客戶(hù)信用等級(jí)評(píng)估分析

1、客戶(hù)信用等級(jí)評(píng)估方案總體構(gòu)思客戶(hù)信用等級(jí)的評(píng)估是為了加強(qiáng)信用控制，并為客戶(hù)分類(lèi)提供依據(jù)。信用等級(jí)的評(píng)估，以客戶(hù)的信用履約記錄和還款能力為核心，進(jìn)行量化的評(píng)定?？蛻?hù)信用等級(jí)每季度根據(jù)客戶(hù)上一季度的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況評(píng)定一次。信用評(píng)估指標(biāo)分為品質(zhì)特性評(píng)價(jià)、信用履約率評(píng)價(jià)、償債能力評(píng)價(jià)、經(jīng)營(yíng)能力評(píng)價(jià)、盈利能力評(píng)價(jià)五大類(lèi)共項(xiàng)，對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)設(shè)置相應(yīng)分值。信用等級(jí)評(píng)定實(shí)行百分制，其中財(cái)務(wù)指標(biāo)占分，非財(cái)務(wù)指標(biāo)占分。評(píng)分后按得分的高低，對(duì)客戶(hù)分為、五個(gè)等級(jí)。在對(duì)客戶(hù)進(jìn)行分類(lèi)時(shí)，核心信用二代的信用等級(jí)必須為級(jí)以上，類(lèi)信用二代的信用等級(jí)必須為級(jí)以上，類(lèi)信用二代的信用等級(jí)必須為級(jí)以上，類(lèi)信用二代的信用等級(jí)必須為級(jí)以上。評(píng)

2、估步驟1. 收集客戶(hù)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證的復(fù)印件、財(cái)務(wù)報(bào)表（上年末及上季度末）等相關(guān)資料；2. 填寫(xiě)客戶(hù)基本情況表；3. 根據(jù)客戶(hù)實(shí)際情況填寫(xiě)客戶(hù)信用等級(jí)評(píng)分表；4. 按客戶(hù)實(shí)際得分評(píng)定其信用等級(jí)。評(píng)估指標(biāo)及分值一、 品質(zhì)特性評(píng)價(jià) 分1. 整體印象 滿分分該項(xiàng)指標(biāo)由評(píng)估人員根據(jù)對(duì)客戶(hù)的整體印象評(píng)分。成立年以上，公司規(guī)模較大， 員工表面素質(zhì)較高，公司在同業(yè)中形象良好 分成立年（含年）以上，公司規(guī)模較中等， 員工表面素質(zhì)較一般，公司在同業(yè)中形象良好 分成立未滿年，公司規(guī)模較小， 員工表面素質(zhì)較低，公司在同業(yè)中形象較差 分2. 行業(yè)地位 滿分分該項(xiàng)指標(biāo)根據(jù)客戶(hù)在經(jīng)營(yíng)區(qū)域內(nèi)的市場(chǎng)占有率評(píng)定在當(dāng)

3、地銷(xiāo)售規(guī)模處于前三名 分在當(dāng)?shù)劁N(xiāo)售規(guī)模處于前十位 分在當(dāng)?shù)赜幸欢ㄤN(xiāo)售規(guī)模，但排名較后 分在當(dāng)?shù)靥幱谄鸩诫A段 分3. 負(fù)責(zé)人品德及企業(yè)管理素質(zhì) 滿分分該項(xiàng)指標(biāo)根據(jù)企業(yè)的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、部門(mén)負(fù)責(zé)人的文化水平、道德品質(zhì)、信用觀念、同行口碑，企業(yè)制度建設(shè)、合同履約率等情況綜合評(píng)價(jià)。主要負(fù)責(zé)人品德及企業(yè)管理素質(zhì)好 分主要負(fù)責(zé)人品德及企業(yè)管理素質(zhì)一般 分主要負(fù)責(zé)人品德及企業(yè)管理素質(zhì)差 分4. 業(yè)務(wù)關(guān)系持續(xù)期 滿分分與本公司的業(yè)務(wù)關(guān)系持續(xù)年以上 分與本公司的業(yè)務(wù)關(guān)系持續(xù) 年 分與本公司的業(yè)務(wù)關(guān)系持續(xù) 個(gè)月 分與本公司的業(yè)務(wù)關(guān)系期少于個(gè)月 分5. 業(yè)務(wù)關(guān)系強(qiáng)度 滿分分以本公司為主供貨商 分以本公司為次供貨商

4、分偶爾在本公司提貨 分6. 合作誠(chéng)意 滿分分合作態(tài)度好，愿意向本公司提供報(bào)表 分合作態(tài)度一般，向其索取財(cái)務(wù)報(bào)表有一定難度 分合作態(tài)度差，不愿意向本公司提供財(cái)務(wù)報(bào)表 分.員工人數(shù) 滿分分人員穩(wěn)定，從業(yè)人數(shù)人以上 分從業(yè)人數(shù)人 分 從業(yè)人數(shù)少于人或人員流動(dòng)性大 分7. 訴訟記錄 滿分分無(wú)訴訟記錄 分有訴訟記錄但已全部勝訴 分有未決訴訟，或已勝訴但不能執(zhí)行 分有訴訟記錄，敗訴 分二、 信用履約評(píng)價(jià) 分1. 信用履約率 滿分分信用履約率上季累計(jì)償還到期信用額上季累計(jì)到期信用額*滿意值為得分實(shí)際值*2. 按期履約率 滿分分按期履約率上季累計(jì)按期償還到期信用額上季累計(jì)到期信用額*滿意值為得分實(shí)際值*呆壞帳

5、記錄 滿分分上季無(wú)呆壞帳記錄 分上季有呆壞帳記錄 分三、 償債能力評(píng)價(jià) 分1. 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù) 滿分分應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)天*上季平均應(yīng)收帳款上季銷(xiāo)售額上季平均應(yīng)收帳款（上季初應(yīng)收帳款余額上季末應(yīng)收帳款余額）滿分值為小于天，超過(guò)天為分得分*（實(shí)際周轉(zhuǎn)天數(shù)）2. 流動(dòng)比率 滿分分流動(dòng)比率上季末流動(dòng)資產(chǎn)上季末流動(dòng)負(fù)債*滿意值為大于得分實(shí)際值*.速動(dòng)比率 滿分分速動(dòng)比率（流動(dòng)資產(chǎn)存貨待攤費(fèi)用待處理流動(dòng)資產(chǎn)損失）流動(dòng)負(fù)債*滿意值為大于得分實(shí)際值*.資產(chǎn)負(fù)債率 滿分分資產(chǎn)負(fù)債率上季末總負(fù)債上季末總資產(chǎn)*滿意值為低于（低于或等于均得滿分）得分*（實(shí)際值）四、 資本狀況評(píng)價(jià) 分1. 注冊(cè)資本 滿分分注冊(cè)資本在

6、萬(wàn)元（含萬(wàn)元）以上 分注冊(cè)資本萬(wàn)元 分注冊(cè)資本在萬(wàn)元以下 分2. 年?duì)I業(yè)額 滿分分年?duì)I業(yè)額萬(wàn)元以上 分年?duì)I業(yè)額萬(wàn)元 分年?duì)I業(yè)額萬(wàn)元 分年?duì)I業(yè)額萬(wàn)元 分年?duì)I業(yè)額萬(wàn)元 分年?duì)I業(yè)額萬(wàn)元 分年?duì)I業(yè)額低于萬(wàn)元 分3. 營(yíng)業(yè)額增長(zhǎng)率 滿分分營(yíng)業(yè)額增長(zhǎng)率(上季銷(xiāo)售收入額前季銷(xiāo)售收入額)前季銷(xiāo)售收入額滿意值為(高于或等于均得滿分)得分實(shí)際值*五、 盈利能力評(píng)價(jià) 分1. 銷(xiāo)售毛利率 滿分分銷(xiāo)售毛利率至上季銷(xiāo)售毛利至上季銷(xiāo)售額上季銷(xiāo)售毛利上季銷(xiāo)售額上季銷(xiāo)售成本滿意值為（高于或等于均得滿分），毛利為負(fù)值的不得分得分實(shí)際值*2. 銷(xiāo)售凈利潤(rùn)率 滿分分銷(xiāo)售凈利潤(rùn)率至上季凈利潤(rùn)至上季銷(xiāo)售額滿意值為（高于或等于均得滿分），

7、利潤(rùn)為負(fù)值的為分得分實(shí)際值*信用等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)一、 能提供財(cái)務(wù)報(bào)表的客戶(hù)（一）經(jīng)銷(xiāo)商1. 級(jí)。得分為分（含分）以上，且信用履約率得分為滿分，按期履約率得分為滿分，無(wú)呆、壞帳記錄，年?duì)I業(yè)額不低于萬(wàn)元。2. 級(jí)。得分為分（含分）以上，且信用履約率得分為滿分，按期履約率得分不低于分，無(wú)呆、壞帳記錄，年?duì)I業(yè)額不低于萬(wàn)元。3. 級(jí)。得分為分（含分）以上，且信用履約率得分為滿分，按時(shí)履約率得分不低于分，無(wú)呆、壞帳記錄，年?duì)I業(yè)額不低于萬(wàn)元。4. 級(jí)。得分為分（含分）以上，且信用履約率得分不低于分，按時(shí)履約率得分不低于分，無(wú)呆、壞帳記錄。5. 級(jí)。得分為分（含分）以上，信用履約率得分不低于分，按時(shí)履約率得分不低于分，無(wú)呆壞帳記錄。（二）、系統(tǒng)集成商1. 級(jí)。得分為分（含分）以上，且信用履約率得分為滿分，按時(shí)履約率得分為滿分，無(wú)呆、壞帳記錄，年?duì)I業(yè)額不低于萬(wàn)元。2. 級(jí)。得分為分（含分）以上，且信用履約率得分為滿分，按時(shí)履約率得分不低于分，無(wú)呆、壞帳記錄，年?duì)I業(yè)額不低于萬(wàn)元。3. 級(jí)。得分為分（含分）以上，且信用履約率得分為滿分，按時(shí)履約率得分不低于分，無(wú)呆、壞帳記錄，年?duì)I業(yè)額不低于萬(wàn)元。4. 級(jí)。得分為分（含分）以上，且信用履約率得分不低于分，按時(shí)履約率得分不低于分，無(wú)呆、壞帳記錄。5. 級(jí)。得分為分（含分）以上，信用履約率得分不低于分，按時(shí)履約率得分不低于分，無(wú)呆壞帳記錄。二 不能提供財(cái)務(wù)報(bào)