增值稅納稅申報表

1、增值稅納稅申報表（適用于一般納稅人）根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例第二十二條和第二十三條的規(guī)定。納稅人不論有無銷售額，均應按主管稅務機關核定的納稅期限按 期填報本表，并于次月一日起十日內(nèi)，向當?shù)囟悇諜C關申報。金額單位：元至角分納稅人識別號增值稅納稅類型：所屬行業(yè)：電腦編碼：納稅人名稱（公章）法定代表人姓名注冊地J北營業(yè)地址開戶銀行及賬號企業(yè)登記注冊類型電話號碼項目行次一般貨物及勞務即征即退貨物及勞務本月數(shù)本年累計本月數(shù)本年累計銷售（一）按適用稅率征稅貨物及勞務銷售額1其中：應稅貨物銷售額2應稅勞務銷售額3納稅檢查調(diào)整的銷售額410000（二）按簡易征收辦法征稅貨物銷售額5額其中：納稅檢查調(diào)整

2、的銷售額6（三）免、抵、退辦法出口貨物銷售額7-（四）免稅貨物及勞務銷售額8-其中：免稅貨物銷售額9-免稅勞務銷售額10-稅 款 計 算銷項稅額111700進項稅額12上期留抵稅額13-進項稅額轉(zhuǎn)出145000免抵退貨物應退稅額15-按適用稅率計算的納稅檢查應補繳稅額161700+5000-應抵扣稅額合計17= 12 + 13- 14 15+ 161700實際抵扣稅額18 （若17< 11則為17,否則為11 =1700應納稅額19= 11 180期末留抵稅額20= 17 18-簡易征收辦法計算的應納稅額21按簡易征收辦法計算的納稅檢查應補繳稅額22-應納稅額減征額23應納稅額合計24=

3、 19+ 21 23稅 款 繳 納期初未繳稅額（多繳為負數(shù)）25實收出口開具專用繳款書退稅額26本期已繳稅額27 = 28 + 29 +30+31其中：分次預繳稅額28出口開具專用繳款書預繳稅額29-本期繳納上期應納稅額30本期繳納欠繳稅額31期末未繳稅額（多繳為負數(shù)）32 = 24 + 25+ 26 27其中：欠繳稅額（A 0）33本期應補（退）稅額34= 24 28 29填表日期:年 月曰稅款所屬時間：自年 月曰至 年 月曰即征即退實際退稅額35-期初未繳查補稅額36-本期入庫查補稅額371700+5000-期末未繳查補稅額38= 16 + 22+ 36 37-授 權 聲 明如果你已委托代

4、理人申報，請?zhí)顚懴铝匈Y料：為代理一切一切稅務事宜，（地址）為本納稅人的代理申報人，任何與本申報表有關的往來文件，都可寄予此人。授權人簽字：申 報 人 聲 明此納稅申扌 定填報的，艮表是根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī) 我相信它是真實的、可靠的、完整的。聲明人簽字：程信以下由稅務機關填寫：收到日期：接收人：主管稅務機關蓋章:增值稅納稅申報表附列資料（表二）（本期進項稅額明細）稅款所屬時間： 年 月納稅人名稱：（公章）金額單位：元至角分一、申報抵扣的進項稅額項目行次份數(shù)金額稅額本期認證相符申報抵扣的增值稅專用發(fā)票1當期稽核相符、協(xié)查結果中允許本期申報抵扣2認證相符的防偽稅控增值稅專用發(fā)票3=1

5、+2非防偽稅控增值稅專用發(fā)票及其他扣稅憑證4=5+6+7+8+9+10其中：海關完稅憑證5農(nóng)產(chǎn)品收購憑證及普通發(fā)票6廢舊物資普通發(fā)票7貨物運輸發(fā)票86%征收率94%征收率10期初已征稅款111213141516本期申報抵扣進項稅額合計17=3+4二、進項稅額轉(zhuǎn)岀額項目行次稅額18=19+20+21+22+23本期進項稅轉(zhuǎn)岀額+24+25其中：免稅貨物用19非應稅項目用20非正常損失21按簡易征收辦法征稅貨物用22免抵退稅辦法岀口貨物不得抵扣進項稅額23納稅檢查調(diào)減進項稅額245000未經(jīng)認證已抵扣的進項稅額25262728三、待抵扣進項稅額項目欄次份數(shù)金額稅額已認證相符的防偽稅控增值稅專用發(fā)票

6、29期初已認證但未取得稽核相符結果而未申報抵扣30本期認證但未取得稽核相符結果而未申報抵扣31期末已認證但未取得稽核相符結果而未申報抵扣32=30+31-2其中：按照稅法規(guī)定不允許抵扣33非防偽稅控增值稅專用發(fā)票及其他扣稅憑證34其中：期初未抵扣海關完稅憑證35本期發(fā)生未抵扣海關完稅憑證36期末未抵扣海關完稅憑證37=35+36-5期初未抵扣農(nóng)產(chǎn)品收購憑證及普通發(fā)票38本期發(fā)生未抵扣農(nóng)產(chǎn)品收購憑證及普通發(fā)票39期末未抵扣農(nóng)產(chǎn)品收購憑證及普通發(fā)票40=38+39-6期初未抵扣廢舊物資普通發(fā)票41本期發(fā)生未抵扣廢舊物資普通發(fā)票42期末未抵扣廢舊物資普通發(fā)票43=41+42-7期初未抵扣貨物運輸發(fā)票

7、44本期發(fā)生未抵扣貨物運輸發(fā)票45期末未抵扣貨物運輸發(fā)票46=44+45-8期初未抵扣 6%征收率部分發(fā)票47本期發(fā)生未抵扣 6%征收率部分發(fā)票48期末未抵扣6%征收率部分發(fā)票49=47+48-9期初未抵扣 4%征收率部分發(fā)票50本期發(fā)生未抵扣 4%征收率部分發(fā)票51期末未抵扣4%征收率部分發(fā)票52=50+51-10四、其他項目行次份數(shù)金額稅額本期認證相符的全部防偽稅控增值稅專用發(fā)票53期初已征稅款掛帳額54期初已征稅款余額55代扣代繳稅額56本期留抵抵減欠稅額5758增值稅納稅申報表附列資料（表一）項目欄次防偽稅控系統(tǒng)開 具的增值稅專用發(fā)票1稅控收款機開具的普通發(fā)票2開具的其他普通發(fā)票3未開

8、 具發(fā) 票4小計 5=1+2+3+4納稅檢查調(diào)整事項合計8=5+6納稅檢查調(diào)整6其中：調(diào)整以前年度7一、按適 用稅率 征收增 值稅貨 物及勞 務的銷 售額和 銷項稅 額明細應稅貨物17%稅率發(fā)票份數(shù)1銷售額貨 物 名 稱21000034小計5=2+3+4銷項稅額613%稅率發(fā)票份數(shù)7銷售額貨 物 名 稱89（本期銷售情況明細）稅款所屬時間：年 月納稅人名稱：（公章）填表日期： 年 月 日金額單位：元至角分10小計11=8+9+10銷項稅額12應稅勞務發(fā)票份數(shù)13銷售額14銷項稅額15小計發(fā)票份數(shù)16=1+7+13銷售額17=5+11+14銷項稅額18=6+12+15二、簡易 征收辦 法征收 增值稅 貨物的 銷售額 和應納 稅額明細征收率項目6%征收率份數(shù)19銷售額20應納稅額214%征收率份數(shù)22銷售額23應納稅額24小計發(fā)票份數(shù)25=19+22銷售額26=20+23應納稅額27=21+24三、出口 免征增 值稅貨 物及勞 務銷售 額明細發(fā)票份數(shù)28銷售額貨物或