創(chuàng)業(yè)計劃書財務(wù)分析

1、財務(wù)分析1. 資金需求說明公司成立時每位股東出資15萬，共為60萬初期資本。2. 資金投入計劃預(yù)計第一季度購買廠房、生產(chǎn)線、用于產(chǎn)品研發(fā)、開拓市場共計投入22萬元,購買原材料生產(chǎn)產(chǎn)品投入14萬元。招聘生產(chǎn)銷售員工支付工資 24000元，其 他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金19萬元。預(yù)計第一季度利潤表單位：元項目本期發(fā)生累計發(fā)生一、營業(yè)收入1472336137減：營業(yè)成本10425.7218902.52減：營業(yè)稅金及附加00減：銷售費用51691.283381.4減：管理費用27460189920減：財務(wù)費用1000010000二、營業(yè)利潤-84853.92-266066.92力卩：營業(yè)外收入00減：營業(yè)

2、外支出800016000二、稅前利潤-92853.92-282066.92減：所得稅00四、凈利潤-92853.92-282066.92預(yù)計第一季度資產(chǎn)負債表單位：元資產(chǎn)期初數(shù)期末數(shù)負債和股東權(quán)益期初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)：流動負債：貨幣資金600000115999.05短期借款00應(yīng)收賬款025054.38應(yīng)付賬款0114689.25預(yù)付賬款00應(yīng)交稅費0-20023.62存貨0144399.2其他應(yīng)付款00其中：原材料0120705流動負債合計094665.63成品023694.2流動資產(chǎn)合計0285452.63非流動負債非流動資產(chǎn)：非流動負債合計00固定資產(chǎn)原 值0220000負債合計0946

3、65.63減：累計折 舊00股東權(quán)益：固定資產(chǎn)凈 值0220000實收資本600000600000無形資產(chǎn)00未分配利潤0-189213非流動資產(chǎn)合計0220000股東權(quán)益合計600000410787資產(chǎn)總計600000505452.63負債和股東權(quán)益總計600000505452.63風(fēng)險分析1. 市場與競爭風(fēng)險在市場競爭中，競爭的基本動機和目標(biāo)是實現(xiàn)最大化收入。但是，競爭者的預(yù) 期利益目標(biāo)并不是總能實現(xiàn)的，實際上，競爭本身也會使競爭者面臨不能實現(xiàn) 其預(yù)期利益目標(biāo)的危險，甚至在經(jīng)濟利益上受到損失。這種實際實現(xiàn)的利益與 預(yù)期利益目標(biāo)發(fā)生背離的可能性，就是競爭者面對的風(fēng)險。風(fēng)險是由不確定性 因素而

4、造成損失或獲益的可能性。在市場競爭中，不確定性因素很多，雖然每 個競爭者都期望實現(xiàn)其預(yù)期利益目標(biāo)，但總不能全都成功，必然會有某些競爭 者在競爭中敗下陣來，承受競爭的損失。分析：客戶資源不足、宣傳效果不明顯、價格定位不準(zhǔn)確。對策： 1、加大宣傳力度，提高服務(wù)質(zhì)量。2、前期市場調(diào)研，不斷尋求個性化產(chǎn)品。3、服務(wù)創(chuàng)新，用另類的創(chuàng)新思維為企業(yè)服務(wù)。2.產(chǎn)品與技術(shù)風(fēng)險分析：同行競爭、可模仿性強。對策： 1、提高產(chǎn)品質(zhì)量，以此來保證自己的客戶源不流失。2、不斷進行市場調(diào)研，確定服務(wù)類型，以尋求更多的市場，打造公司品牌。3、尋求創(chuàng)新，做到人無我有，人有我優(yōu)，人優(yōu)我精。3. 財務(wù)風(fēng)險分析：資金不足、前期資金成

5、本控制不力、企業(yè)不能及時匯款。對策： 1、建立財務(wù)預(yù)警分析指標(biāo)體系，防范財務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生財務(wù)危機的根本原 因是財務(wù)風(fēng)險處理不當(dāng)，因此，防范財務(wù)風(fēng)險，建立和完善財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)尤其 必要。2、建立短期財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)，編制現(xiàn)金流量預(yù)算。由于企業(yè)理財?shù)膶ο笫乾F(xiàn)金及 其流動，就短期而言，公司能否維持下去，并不完全取決于是否盈利，而取決 于是否有足夠現(xiàn)金用于各種支出。3、確立財務(wù)分析指標(biāo)體系，建立長期財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)。對公司而言，在建立短期 財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)的同時，還要建立長期財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)。其中獲利能力、償債 能 力、經(jīng)濟效率、發(fā)展?jié)摿χ笜?biāo)最具有代表性。4、樹立風(fēng)險意識，健全內(nèi)控程序，降低或有負債的潛在風(fēng)險。如訂立擔(dān)保合

6、同 前應(yīng)嚴(yán)格審查被擔(dān)保企業(yè)的資信狀況 ; 訂立擔(dān)保合同時適當(dāng)運用反擔(dān)保和保證責(zé) 任的免責(zé)條款 ; 訂立合同后應(yīng)跟蹤審查被擔(dān)保企業(yè)的償債能力，減少直接風(fēng)險損 失。5、科學(xué)地進行投資決策4. 管理風(fēng)險分析：負責(zé)人管理不善，造成公司運營受阻；管理經(jīng)驗不足，公司各部門不能 緊密合作，協(xié)調(diào)發(fā)展。對策： 1、健全管理機制，加強獎懲制度。2、尋找更多的客戶渠道，為公司創(chuàng)造更多的利益。3、可聘請更高水平的技術(shù)人員指導(dǎo)運營工作。政策風(fēng)險在市場經(jīng)濟條件下，由于受價值規(guī)律和競爭機制的影響，各企業(yè)爭奪市場資源， 都希望獲得更大的活動自由，因而可能會觸犯國家的有關(guān)政策，而國家政策又 對企業(yè)的行為具有強制約束力。另外，國

7、家在不同時期可以根據(jù)宏觀環(huán)境的變 化而改變政策，這必然會影響到企業(yè)的經(jīng)濟利益。因此，國家與企業(yè)之間由于 政策的存在和調(diào)整，在經(jīng)濟利益上會產(chǎn)生矛盾，從而產(chǎn)生政策風(fēng)險。對此，我公司對政策風(fēng)險的防范主要取決于市場參與者對國家宏觀政策的理解 和把握，取決于投資者對市場趨勢的正確判斷，并且通過保險等方法也可以減 少政策性風(fēng)險的損失。5771001803090012095 5790368228596330825771001803090012386 5761373997357606965771001803090013594 5780775799025155125771001803090012387 5771

8、649826018180515771001803090012138 5721311921589183265771001803090012359 5790368223610760535771001803090012356 5761352861437917425771001803090012355 57508786970469327917088100343355274 10122994432583337917088100343355275 10186673293883200817088100343356107 10158115250150052217088100343356108 10100018005987173217088100343354295 10107419414268701717088100343356184 10187866086962880217088100343356185 10177583117408667417088100343356109 10108601437357284617088100343356110 101152207216014916170881003