guī)定配額有兩種形式：規(guī)定配額有兩種形式： 全球配額全球配額 國(guó)別配額國(guó)別配額 協(xié)議配額（雙邊配額）協(xié)議配額（雙邊配額） 自主配額（單方面配額）自主配額（單方面配額） 發(fā)放配額的方式發(fā)放配額的方式根據(jù)先來(lái)后到根據(jù)先來(lái)后到根據(jù)過(guò)去的比例根據(jù)過(guò)去的比例公

30、開(kāi)拍賣公開(kāi)拍賣643 進(jìn)口配額的效應(yīng)（小國(guó)）PQPQPWSWSHS(H+配額)Q1Q2Q4Q3E配額配額(Q)(Q)abcdDH1510E 價(jià)格：上升價(jià)格：上升PQPW 生產(chǎn)：生產(chǎn)：+Q1Q2 消費(fèi)：消費(fèi)：- Q3Q4 進(jìn)口進(jìn)口：-（ Q1Q2 +Q3Q4 ） 生產(chǎn)者剩余：生產(chǎn)者剩余：+a 消費(fèi)者剩余：消費(fèi)者剩余： -（a+b+c+d） 配額持有者獲租：配額持有者獲租：+c 福利凈損失：福利凈損失：b+d或或b+d+c等效關(guān)稅等效關(guān)稅65C的歸屬的歸屬u1、配額無(wú)償發(fā)給進(jìn)口商、配額無(wú)償發(fā)給進(jìn)口商u2、政府公開(kāi)拍賣配額、政府公開(kāi)拍賣配額u3、根據(jù)進(jìn)口商的申請(qǐng)、根據(jù)進(jìn)口商的申請(qǐng)u4、配額由出口國(guó)掌

31、握、配額由出口國(guó)掌握-C為進(jìn)口商獲得為進(jìn)口商獲得-C為政府獲得為政府獲得-C為進(jìn)口商和官員為進(jìn)口商和官員 或進(jìn)口商獲得或進(jìn)口商獲得-C為出口國(guó)獲得為出口國(guó)獲得664配額與關(guān)稅的比較配額與關(guān)稅的比較關(guān)稅關(guān)稅進(jìn)口配額進(jìn)口配額返回節(jié)首對(duì)進(jìn)口的限制不確定對(duì)進(jìn)口的限制不確定對(duì)進(jìn)口的限制確定對(duì)進(jìn)口的限制確定（更具有保護(hù)性（更具有保護(hù)性）更靈活、更隱蔽更靈活、更隱蔽C 為政府收入（確定）為政府收入（確定）C為配額持有者收入為配額持有者收入（不確定）（不確定）67二、自愿出口限制 (voluntary export restraints, VERs) 自愿出口限制，亦稱自愿出口配額、自愿限制協(xié)議（VRA），是

32、指出口國(guó)在進(jìn)口國(guó)的壓力和要求下，“自愿”地在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)限定本國(guó)產(chǎn)品的出口數(shù)量。對(duì)進(jìn)口國(guó)而言，在出口國(guó)的自愿限制下，進(jìn)口就可以減少，由于出口國(guó)的這種自愿是在進(jìn)口國(guó)所要求下進(jìn)行的，所以經(jīng)濟(jì)學(xué)家把VERs看成是進(jìn)口配額的一種特殊形式。68 與進(jìn)口國(guó)設(shè)置“配額”相比，“自愿出口限制”對(duì)出口國(guó)的好處多一些，出口國(guó)可以控制出口配額分配，出口國(guó)政府或企業(yè)可以因此獲取“配額租”。 為進(jìn)口配額的一種特殊形式, 相當(dāng)于將配額許可證發(fā)放給國(guó)外,代價(jià)較大69現(xiàn)實(shí)中的自愿出口限制：日本汽車出口現(xiàn)實(shí)中的自愿出口限制：日本汽車出口 1979年，世界石油價(jià)格急劇上漲和暫時(shí)的汽油短缺使得美國(guó)市場(chǎng)對(duì)汽車的需求一下子由大型汽車轉(zhuǎn)

33、向小型汽車，日本生產(chǎn)商迅速打入美國(guó)市場(chǎng)。造成美國(guó)產(chǎn)量不斷下滑，國(guó)內(nèi)強(qiáng)大政治力量要求保護(hù)美國(guó)汽車工業(yè)。 既要實(shí)行保護(hù)主義，又不能違反GATT關(guān)于進(jìn)口配額的規(guī)定，這使羅納德里根陷入窘境。此時(shí)，喬治布什（當(dāng)時(shí)的副總統(tǒng)）提出了建議：“我們?nèi)χС肿杂善髽I(yè)精神，但如果日本人宣布不用我們要求他們就可以自愿地減少對(duì)美國(guó)的汽車出口，我想我們當(dāng)中不會(huì)有人反對(duì)吧。” 日本外相被帶入橢圓型辦公室進(jìn)行了一次短暫的會(huì)談 日本人同意了，日本的汽車公司“自愿”地限制了其向美國(guó)出口汽車的數(shù)量。70 在1981年，雙方達(dá)成了第一份協(xié)議，由日本“自愿”將對(duì)美國(guó)的汽車出口從1980年的180萬(wàn)輛下降到每年不超過(guò)168萬(wàn)輛的水平。1

34、984-1985年又把總數(shù)修正到185萬(wàn)輛。1985年美國(guó)允許日本不再執(zhí)行這一協(xié)議。 但是，為避免與美國(guó)更多的貿(mào)易摩擦，1986-1991年日本仍“自愿”地將對(duì)美國(guó)的汽車出口限制在230萬(wàn)輛，以后為165萬(wàn)輛。71 目前，自愿出口限制比較流行。越來(lái)越多的配額實(shí)際上采用的是“自愿出口限制”的方式。歐盟對(duì)中國(guó)的農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)口以及美國(guó)、日本、芬蘭、挪威等國(guó)對(duì)中國(guó)的紡織品進(jìn)口都實(shí)行自愿出口限制的政策多邊纖維協(xié)議。72三、出口補(bǔ)貼（export subsidy） （一）含義 （二）出口補(bǔ)貼的經(jīng)濟(jì)效應(yīng) （三）補(bǔ)貼的影響73（一）含義 出口補(bǔ)貼：一國(guó)政府為鼓勵(lì)某種商品的出口，對(duì)該商品的出口所給予直接補(bǔ)助直接補(bǔ)助

35、或間接補(bǔ)助間接補(bǔ)助。 直接補(bǔ)助（direct subsidy）：政府直接向出口商提供現(xiàn)金補(bǔ)助或津貼。直接的辦法包括價(jià)格補(bǔ)貼（即政府按照出口商品的數(shù)量或價(jià)值給予一定的現(xiàn)金補(bǔ)貼）和收入補(bǔ)貼（即對(duì)企業(yè)出口虧損進(jìn)行補(bǔ)償）。 間接補(bǔ)助（indirect subsidy）：政府對(duì)選定商品的出口給予財(cái)政稅收上的優(yōu)惠。間接補(bǔ)貼的辦法包括：低息貸款，外銷退稅，免費(fèi)或低費(fèi)為本國(guó)出口產(chǎn)品提供服務(wù)等。74（二）出口補(bǔ)貼的經(jīng)濟(jì)效應(yīng) 小國(guó) 大國(guó)75小國(guó)出口補(bǔ)貼的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)小國(guó)出口補(bǔ)貼的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)X2PPWSWSdS1S2D1D2QPW+10補(bǔ)貼abcdX1Dd 補(bǔ)貼導(dǎo)致國(guó)內(nèi)消費(fèi)者的消費(fèi)價(jià)格由PW上升到（PW10），消費(fèi)者剩余

36、減少a+b，生產(chǎn)者剩余增加a+b+c，政府出口補(bǔ)貼總量為b+c+d，福利凈損失b+d 。圖 出口補(bǔ)貼政策的效應(yīng)分析如果國(guó)內(nèi)價(jià)格不漲，企業(yè)就將產(chǎn)品出口到國(guó)外。76 b -b -消費(fèi)扭曲損失消費(fèi)扭曲損失，由于補(bǔ)貼而造成價(jià)格上，由于補(bǔ)貼而造成價(jià)格上漲，從而引起消費(fèi)的減少。漲，從而引起消費(fèi)的減少。 d -d -生產(chǎn)扭曲損失生產(chǎn)扭曲損失，由于補(bǔ)貼導(dǎo)致國(guó)內(nèi)過(guò)多，由于補(bǔ)貼導(dǎo)致國(guó)內(nèi)過(guò)多生產(chǎn)該產(chǎn)品，資源從更有效率的部門轉(zhuǎn)移到效生產(chǎn)該產(chǎn)品，資源從更有效率的部門轉(zhuǎn)移到效率較低的部門所引起的損失。率較低的部門所引起的損失。77大國(guó)出口補(bǔ)貼的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)大國(guó)出口補(bǔ)貼的經(jīng)濟(jì)效應(yīng) 對(duì)每單位產(chǎn)品的出口補(bǔ)貼對(duì)每單位產(chǎn)品的出口補(bǔ)貼1

37、0元元PW +10PQ0SHDHEPWQ2Q3Q1Q4abcd國(guó)內(nèi)價(jià)格：上升國(guó)內(nèi)價(jià)格：上升10生產(chǎn)：生產(chǎn)：+ Q3Q4消費(fèi)：消費(fèi)：- Q1Q2出口出口：+（ Q1Q2 +Q3Q4 ）消費(fèi)者剩余消費(fèi)者剩余-(a+b)生產(chǎn)者剩余：生產(chǎn)者剩余：+(a+b+c)政府補(bǔ)貼支出：政府補(bǔ)貼支出： b+c+d+e+f+g凈損失：凈損失：b+d+e+f+gegfPW78 b -b -消費(fèi)扭曲損失消費(fèi)扭曲損失，由于補(bǔ)貼而造成價(jià)格上，由于補(bǔ)貼而造成價(jià)格上漲，從而引起消費(fèi)的減少。漲，從而引起消費(fèi)的減少。 d -d -生產(chǎn)扭曲損失生產(chǎn)扭曲損失，由于補(bǔ)貼導(dǎo)致國(guó)內(nèi)過(guò)多，由于補(bǔ)貼導(dǎo)致國(guó)內(nèi)過(guò)多生產(chǎn)該產(chǎn)品，資源從更有效率的部門轉(zhuǎn)

38、移到效生產(chǎn)該產(chǎn)品，資源從更有效率的部門轉(zhuǎn)移到效率較低的部門所引起的損失。率較低的部門所引起的損失。 e + f + ge + f + g -貿(mào)易條件惡化損失。貿(mào)易條件惡化損失。79（三）補(bǔ)貼的影響補(bǔ)貼的影響出口擴(kuò)大效應(yīng)出口擴(kuò)大效應(yīng)出口補(bǔ)貼成本大于收益出口補(bǔ)貼成本大于收益貿(mào)易條件惡化貿(mào)易條件惡化80四、傾銷與反傾銷（一）傾銷的含義、判定標(biāo)準(zhǔn)及類型（二）傾銷的經(jīng)濟(jì)分析（三）反傾銷與反傾銷稅81（一）傾銷的含義、判定標(biāo)準(zhǔn)及類型 傾銷（傾銷（dumping）是一種國(guó)際市場(chǎng)上的價(jià)格歧視行為，是指企業(yè)以低于國(guó)內(nèi)價(jià)格（或生產(chǎn)成本）的價(jià)格在國(guó)外市場(chǎng)上銷售產(chǎn)品的一種不正當(dāng)?shù)母?jìng)爭(zhēng)行為。 在定義傾銷時(shí)，需要特別注意

39、的三個(gè)方面的標(biāo)準(zhǔn)三個(gè)方面的標(biāo)準(zhǔn)：P16782傾銷的類型 偶發(fā)性傾銷(sporadic dumping):偶爾以低于國(guó)內(nèi)的價(jià)格在國(guó)外市場(chǎng)銷售產(chǎn)品，其目的通常是為了向國(guó)外推銷庫(kù)存產(chǎn)品； 掠奪性傾銷(predatory dumping):暫時(shí)以低于國(guó)內(nèi)的價(jià)格在國(guó)外市場(chǎng)上銷售商品，待占領(lǐng)該國(guó)市場(chǎng)后在提價(jià)，其目的削弱或擠跨進(jìn)口國(guó)的競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)； 持續(xù)性傾銷(persistent dumping):長(zhǎng)期以低于國(guó)內(nèi)的價(jià)格在國(guó)外市場(chǎng)銷售商品。廠商采取該行為的目的是追求利潤(rùn)最大化。83（三）反傾銷與反傾銷稅 根據(jù)WTO的規(guī)定，進(jìn)口國(guó)實(shí)施反傾銷的措施必須滿足三個(gè)條件： （1）傾銷成立 （2）進(jìn)口國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)受到損害 （3

40、）傾銷與損害有因果關(guān)系84中國(guó)遭遇的反傾銷 中國(guó)遭遇反傾銷的基本情況 中國(guó)遭遇反傾銷的反傾銷的特殊性85（1）中國(guó)遭遇反傾銷的基本情況 自1995年WTO成立到2001年6月30日，全球共有1640起反傾銷案，其中針對(duì)中國(guó)的最多，共229起，占14； 對(duì)中國(guó)提出反傾銷訴訟的主要是發(fā)達(dá)國(guó)家，其中歐盟92起（截至2001.9.30）,美國(guó)87起，澳大利亞34起，加拿大29起； 針對(duì)中國(guó)的反傾銷案多數(shù)以征收反傾銷稅結(jié)案，美國(guó)對(duì)中國(guó)的反傾銷稅最高征到過(guò)356%（1994年大蒜案），最厲害的是墨西哥，1993年墨西哥對(duì)中國(guó)10大類4000多種商品征收反傾銷稅，最高額為1150%；86（2）中國(guó)遭遇反傾銷

41、的特殊性 中國(guó)的“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位”是導(dǎo)致中國(guó)企業(yè)遭遇反傾銷的重要原因。國(guó)外企業(yè)往往以中國(guó)是“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)”為借口，不承認(rèn)中國(guó)國(guó)內(nèi)的市場(chǎng)價(jià)格是反映公平價(jià)值的正常價(jià)格，而采用第三國(guó)同類產(chǎn)品的價(jià)格作為參照價(jià)格，一旦第三國(guó)價(jià)格高于中國(guó)市場(chǎng)價(jià)格，則中國(guó)產(chǎn)品就“陷入”傾銷范圍。差別定價(jià)和傾銷行為差別定價(jià)和傾銷行為HMRHDFDPQMCMCPQFMRHPFP 只要一產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)滿足價(jià)格歧視只要一產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)滿足價(jià)格歧視的條件。即使外國(guó)市場(chǎng)價(jià)格低于國(guó)內(nèi)價(jià)的條件。即使外國(guó)市場(chǎng)價(jià)格低于國(guó)內(nèi)價(jià)格，為追求理論利潤(rùn)最大化，企業(yè)仍有格，為追求理論利潤(rùn)最大化，企業(yè)仍有出口動(dòng)力，因?yàn)閮A銷的結(jié)果比將這些產(chǎn)出口動(dòng)力，因?yàn)閮A

42、銷的結(jié)果比將這些產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)銷售更好。品在國(guó)內(nèi)銷售更好。89五、其他非關(guān)稅措施 歧視性的政府采購(gòu) 進(jìn)口和出口的國(guó)家壟斷 外匯管制和不合理的匯率 技術(shù)性貿(mào)易壁壘 保障措施 國(guó)內(nèi)含量條件90歧視性的政府采購(gòu)歧視性的政府采購(gòu)Discriminatory Government ProcurementDiscriminatory Government Procurement DGP指一些國(guó)家通過(guò)法令或雖無(wú)法令明文規(guī)定，但實(shí)際上存在的本國(guó)政府必須購(gòu)買本國(guó)商品的做法。 案例：購(gòu)買美國(guó)產(chǎn)品法案，193391進(jìn)口和出口的國(guó)家壟斷進(jìn)口和出口的國(guó)家壟斷State MonopolyState Monopoly 煙酒 農(nóng)

43、產(chǎn)品 武器92 外匯管制和不合理的匯率 實(shí)行外匯管制導(dǎo)致進(jìn)口商和消費(fèi)者不能自由兌換外匯，從而限制商品的進(jìn)口；本國(guó)貨幣貶值則導(dǎo)致用本國(guó)貨幣進(jìn)口的外國(guó)商品變得更貴，本國(guó)出口的商品變得更便宜，從而抑制了進(jìn)口，刺激了出口。93技術(shù)性貿(mào)易壁壘（技術(shù)性貿(mào)易壁壘（TBTTBT） 狹義的TBT主要指WTOTBT協(xié)議規(guī)定的技術(shù)法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)和合格評(píng)定程序；廣義的TBT還包括動(dòng)植物及其產(chǎn)品的檢驗(yàn)和檢疫措施（SPS）、包裝和標(biāo)簽及標(biāo)志要求、綠色壁壘、信息技術(shù)壁壘等，實(shí)際上，它們也經(jīng)常以技術(shù)法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)和合格評(píng)定程序形式出現(xiàn)。94 與關(guān)稅壁壘相比較，利用國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)作為貿(mào)易壁壘工具，其最為明顯的特征就是非對(duì)稱性和隱蔽性。在國(guó)際

44、貿(mào)易中，發(fā)達(dá)國(guó)家常常是國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的制定者，他們占據(jù)著在世界多邊貿(mào)易體制中的主導(dǎo)地位和在科學(xué)技術(shù)領(lǐng)域中的絕對(duì)優(yōu)勢(shì)，率先制定游戲規(guī)則，強(qiáng)制推行技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，使廣大經(jīng)濟(jì)落后國(guó)家在目前狀況下根本難以達(dá)到，從而在這些壁壘面前一籌莫展。同時(shí)這些標(biāo)準(zhǔn)又都是事出有因，冠冕堂皇，例如保護(hù)環(huán)境、防止污染、維護(hù)健康、驅(qū)除瘟疫，令廣大發(fā)展中國(guó)家只能俯首認(rèn)罰。這些技術(shù)性壁壘成為廣大發(fā)展中國(guó)家發(fā)展對(duì)外貿(mào)易的克星。保障措施 是指一個(gè)國(guó)家在某個(gè)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)受到進(jìn)口商品嚴(yán)重威脅和損害時(shí)所采取的對(duì)進(jìn)口商品暫時(shí)的限制措施。9596 國(guó)內(nèi)含量條件 國(guó)內(nèi)內(nèi)含條件是指一國(guó)為了限制國(guó)內(nèi)制造商的外購(gòu)行為（outsourcing），規(guī)定國(guó)內(nèi)制造商所生產(chǎn)

45、的產(chǎn)品總價(jià)值中必須在國(guó)內(nèi)生產(chǎn)的最低比率。 97 表 部分國(guó)家汽車的國(guó)內(nèi)含量條件國(guó)家（或地區(qū)）要求的最低國(guó)內(nèi)含量（）阿根廷76巴西60馬來(lái)西亞60南非55泰國(guó)54中國(guó)臺(tái)北地區(qū)50委內(nèi)瑞拉41中國(guó)40巴基斯坦40資料來(lái)源：US. Department of Commerce, International Trade Administration, Office of Automotive Affairs. Vehicle Import Requires, 2002, at the internet site /auto/impreq.html.98出口限制

46、 經(jīng)濟(jì)原因：保證稀缺資源和重要產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)需要；控制和穩(wěn)定國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格。 政治原因：對(duì)不友好國(guó)家或敵對(duì)國(guó)家進(jìn)行遏制。99w出口管制的商品：1、戰(zhàn)略物資2、國(guó)內(nèi)需要的緊缺物資3、“自動(dòng)”控制出口的產(chǎn)品4、經(jīng)濟(jì)制裁的禁運(yùn)產(chǎn)品5、重要文物100n出口管制的具體措施： 1、國(guó)家專營(yíng)2、出口稅3、出口配額4、出口禁運(yùn)5、出口許可制101國(guó)際多邊出口管制機(jī)構(gòu)國(guó)際多邊出口管制機(jī)構(gòu)巴黎統(tǒng)籌委員會(huì)巴黎統(tǒng)籌委員會(huì)Coordinating CommitteeCOCOM 1949年11月成立，簡(jiǎn)稱“巴統(tǒng)”，是一個(gè)國(guó)際多邊出口管制機(jī)構(gòu)。決策機(jī)構(gòu)由成員國(guó)政府派高級(jí)官員組成，委員會(huì)下設(shè)咨詢小組，商討對(duì)社會(huì)主義陣營(yíng)國(guó)家出口管制。1952年增設(shè)“中國(guó)委員會(huì)”（China CommitteeCHICOM），負(fù)責(zé)對(duì)中國(guó)的禁運(yùn)。 巴統(tǒng)在1949年的成員有美國(guó)、英國(guó)、法國(guó)、加拿大、比利時(shí)、意大利、盧森堡、荷蘭、丹麥、葡萄牙、挪威和前聯(lián)邦德國(guó)等12個(gè)國(guó)家。日本1952年參加，希臘和土耳其1953年參加，使成員國(guó)達(dá)到15個(gè)國(guó)家。委員會(huì)主要工作是：編制和增減多邊“禁運(yùn)”貨單，規(guī)定受禁運(yùn)的國(guó)別或地區(qū)，確定“禁運(yùn)”審批程序，加強(qiáng)轉(zhuǎn)口管制，討論例外程序，交換情報(bào)等。 1951年10月美國(guó)國(guó)會(huì)通過(guò)了所謂“巴特爾法案”（Battle Act）,授權(quán)美國(guó)總統(tǒng)可對(duì)不遵守巴黎統(tǒng)籌委員會(huì)協(xié)議的國(guó)家進(jìn)行制裁，包括禁止出口，停止