《保險學》第一、二章重點

1、第一章 風險與保險本章主要內(nèi)容：· 風險的概念，風險的要素，危險單位，風險的分類，風險的代價· 風險管理的概念，風險管理的程序，可保風險，風險管理與保險的關(guān)系· 保險的概念，保險的特征，保險的職能· 保險的形態(tài)· 保險的歷史第一節(jié) 風險一、風險的含義（一）風險的定義1、風險是一種狀態(tài)（客觀性）2、風險是與損失相關(guān)的狀態(tài)（損失性）3、風險是損失發(fā)生具有不確定性的狀態(tài)（不確定性）（二）風險的特征1.客觀性2.損失性3.不確定性4.普遍性5.社會性6.可測性7.可變性（性質(zhì)、大小、種類）· 二、風險的主要學說 1.損失可能說· 該

2、學說從企業(yè)經(jīng)營角度出發(fā)討論風險與損失之間的內(nèi)在聯(lián)系，強調(diào)損失發(fā)生的可能性。2.損失不確定說· 該學說是從風險管理與保險的關(guān)系角度出發(fā)以概率的觀點對風險進行定義的。風險是損失的不確定性。不確定的程度可以用概率來描寫，當概率在0到0.5時，隨著概率的增加，不確定性也相應增加；當概率為0.5時，不確定性最大；當概率從0.5至1時，隨著概率的增加，不確定性隨之減少；當概率等于0或1時，不確定事件轉(zhuǎn)化為確定性事件。3.風險因素結(jié)合說· 該學說將風險與人們的利益聯(lián)系起來。認為：“風險是每個人和風險因素的結(jié)合體”。 4.預期結(jié)果與實際結(jié)果變動說· 該學說認為：“風險是在一定條件

3、下、一定時期內(nèi)可能產(chǎn)生結(jié)果的變動。如果結(jié)果只有一種可能，不存在發(fā)生變動，則風險為0；如果產(chǎn)生的結(jié)果有幾種，則風險存在?？赡墚a(chǎn)生的結(jié)果愈多，變動愈大，風險也就愈大。 預期結(jié)果與實際結(jié)果的變動，意味著猜測的結(jié)果與實際結(jié)果的不一致或偏差”。即： 預期結(jié)果實際結(jié)果結(jié)果 若結(jié)果等于0，則無風險；若結(jié)果不等于0，則存在風險。5.風險主觀說· 該學說強調(diào)的是“損失”與“不確定性” 的關(guān)系。認為風險是主觀的、個人的和心理上的一種觀念。對風險的定義純屬個人對客觀事物的主觀估計，而不能以客觀的尺度予以衡量。將風險定義為：“風險是與損失相關(guān)的不確定性” 。 6.風險客觀說· 該學說是以風險客觀存

4、在為前提、對風險事故觀察為基礎，以數(shù)學和統(tǒng)計觀點加以定義，并認為風險可用客觀尺度進行測度其大小。認為“風險是可測度的概率的大小”。即風險是客觀的，可以通過概率進行測算。 三、風險的基本要素1.風險因素（HAZARD）（1）定義 - 風險因素是指引起或增加風險事故的發(fā)生機會或擴大損失條件。 它是引起損失的潛在的、內(nèi)在的、間接的原因。 如：酒后開車更容易出車禍，下雪天路滑更容易摔跤（2）分類A.有形風險因素 ：物質(zhì)風險因素：指與事物物理功能有關(guān)的:如財產(chǎn)所在地、建筑結(jié)構(gòu)、建材、用途等 B.無形風險因素： 道德風險因素：與人的道德品質(zhì)有關(guān)的：如不誠實、不良企圖、欺詐行為等 心理風險因素：與人的心理狀

5、態(tài)有關(guān)的：如僥幸、疏忽等2.風險事故（PERIL） 是造成生命、財產(chǎn)損失的偶發(fā)事件，是造成損失的直接的外在的原因。3.損失（1）損失是非故意的非預期的非計劃的經(jīng)濟價值的減少或滅失。它是事故造成的直接后果。（2）包括 - 直接的物質(zhì)損失 經(jīng)濟收入的損失 賠償責任的損失 額外費用的損失（3）損失頻率和損失程度 損失頻率：一定時間內(nèi)一定數(shù)目的危險單位中可能受到損失的次數(shù)或程度。 損失程度：即標的物發(fā)生一次事故損失的程度 二者關(guān)系：漢立區(qū)三角4.風險因素、風險事故、損失的關(guān)系 忘記鎖門失竊財產(chǎn)損失 酒后開車車禍人員傷亡 風險因素風險事故損失四、危險單位· 發(fā)生一次風險事故可能造成標的物損失的

6、范圍。· 是保險公司確定其能夠承擔的最高保險責任的計算基礎。 地段危險單位 · 保險標的之間在地理位置上相毗連，具有不可分割性，故風險事故發(fā)生時，受損失的機會是相同的。 一個投保單位為一個危險單位 · 無須勘查、制圖和分別險位，只要投保單位將其財產(chǎn)足額投保，則按投保單位作為危險單位，按其占用性質(zhì)和建筑等級來確定費率。 一個標的為一個危險單位 · 與其他標的無毗連關(guān)系，風險集中于一體的保險標的作為危險單位。（一）按風險的性質(zhì)劃分· 純粹風險(Pure risk)是指只有造成損失而無獲利可能性的風險。純粹損失所致結(jié)果只有兩種：損失和無損失。純粹風險

7、能夠預測，為風險管理的主要對象。· 投機風險(Speculative risk)是既可能造成損失也可能產(chǎn)生收益的風險。其所致結(jié)果有三種可能：損失、無損失和獲利。如股市行情的變動、商品價格的漲落、賭博等。· 二者的區(qū)別在于：前者總是不幸的，事故發(fā)生則可能帶來損失，故為人們所畏懼和厭惡；后者由于有可能獲利，具有誘惑力，故有些人為了獲利，甘愿冒這種風險。 （二）按產(chǎn)生風險的環(huán)境劃分· 靜態(tài)風險(Static risk)是由于自然力變動或人的行為失常所引起的風險。 前者如地震、海難、雹災等；后者如人的死亡、殘疾、盜竊、醫(yī)療事故、欺詐等，大多在社會經(jīng)濟結(jié)構(gòu)未發(fā)生變化的條件下

8、發(fā)生，因此是靜態(tài)風險。· 動態(tài)風險(Dynamic risk)是由于人類社會活動而產(chǎn)生的各種風險。 如政府經(jīng)濟政策的改變、新技術(shù)的運用、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整、 人們消費觀念的改變、軍事政變等所導致的風險，如戰(zhàn)爭、通貨膨脹等，此類風險多與經(jīng)濟及社會變動密切相關(guān)。（三）按影響的范圍劃分· 基本風險(Fundamental risk)是風險的起源與影響都不與特定的人有關(guān)，是個人不能阻止的風險，即全社會普遍存在的風險。這些風險可能與社會、政治有關(guān)，如戰(zhàn)爭、罷工等；可能與自然災害有關(guān)，如地震、洪水等。· 特定風險(Particular risk)是與某特定的人有因果關(guān)系的風險，由

9、特定的個人所引起且損失僅涉及個人的風險。如盜竊、火災、爆炸導致財產(chǎn)損失的風險。· 二者的界定不是絕對的，隨著時代和觀念的不同而不同。如失業(yè)、車禍和職業(yè)災害過去均認為是特定風險，現(xiàn)在視為基本風險。（四）按風險損失的對象劃分· 財產(chǎn)風險(Property risk)是可能導致財產(chǎn)發(fā)生毀損、滅失和貶值的風險。如廠房、機器設備等因風險事故的發(fā)生，直接導致廠房、機器設備的經(jīng)濟價值的減少，使企業(yè)帶來利潤損失。 · 人身風險是指人們因生、老、病、死、傷殘等原因而導致經(jīng)濟損失的風險。如因為疾病、傷殘、死亡、失業(yè)等導致個人、家庭或企業(yè)經(jīng)濟收入減少。· 責任風險（Liabi

10、lity risk）是指因侵權(quán)或違約依法對他人遭受的人身傷亡或財產(chǎn)損失應負賠償責任的風險。 · 信用風險(Credit risk）是指在經(jīng)濟交往中，權(quán)利人與義務人之間，由于一方違約或犯罪而使對方造成經(jīng)濟損失的風險。（五）按損失發(fā)生的原因劃分· 自然風險是指由于自然現(xiàn)象或物理現(xiàn)象所導致的風險。如洪水、火災、泥石流所致的人身傷亡或財產(chǎn)損失的風險。· 社會風險是指由于個人行為的反?；虿豢深A料的團體行為所致?lián)p失的風險。如偷竊、搶劫、罷工、動亂等。· 經(jīng)濟風險是指在產(chǎn)銷過程中，由于各種因素的變動或估計的錯誤，導致產(chǎn)量減少或價格漲跌所致?lián)p失的風險。是生產(chǎn)經(jīng)營過程中，

11、由于經(jīng)營管理不善，市場預測錯誤，或者其他相關(guān)因素變化導致企業(yè)收入損失甚至破產(chǎn)的風險。 · 政治風險是由于種族宗教的沖突、叛亂、戰(zhàn)爭所引起的風險。社會風險與政治風險很難嚴格區(qū)分，如一項社會問題本為社會風險，但很可能因累積過久而導致成為政治問題，從而引起政治風險。（六）按風險能否處理劃分· 可管理風險(Manageable Risk)是可以預測及可以控制的風險。· 不可管理風險(Non-manageable Risk)是不可以預測及不可以控制的風險。· 能否管理則依搜集的客觀資料和管理技術(shù)能力的程度而定。（七）按風險是否可進行客觀計算劃分· 主觀風

12、險(Subjective risk)是指當人們對于風險不能夠在客觀上進行較為準確的測算時，根據(jù)經(jīng)驗或想象對于風險因素作出的分析和判斷。· 客觀風險(Objective risk)是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的實際存在的風險。如自然災害和意外事故等。客觀風險的概率可以通過大數(shù)法則的原理進行分析和測算，這種測算的方法就是通過實際損失與預期損失之間的變動區(qū)間和預期損失的比例發(fā)現(xiàn)客觀風險發(fā)生的概率。 （八）按損失的程度大小劃分· 一級風險：一般不妨礙企業(yè)的基本財務狀況、造成的損失不會影響企業(yè)的正常生產(chǎn)和生活狀況的風險。· 二級風險：發(fā)生后必須通過發(fā)行股票、籌集資金來解決損失的風險

13、。· 三級風險：能導致企業(yè)破產(chǎn)的巨額損失風險。 · 一級、二級風險一般可以內(nèi)部解決，而三級風險則企業(yè)內(nèi)部無法解決。· 風險成本，指由于風險的存在和風險事故發(fā)生后人們必須支出的費用和預期經(jīng)濟利益的減少，是風險發(fā)生及預防風險所花費的代價。包括風險損失的實際成本、風險損失的無形成本、預防或控制風險損失的成本。1.風險損失的實際成本，由風險造成的直接損失成本和間接損失成本共同構(gòu)成：p 直接損失成本，指風險造成的財產(chǎn)及人體自己的實際損失成本，其損失成本的大小可采用不同方法進行評價；p 間接損失成本，指某一風險損失的發(fā)生而導致的該財產(chǎn)本身以外的損失成本以及與之相關(guān)的他物損害和

14、責任等的損失成本。具體包括:營運收入的損失、額外費用增加的成本和責任賠償費用。2.風險損失的無形成本 指風險對社會經(jīng)濟福利、社會生產(chǎn)率、社會資源配置以及社會再生產(chǎn)等諸方面的破壞后果：風險損失造成社會經(jīng)濟福利減少；風險會阻礙生產(chǎn)率提高；風險發(fā)生的不確定性導致資源分配不當。3.預防或控制風險損失的成本 為預防和控制風險損失必須采取各種措施，例如，購置用于預防和減震的設備以及其維護費、咨詢費等。具體包括資本支出和折舊費、安全人員費(含薪金、津貼、服裝費等)、訓練計劃費用、施教費以及增加的機會成本。第二節(jié) 風險管理一、風險管理的概念與目標· 風險管理(Risk management)是指經(jīng)濟

15、單位通過對風險的認識、衡量和分析，以最小的成本獲得最大安全保障的管理方法。· 風險管理的目標： 損失發(fā)生前的風險管理目標 ：1.降低損失成本 2.減輕和消除精神壓力 損失發(fā)生后的風險管理目標 ：1.維持企業(yè)的生存；2.生產(chǎn)能力的保持與利潤計劃的實現(xiàn)；3.保持企業(yè)的服務能力；4.履行社會責任，盡可能減輕企業(yè)受損對其他人和整個社會的不利影響。二、風險管理的基本程序 （一）風險的識別 （二）風險的估測（三）風險的對策（四）風險管理效果評價 · （一）風險的識別 風險的識別(Risk Identification)是經(jīng)濟單位和個人對所面臨的及潛在的風險加以判斷、歸類整理并對風險的性

16、質(zhì)進行鑒定的過程。 主要有： 現(xiàn)場調(diào)查法、風險列舉法 、生產(chǎn)流程圖法 、財務報表分析法 · （二）風險的估測 · 風險的估測(Risk Measurement, Risk Evaluation)指在風險識別的基礎上，對所收集的大量的詳細損失資料加以分析，運用概率論和數(shù)理統(tǒng)計，估計和預測風險發(fā)生的概率和損失程度。風險估測內(nèi)容主要包括損失頻率和損失程度。· （三）風險的對策 · 風險的對策是在識別分析和估測風險的基礎上，根據(jù)風險性質(zhì)、風險頻率、損失程度及自身的經(jīng)濟承受能力選擇適當?shù)娘L險處理方法的過程· 風險管理方法分為控制法和財務法兩大類。

17、3; 控制法的目的是降低風險頻率和減少損失程度，重點在于改變引起風險事故和擴大損失的各種條件；· 財務法是事先做好吸納風險成本的財務安排。 · 風險管理方法· （四）風險管理效果評價· 風險管理效果評價是分析、比較已實施的風險管理方法的結(jié)果與預期目標的契合程度。· 由于風險性質(zhì)的可變性，人們對風險認識的階段性以及風險管理技術(shù)處于不斷完善之中，因此，需要對風險的識別、估測、評價及管理方法進行定期檢查、修正，以保證風險管理方法適應變化了的新情況。 三、可保風險· 可保風險(Insurable Risk)是保險人可接受承保的風險。即符合保險

18、人承保條件的風險，是風險的一種形式。 可保風險的條件 純粹風險、偶然性、意外性、大量標的均有損失的可能性、損失必須是可以通過貨幣計量四、風險管理與保險的關(guān)系· 風險的存在是保險產(chǎn)生和存在的基礎· 風險的發(fā)展是保險發(fā)展的條件· 保險是風險管理的傳統(tǒng)有效的措施 · 保險的經(jīng)濟效益受風險管理技術(shù)的制約 第三節(jié) 保險的定義與職能一、保險的定義· 保險一詞的出現(xiàn)Insurance或Assurance，14世紀意大利“分擔危險”，“少數(shù)人受損，多數(shù)人分擔”，“One for All，All for One” “以一定的支出，保障不定損失的補償” 日本人最早

19、把Insurance翻譯為保險· 含義：一是風險的減少；二是風險的轉(zhuǎn)移· 保險的定義： 保險人通過收取保險費的形式建立保險基金，用于補償因自然災害和意外事故所造成的經(jīng)濟損失，或在人身保險事故（包括死亡、疾病、傷殘、年老、失業(yè)等）發(fā)生時給付保險金的一種經(jīng)濟補償制度。· 保險法的定義： 保險是投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為。· 保險的基本特點Ø 互助行為：參加保險的人通過

20、保險基金，共同負擔損失Ø 法律行為：簽訂保險合同，規(guī)定雙方的權(quán)利義務，一方的義務就是另一方的權(quán)利。Ø 根本目的在于實現(xiàn)經(jīng)濟補償· 保險的基本要素Ø 特定風險事故的存在： No risk, no insurance. 注：并不是所有的風險都可以參加保險Ø 多數(shù)經(jīng)濟單位的結(jié)合： 損失分攤機制，廣泛分散風險Ø 費率的合理計算： 概率論，大數(shù)法則，成本平均利潤Ø 保險基金的建立二、保險的學說· 西方國家保險學說（三大流派）Ø 損失說：損失賠償說、損失分擔說、風險轉(zhuǎn)嫁說、人格保險說Ø 非損失說：技術(shù)說、欲

21、望滿足說、共同財產(chǎn)準備說、相互金融說Ø 二元說（擇一說）：財產(chǎn)保險、人身保險分開定義三、保險的特征· 保險的基本特征：經(jīng)濟性、互助性 、契約性 、科學性、保險的比較特征 · 保險與賭博· 保險與賭博均是由偶然事件引起的經(jīng)濟行為，且在給付與反給付的總量都是相等的。但兩者有著本質(zhì)區(qū)別：· 目的不同。保險的目的是互助共濟、求得經(jīng)濟生活的安定；賭博的目的是欺詐坑騙、圖謀暴利。· 手段不同。保險的手段是利己利人，以分散風險為原則，以轉(zhuǎn)移風險為動機，以大數(shù)法則為計算風險損失的科學依據(jù)；賭博是損人利己、冒險獲利，完全以偶然性為前提。· 結(jié)

22、果不同。保險的結(jié)果變偶然事件為必然事件，變風險為安全，是風險的轉(zhuǎn)移或減少；賭博的結(jié)果變確定為偶然，變安全為風險，是風險的創(chuàng)造與增加。· 對標的的要求不同。投保人對保險標的必須具有保險利益；而賭博則不然。· 風險性質(zhì)不同。保險的風險一般為純粹風險；賭博的風險是投機風險。· 保險與儲蓄1.經(jīng)濟范疇不同-儲蓄：自助行為 保險：聯(lián)合互助2.需求動機不同-儲蓄：主要基于未來確定事件 保險：主要基于未來不確定事件3.權(quán)利主張不同-存款人對自己的存款有完全的隨時主張權(quán) 被保險人則不然4.運行機制不同-儲蓄無需特殊技術(shù)計算 保險需特殊精算技術(shù)· 保險與保證·

23、保險與保證都是為對將來偶然事件所致?lián)p失的補償。但二者有下列區(qū)別：· 保險是多數(shù)經(jīng)濟單位的集合組織；保證僅為個人間法律關(guān)系的約束。· 保險以其行為本身的預想為目的，并不附屬于他人的行為而生效；保證則附屬于他人的行為而發(fā)生效力。因而，保險合同為獨立合同，而保證合同為從屬合同。· 保險合同成立后，投保人必須交付保險費，保險人于保險事故發(fā)生時賠付保險金；保證合同成立后，在特定風險事故發(fā)生時，就買賣保證而言，僅賣方負一定的義務，并無對價關(guān)系；就債務保證而言，僅保證人負責代償債務的給付，債權(quán)人不作任何對等的給付。· 保險基于合理的計算，有共同準備財產(chǎn)的形成；保證并無

24、任何精確的計算，僅出于當事人當時心理上或主觀上的確信，或有特別的準備財產(chǎn)，但僅為當事人的個人行為。 · 保險與慈善· 保險和慈善均為對經(jīng)濟生活不安定的一種補救行為。其目標均為努力使社會生活正常和穩(wěn)定。二者的區(qū)別在于：· 保險實行的是有償?shù)慕?jīng)濟保障；慈善實行的是無償?shù)慕?jīng)濟幫助。前者有償；后者無償。· 保險當事人地位的確定基于雙方一定的權(quán)利義務關(guān)系；慈善的授受雙方無對等義務可言，并非一定的權(quán)利義務關(guān)系。· 保險機構(gòu)是具有互助合作性質(zhì)的經(jīng)濟實體；慈善機構(gòu)則完全是依靠社會資助的事業(yè)機構(gòu)。· 保險行為受保險合同的約束；慈善事業(yè)是根據(jù)社會救濟政策

25、履行職責。· 保險共同準備財產(chǎn)的形成基于數(shù)學計算為基礎；慈善則大都為無準備財產(chǎn)，即使有準備財產(chǎn)，也是出資人的自愿行為。四、保險的職能與作用· 保險的基本職能：Ø 經(jīng)濟補償：在發(fā)生保險事故造成損失根據(jù)保險合同按所保標的的實際損失數(shù)額給予賠償。 Ø 保險金給付：在保險事故發(fā)生時保險雙方當事人根據(jù)保險合同約定的保險金額進行給付。 · 保險的派生職能Ø 融資Ø 防災防損 · 保險的作用Ø 宏觀作用：經(jīng)濟增長、技術(shù)進步、國際交往、社會穩(wěn)定Ø 微觀作用：恢復生產(chǎn)和穩(wěn)定收入、經(jīng)濟核算、企業(yè)風險管理、穩(wěn)定人們生

26、活、提高企業(yè)和個人信用第四節(jié) 保險的形態(tài)· 1.按實施的方式不同：自愿保險和強制保險· 2.按保險標的不同：財產(chǎn)保險和人身保險· 3.按保險保障的范圍不同：財產(chǎn)損失保險、責任保險、信用保證保險、人身保險· 4.按經(jīng)營目不同：營利性保險和非營利性保險· 5.按保險政策不同分為：社會保險和商業(yè)保險· 6.按業(yè)務承保方式形式不同：原保險、再保險、重復保險、共同保險· 7.按所承保風險不同：單一風險保險、綜合風險保險· 8.按保障主體不同：團體保險、個人保險· 1.按實施的方式不同 · 自愿保險：保險人

27、和投保人在自愿原則基礎上通過簽訂保險合同而建立保險關(guān)系的一種保險。 · 強制保險：又稱法定保險，是以國家的有關(guān)法律為依據(jù)而建立保險關(guān)系的一種保險。 強制保險的目的：維護公共利益，保障無辜受害人的利益，如雇主責任保險、機動車輛第三者責任保險；解決某些普遍存在的社會問題所需資金，如社會養(yǎng)老保險、失業(yè)保險和基本醫(yī)療保險；解決某個領(lǐng)域特殊危險的保障基金的來源，如危險產(chǎn)品的生產(chǎn)，核電站的建設和使用。· 2.按保險標的不同· 財產(chǎn)保險 ：以財產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險標的的保險。 財產(chǎn)分為有形財產(chǎn)與無形財產(chǎn)，如廠房、機械設備、運輸工具、產(chǎn)成品為有形財產(chǎn)；預期利益、權(quán)益、責任、信用為

28、無形財產(chǎn)。前者屬于物質(zhì)財產(chǎn)，后者屬于有關(guān)利益、責任和信用。 狹義的財產(chǎn)保險僅指物質(zhì)財產(chǎn)。· 人身保險：以人的生命和身體為保險標的的保險。分為人壽保險、健康保險和意外傷害保險。· 區(qū)別：保險標的、保險金額的確定依據(jù)、保險期限、適用對象。 · 3.按保險保障的范圍不同· 財產(chǎn)損失保險：以物質(zhì)財產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險標的的保險。是一種狹義的財產(chǎn)保險。 · 責任保險：以被保險人對第三者依法應負的賠償責任為保險標的的保險。· 信用保證保險：以被保證人履行合同為保險標的的一種保險。· 信用保險(Credit Insurance) 是保險人

29、根據(jù)權(quán)利人的要求擔保義務人（被保證人）信用的保險。· 保證保險(Guarantee Insurance )是義務人（被保證人）根據(jù)權(quán)利人的要求，要求保險人向權(quán)利人擔保義務人自己信用的保險。· 人身保險· 4.按經(jīng)營目的不同· 營利性保險(Proprietary Insurance)是以獲取利潤為目的的保險，為商業(yè)保險。 · 非營利性保險(Non-Proprietary Insurance)是不以獲取利潤為目的的保險?？煞譃椋荷鐣ｋU、政策性保險、相互保險、合作保險· 5.按保險政策不同· 6.按業(yè)務承保方式的形式不同

30、83; 7.按所承保的風險不同分為· 8.按保障主體不同分為二、保險的法定分類 中國：財產(chǎn)保險和人身保險第五節(jié) 保險發(fā)展史一、古代保險思想（一）外國保險思想· 古埃及的互助基金組織 公元前4500年在從事金字塔修建的古埃及石匠中曾建立一種互助基金組織，用參加者平時繳付的互助會費支付會員死亡后的喪葬費用。· 古羅馬喪葬互助會 古羅馬時代的士兵中曾出現(xiàn)喪葬互助會。該組織用收取的會費作為士兵戰(zhàn)死后付給其家屬的撫恤費用, 在士兵調(diào)職或退役時則發(fā)給旅費。· 古巴比倫漢漠拉比法典中類似運輸保險和火災保險 （二）我國古代保險思想和救濟后備制度最古老的社會保險思想： 約

31、2500年前，我國古代的大思想家孔子（公元前551前479年）在札記·禮運中有這樣一段話：“大道之行也，天下為公；選賢與能，講信修睦，故人不獨親其親，不獨子其子；使老有所終，壯有所用，幼有所長；鰥寡孤獨廢疾者皆有所養(yǎng)?！?該記載足以證明我國古代早有謀求經(jīng)濟生活之安定的強烈愿望，為最古老的社會保險思想。 我國古代的救濟后備一般采取實物的形式，即后備倉儲制度。 · 周朝的“后備倉儲”的制度 根據(jù)周禮·大司徒記載，從公元前11世紀的周朝開始，就已建有后備倉儲的制度，書中所稱“縣都之委積，以待兇荒”，即指集糧儲谷，以備荒年救災之用。· 西漢宣帝時創(chuàng)建的“常平倉”

32、 · 隋文帝所推行的“義倉” · 宋朝和明朝還出現(xiàn)了民間的“社倉”制度 · 宋朝專門贍養(yǎng)老幼貧病不能自我生存的“廣惠倉” 二、外國保險史（一）商業(yè)保險史1.原保險史（1）海上保險（2）火災保險（3）人身保險（4）信用保證保險（5）責任保險 2.再保險史 （二）社會保險史1949年以前的中國保險業(yè)1.外商保險公司壟斷時期：1805年英國商人在我國廣州開設第一家外商保險公司諫當保安行(Canton Insurance Sciety),譯為廣州保險公司。 2.民族保險業(yè)的產(chǎn)生與發(fā)展：上海華商義和保險公司、 仁濟和保險公司 1905年黎元洪等官僚資本自辦的“華安合群人壽保

33、險公司”是中國的第一家人壽保險公司。1949年10月1日前，中國保險業(yè)的基本特征是保險市場基本被外國保險公司壟斷，保險業(yè)起伏較大，未形成完整的市場體系和保險監(jiān)管體系。改革開放后的中國保險業(yè)：1979年恢復國內(nèi)保險業(yè)務1.保險公司逐步多元化 2.保險收入快速增長，且潛力巨大3.保險商品多樣化、商品結(jié)構(gòu)趨于合理4.保險展業(yè)方式多樣化5.保險市場開放程度提高6.保險法律與監(jiān)管制度趨于完善四、世界保險業(yè)的現(xiàn)狀與趨勢一、世界保險業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀1.保費收入 2.保險深度 保險深度是保費收入占國內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)的比重。反映了一個國家的保險業(yè)在整個國民經(jīng)濟中的地位。 計算公式：保險深度保費收入/國內(nèi)生產(chǎn)總值

34、 3.保險密度 保險密度指按全國人口計算的平均保費額。反映一國國民受到保險保障的平均程度。 計算公式：保險密度=保費收入/人口總數(shù)二、當今世界保險業(yè)發(fā)展的特點：保險業(yè)務范圍日益擴大，新險種不斷增加；保險金額巨大，索賠增多；保費收入增加，業(yè)務競爭激烈。 三、當今世界保險業(yè)發(fā)展的趨勢 1.保險市場自由化 2.保險業(yè)務國際化 3.從業(yè)人員專業(yè)化 4.保險管理現(xiàn)代化 5.展業(yè)領(lǐng)域廣泛化 6.組織形式多樣化 7.保險業(yè)務規(guī)?；?第二章 保險合同本章主要內(nèi)容：· 保險合同的概念與特征，保險合同的種類，保險合同的形式· 保險合同的主體、客體和內(nèi)容· 保險合同的基本原則：最大誠信

35、原則、保險利益原則、損失補償原則、近因原則· 保險合同的訂立、變更和終止 · 保險合同的解釋原則和爭議處理 第一節(jié) 保險合同的意義與形式一、保險合同的概念和特點 （一）保險法規(guī)定：保險合同是投保人與保險人約定保險權(quán)利義務關(guān)系的協(xié)議。即：根據(jù)當事人雙方的約定，一方支付保險費于對方，另一方在保險標的發(fā)生約定事故時，承擔經(jīng)濟損失補償責任，或者當約定事件發(fā)生時，承擔履行給付保險金的義務。（二）特點：1.射幸性2.附合與約定并存3 .雙務性4 .要式性5 .條件性6 .誠信性二、保險合同的分類1.根據(jù)保險標的的不同，可分為財產(chǎn)保險合同和人身保險合同2 .根據(jù)保險價值是不是預先確定為標

36、準可分為： 定值保險合同：在保險事故發(fā)生后，不論保險標的當時的實際價值如何，都以合同約定的保險價值作為計算賠款余額的基礎。（藝術(shù)品、書籍、字畫、海上保險） 不定值保險合同：在保險事故發(fā)生后，再來估算保險價值。（除上述采取定值保險外的財產(chǎn)保險均采用不定值保險方式）3 .根據(jù)保險人支付保險金的行為性質(zhì)不同可分為：補償性合同和給付性合同三、保險合同的形式按照合同訂立的程序可分為：· 1.投保單：是投保人表示愿意同保險公司訂立保險合同的書面申請。即投保人的要約，是保險合同的組成部分。· 2.暫保單：是在出立正式保險單或保險憑證之前出具的臨時性的保險證明。它不是訂立合同的必經(jīng)程序。在

37、保單未簽發(fā)之前，與保單具有同樣的法律效力，通常以30天為限，并在正式保險單簽發(fā)時自動失效。3 .保險單：即通常所說的書面保險合同，是保險人和投保人之間訂立保險合同的正式書面文件。是保險合同中最重要的書面形式。4 .保險憑證：即“小保單”，具有與保險單相同的效力，但在條款的列舉上較為簡單，通常用于方便攜帶保險證明的場合。如用于汽車第三者責任保險、海洋運輸保險合同5 .批單：即合同雙方就保單內(nèi)容進行修改和變更的證明文件。一經(jīng)簽發(fā)即自動成為保險合同的組成部分，其法律效力優(yōu)于保險單第二節(jié) 保險合同的要素· 保險合同的要素包括主體、客體和內(nèi)容三部分一、主體（一）保險合同的當事人（保險人和投保人

38、）保險人：注意其組織形式 投保人：注意其資格要求：第一，具完全的民事權(quán)利能力和行為能力。第二，必須對保險標的具有可保利益。第三，負有繳納保險費的義務（二）保險合同的關(guān)系人1. 被保險人：是指其財產(chǎn)、利益或者生命、身體和健康等受保險合同保障，并享有保險金請求權(quán)的人（既可以是法人也可以是自然人）· 請注意弄清投保人與被保險人之間的關(guān)系： （1）當投保人與被保險人與同一人 （2）當投保人與被保險人不是同一人，那么：被保險人須是保險合同中指定的 合同訂立必須征得被保險人的同意 不得為無民事行為能力的被保險人投保以死亡為給付保險金條件的保險（有例外情況）為保護未成年人的合法權(quán)益， 父

39、母為其未成年子女投保的人身保險，死亡保險金額總額不得超過人民幣5萬元。（3）關(guān)于“享有保險金請求權(quán)”：請注意人身保險中的特例： 若被保險人死亡，則由其受益人來行使該項權(quán)利2.受益人· 是由被保險人或者投保人指定的享受保險金請求權(quán)的人。（一般特指人身保險合同中的受益人）· 投保人或被保人可以在合同中明確指定受益人。如果不作規(guī)定，那么一般就以被保險人的法定繼承人作為受益人。保險金則作為被保險人遺產(chǎn)處理。· 指定受益人可以變更時，變更一般不需征得保險人同意，但必須征得被保險人同意，并書面通知保險人。· 受益人與繼承人的區(qū)別：（雖然都是在他人死亡后受益）受益人享

40、有的是受益權(quán)，是原始取得,沒有償債的義務 繼承人享有的是遺產(chǎn)的分割，是繼承取得,有償債義務（三）保險合同的輔助人· Insurance is sold,but not bought.保險不是由投保人來購買的，而是由保險中介人來賣出的。保險代理人、保險經(jīng)紀人及保險公估人堪稱保險中介市場三大支柱。1.保險代理人· （1）是根據(jù)保險人的委托，向保險人收取保險代理手續(xù)費，并以保險人的名義，在保險人授 權(quán)的范圍內(nèi)為其代辦保險業(yè)務的單位和個人。 （2）保險代理人可分為：專業(yè)代理人、兼業(yè)代理人及個人代理人 保險代理人制度發(fā)揮的作用：培育和完善保險市場，促進保險市場的公平競爭；有利于方便廣

41、大客戶投保，擴大業(yè)務量，分散風險；有利于降低保險營業(yè)費用等（3）保險經(jīng)紀人在我國發(fā)展：1993年7月，英國塞奇維克公司正式在我國開設第一家外資保險經(jīng)紀公司。 2000年6月16日我國首家經(jīng)紀公司，江泰在北京開業(yè)。 目前我國保險經(jīng)紀公司有88家（含正在籌建的71家）2.保險經(jīng)紀人：是基于投保人的利益，為投保人和保險人訂立保險合同提供中介服務，并依法收取傭金的單位。（1）保險經(jīng)紀人主要業(yè)務：居間業(yè)務:提供訂立合同的媒介服務 委托業(yè)務:由受托人處理委托人事務。如代理投保手續(xù)或代辦索賠等等 咨詢業(yè)務:就特定項目提供可行性論證、預測、專題調(diào)查、分析評價報告等行為。如為投保人提供防災防損或風險管理咨詢業(yè)務

42、等（2）保險經(jīng)紀人與保險代理人的區(qū)別3.保險公估人（1）概念（2）作用：完善保險中介市場 提高理賠工作的透明度 減少理賠糾紛 加快與國際慣例接軌（3）保險公估人在我國發(fā)展現(xiàn)現(xiàn)狀：廣東方中保險公估公司于2001年3月23日拿到第一張公估人執(zhí)照，與此同時還有上海大洋保險公估有限公司。目前我國保險公估公司有126家（含正在籌建的103家）· 三種保險中介人的區(qū)別· 保險中介人由保險代理人、保險經(jīng)紀人和保險公估人構(gòu)成，他們各自代表不同的利益。 保險代理人是保險人的代理人，代表保險人的利益； 保險經(jīng)紀人是投保人的代理人，代表投保人的利益； 保險公估人則站在第三者的角度對保險標的進行公

43、證。二、保險合同的客體· 保險合同的客體：投保人和保險人雙方權(quán)利義務所指向的對象，即保險利益。· 所謂保險利益即投保人或被保險人對保險標的所具有的法律上承認的利益。· 注意保險標的與保險利益的區(qū)別和聯(lián)系:它們的含義不同但又相互依存。保險標的是保險利益存在的物質(zhì)基礎，保險利益又是保險標的要求保險保障的經(jīng)濟內(nèi)涵。兩者相輔相成。· 保險合同要求投保人必須對保險標的具有保險利益。（一）保險條款(Clause)1.基本條款2.附加條款3.法定條款4.保證條款5.協(xié)會條款 · 1.基本條款：· 在標準保險單的背面印就的保險合同文本的基本內(nèi)容。即保

44、險合同的法定記載事項。也稱保險合同的要素。· 主要明示保險人和被保險人的基本權(quán)利和義務，以及依據(jù)有關(guān)法規(guī)規(guī)定的保險行為成立所必須的各種事項和要求。 · 2.附加條款· 基本條款的補充性條款。· 是對基本責任范圍內(nèi)不予承保而經(jīng)過約定在承?；矩熑畏秶鷥?nèi)基礎上予以擴展的條款。 · 3.法定條款· 法律規(guī)定合同必須列出的條款。· 保險法規(guī)和有關(guān)合同法規(guī)定必須列明的內(nèi)容。· 我國保險法第25條規(guī)定：“保險人自收到賠償或者給付保險金的請求和有關(guān)證明資料之日起六十日內(nèi)，對其賠償或者給付保險金的數(shù)額不能確定的，應當根據(jù)已有證明和

45、資料可以確定的最低數(shù)額先予支付；保險人最終確定賠償或者給付保險金的數(shù)額后，應當支付相應的差額?！?· 4.保證條款· 保險人要求被保險人必須履行某項規(guī)定所制定的內(nèi)容。· 如我國保險法第28條規(guī)定不得謊稱發(fā)生了保險事故、不得制造保險事故、不得編造證據(jù)的保證；第36條規(guī)定被保險人應依法維護保險標的的安全的保證，這些都屬于保險人要求被保險人必須遵守的保證。 · 5.協(xié)會條款· 專指由倫敦保險人協(xié)會根據(jù)實際需要而擬定發(fā)布的有關(guān)船舶和貨運保險條款的總稱。· 該條款僅附于保險合同之上。由于協(xié)會條款是當今國際保險市場水險方面通用的特約條款，故而，有

46、些時候協(xié)會條款比保險單還要重要。 (二)基本條款的主要內(nèi)容1.保險人的名稱和住所2.投保人、被保險人、人身保險受益人的名稱和住所3.保險標的4.保險責任和責任免除5.保險期間和保險責任開始時間6.保險價值7.保險金額8.保險費以及支付方法9.保險金賠償或者給付方法10.違約責任和爭議處理11.訂立合同的年、月、日第三節(jié) 保險合同的基本原則一、最大誠信原則（一）含義· 保險雙方在簽訂和履行保險合同時，必須以最大的誠意，履行自己應盡的義務，互不欺騙和隱瞞，恪守合同的認定與承諾，否則保險合同無效。（誠實、守信）· 從保險人的角度· 從投保人的角度（二）內(nèi)容1.告知

47、83; 保險合同當事人在合同訂立前或訂立時以及合同整個有效期內(nèi)就重要事實向?qū)Ψ阶鞒隹陬^或書面的陳述。· 注意：關(guān)于重要事實：影響謹慎的保險人在確定收取保險費的數(shù)額和決定是否接受承保的每一項資料就以為是重要事實。源自于英國1906年海上保險法· 告知的立法形式：無限告知（法、比、英美法系國家）和詢問回答告知（我國及大多數(shù)國家）· 告知的內(nèi)容：投保人的告知及保險人的告知· 保險人的告知· 保險人在訂立保險合同時，應當向投保人或被保險人告知足以影響是否投保以及投保條件的重大事實。· 保險人告知的事實包括：制定的條款、保險單的具體內(nèi)容、保險費

48、率及其他條件等。· 我國保險法第17條和18條規(guī)定：“保險人應當向投保人說明保險合同的條款內(nèi)容”；“保險合同規(guī)定有關(guān)保險人責任免除條款的，保險人在訂立保險合同時應當向投保人明確說明，未明確說明的，該條款不產(chǎn)生效力”。· 保險人告知的形式· 投保人的告知· 投保人對已知或應知的與危險和標的有關(guān)的實質(zhì)性重事實據(jù)實向保險人作出告知。這些事實足以影響保險人決定是否承保及確定保險費率的數(shù)額。· 投保人告知事實包括：保險標的的實際狀況、風險程度、投保人或被保險人具有何種保險利益等。· 不僅要求投保人或被保險人在訂立保險合同時把有關(guān)保險標的的重要事

49、實告知保險人；而且要求在保險合同有效期內(nèi)，若保險標的的危險情況發(fā)生變化，也應及時告知保險人；在保險事故發(fā)生后向保險人索賠時，應如實申報保險標的受損情況，提供各項有關(guān)損失的真實資料和證明。· 投保人告知的形式3.棄權(quán)與禁止反言· 注意:（1）禁止反言也稱為禁止抗辯，在保險實踐中主要約束保險人。（2）構(gòu)成保險人的棄權(quán)必須具備兩個條件：首先，保險人須有棄權(quán)的意思表示，無論是明示還是默示的；其次，保險人必須知道有違背約定義務的情況及因此享有抗辯權(quán)或解約權(quán)。· 一般被視為棄權(quán)或默示棄權(quán)的行為（三）違反最大誠信原則的法律后果1.違反告知的法律后果（1）投保人違反告知義務的法律

50、后果· 投保人故意隱瞞事實，不履行如實告知義務，或因過失未履行如實告知的，足以影響保險人決定是否同意承?；蛘咛岣弑ｋU費率的，保險人有權(quán)解除保險合同；· 投保人故意不履行如實告知義務的，保險人對保險合同解除前發(fā)生的保險事故，不承擔賠償或給付保險金的責任，不退保險費；· 投保人因過失未履行如實告知義務的，未告知事實對保險事故的發(fā)生有嚴重影響的，保險人對于保險合同解除前發(fā)生的保險事故，不承擔賠償或者給付保險金的責任，但可以退還保險費。（2）保險人違反告知義務的后果：保險合同中規(guī)定有關(guān)于保險人責任免除條款的，保險人在訂立合同時未履行責任免除明確說明義務，該保險合同責任免除

51、條款無效，即自保險合同成立時起對投保人不產(chǎn)生效力。2.違反保證的法律后果· 保證是保險合同的基礎，被保險人或投保人違反保證，保險合同得以成立的依據(jù)就失去了。· 被保險人違反保證，不論是否有過失，亦不論是否給保險人帶來損害，保險人均可解除合同，并不負賠償責任，一般也不退還保險費。二、保險利益原則（一）含義· 所謂保險利益原則是指在簽訂和和履行險合同的過程中，投保人或保險人對保險標的必須具有可保利益，否則，簽訂的保險合同無效；或者保險合同生效后，投保人或被保險人失去了對保險標的的可保利益，保險合同也隨之失效。· 保險利益原則的目的：（1）有效防止賭博（2）減

52、少道德風險（3）限制保險的賠償金額 （二）保險利益原則的條件（三）保險利益的適用范圍1.財產(chǎn)保險的保險利益· 2.人身保險的保險利益· 投保人以自己的壽命或身體為標的投保人身保險，任何人對自己的壽命或身體具有保險利益。· 根據(jù)我國保險法規(guī)定，投保人對其配偶、子女、父母以及有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關(guān)系的家庭其他成員和近親屬具有保險利益。· 除前規(guī)定外，保險法還規(guī)定：“被保險人同意投保人為其訂立合同的，視為投保人對被保險人具有保險利益。” （四）保險利益的適用時限三、近因原則1.近因· 近因就是引起保險標的損失的直接的有效的起決定作用的因素。反之，那些

53、間接、不起決定的作用的因素就稱為遠因。· 近因，它并不是單純的指最初的原因或者最終的原因，而是一種能動有效的原因，這種原因與結(jié)果之間有直接的聯(lián)系，而且這種原因十分強大有力，以致一連串事件中，人們在各個階段可以邏輯地預見下一事件，直到發(fā)生意料中的結(jié)果。如果有數(shù)種原因同時起作用，那么近因是導致該結(jié)果的起決定作用或強有力的原因。2.近因原則· 近因原則的基本含義就是舍其遠因而取其近因· 如果近因?qū)儆诒ｋU責任，保險人就應當承擔賠償責任，如果造成損失的近因它屬于除外責任，保險人則不予賠償。不管這個非近因是否屬于保險責任。3.近因原則的確定（1）損失由單一原因所致（2）損失由

54、多種原因所致-多種原因同時發(fā)生-多種原因連續(xù)發(fā)生-多種原因間斷發(fā)生四、損失補償原則（一）含義與目的· 經(jīng)濟補償是保險的基本職能，也是保險事業(yè)的出發(fā)點和歸宿點，因而損失補償原則也是保險的重要原則。· 注意：損失補償原則主要適用于財產(chǎn)保險以及其他補償性保險合同。（二）基本內(nèi)容n 要注意保險人履行損失賠償責任的三個限度，以保證被保險人既能恢復失去的經(jīng)濟利益，又不會由于保險賠款而額外受益。n 規(guī)定了保險人履行損失賠償責任的限度：1.以實際損失為限2.以保險金額為限3.以保險利益為限（三）損失賠償方式n 損失賠償方式是損失補償原則的具體方式。財產(chǎn)保險賠償方式主要有兩種：1.第一損失賠

55、償方式： 在保險金額限度內(nèi)，按照實際損失賠償。n 計算公式：（1）當損失金額保險金額時， 賠償金額=損失金額n （2）當損失金額>保險金額時， 賠償金額=保險金額2.比例賠償方式： 這種賠償方式是按保障程度，即保險金額與損失當時保險財產(chǎn)的實際價值比例計算賠償金額。計算公式為：n 賠償金額=損失金額×（保險金額/損失當時保險財產(chǎn)的實際價值）n （1）不定值保險：n 保險金額保險價值（足額或超額保險）n 全損：則賠償保險價值 部分損失：賠償實際損失n 保險金額<保險價值（不足額保險）n 全損：賠償金額=保險金額 部分損失：賠償金額=損失金額*（保險金額/保險價值） n （2）

56、定值保險：n 當保險事故發(fā)生時，不論保險標的損失當時的市價如何，即不論保險標的的實際價值大于或小于保險金額，均按損失程度十足賠付。因為，保險金額=保險價值n 全損：賠償金額= 保險金額=保險價值 部分損失：賠償金額=保險金額×損失程度 即=保險金額×損失價值/保險標的的完好價值n （3）施救費用的賠償 （在另一個保險金額中計算）3.限額賠償方式（1）固定責任賠償方式· 主要適用于農(nóng)作物保險。當實際收成達不到事先確定的限額時，由保險人賠償其差額。 賠償金額=限額-實際收獲價值· 例：某保險公司開辦水稻收成保險，每畝限額責任定為300元，某種糧大戶投保100畝，每畝實際收獲200元，則保險賠償金額為：（300-200）*100畝=10000元（2）免賠限度方式· 相對免賠：當保險標的的損失程度超過規(guī)定的免賠限度時，保險人按全部損失予以賠償?shù)姆绞健?#183; 絕對免賠：當保險標的的損失程度超過達到規(guī)定的免