工程建設(shè)項(xiàng)目費(fèi)控報(bào)告管理細(xì)則

1、精選文庫(kù)工程建設(shè)項(xiàng)目費(fèi)控報(bào)告管理細(xì)則1 目的為規(guī)范集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱集團(tuán)公司）投資項(xiàng)目費(fèi)控報(bào)告管理，明確相關(guān)職能部門(mén)責(zé)任，完整、準(zhǔn)確、及時(shí)的反映工程項(xiàng)目建設(shè)投資執(zhí)行情況，結(jié)合集團(tuán)公司全面費(fèi)用控制管理要求，特制定本管理細(xì)則。2 適用范圍本管理細(xì)則適用于集團(tuán)公司投資的所有基地公司新建、改/ 擴(kuò)建工程項(xiàng)目。3 名詞釋義費(fèi)控報(bào)告指由工程項(xiàng)目進(jìn)展情況、項(xiàng)目費(fèi)用執(zhí)行情況、項(xiàng)目合同簽約及付款情況等組成，并有相應(yīng)文字說(shuō)明的報(bào)告。4 職責(zé)4.1 項(xiàng)目管理中心職責(zé)負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目費(fèi)控月報(bào)、年報(bào)、成本復(fù)盤(pán)報(bào)告、其他費(fèi)控報(bào)告。負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查項(xiàng)目費(fèi)用執(zhí)行情況，預(yù)估項(xiàng)目完工投資情況，及時(shí)對(duì)項(xiàng)目費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警，并分析偏差原

2、因。負(fù)責(zé)建立費(fèi)用控制基礎(chǔ)報(bào)表臺(tái)賬，并及時(shí)動(dòng)態(tài)更新維護(hù)。4.2 項(xiàng)目建設(shè)指揮部職責(zé)負(fù)責(zé)及時(shí)向項(xiàng)目管理中心提供工程形象進(jìn)度明細(xì)表。項(xiàng)目費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警后，及時(shí)組織相關(guān)職能部門(mén)提出并落實(shí)改進(jìn)措施。4.3 基地公司職責(zé)負(fù)責(zé)及時(shí)向項(xiàng)目管理中心提供費(fèi)控報(bào)告編制所需其他費(fèi)相關(guān)數(shù)據(jù)。5 工作內(nèi)容與工作程序5.1 項(xiàng)目費(fèi)控月報(bào)項(xiàng)目費(fèi)控月報(bào)主要內(nèi)容項(xiàng)目費(fèi)控月報(bào)為上月1 日至月底工程投資的執(zhí)行情況。-精選文庫(kù)應(yīng)包括不限于以下內(nèi)容：項(xiàng)目費(fèi)用控制目標(biāo)、本月完成投資額、截至本月底項(xiàng)目累計(jì)完成投資額、預(yù)估完工投資額、合同簽約情況、付款情況、變更情況、現(xiàn)場(chǎng)簽證情況等。對(duì)超出費(fèi)用控制目標(biāo)、主要合同費(fèi)用變更等的情況應(yīng)加以分析說(shuō)明，對(duì)

3、于預(yù)估完工投資額超出費(fèi)用控制目標(biāo)的，應(yīng)進(jìn)行偏差原因、分析風(fēng)險(xiǎn)分析及預(yù)警。主要體現(xiàn)如下：項(xiàng)目概況；項(xiàng)目本月工程進(jìn)展情況；項(xiàng)目費(fèi)用執(zhí)行情況；項(xiàng)目合同簽約及付款情況；下月計(jì)劃完成進(jìn)度及費(fèi)用情況；項(xiàng)目費(fèi)用情況分析及預(yù)測(cè)；項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析。項(xiàng)目費(fèi)控月報(bào)提交每月 8 日前各基地公司分別將截止上月底與費(fèi)控月報(bào)編制所需其他費(fèi)相關(guān)數(shù)據(jù)提交項(xiàng)目管理中心成本控制部（以下簡(jiǎn)稱成本控制部）。每月 15 日前成本控制部將上月所有在建項(xiàng)目費(fèi)控月報(bào)整理匯總后上報(bào)集團(tuán)公司。5.2 項(xiàng)目費(fèi)控年報(bào)項(xiàng)目費(fèi)控年報(bào)主要內(nèi)容項(xiàng)目費(fèi)控年報(bào)內(nèi)容為所有本年度建設(shè)項(xiàng)目1 至 12 月工程投資的執(zhí)行情況。應(yīng)包括不限于以下內(nèi)容：統(tǒng)計(jì)整理匯總本年度建設(shè)項(xiàng)目

4、費(fèi)用控制目標(biāo)、截至年底項(xiàng)目累計(jì)完成投資額、預(yù)估完工投資額、合同簽約情況、付款情況、變更情況、現(xiàn)場(chǎng)簽證情況、本年度未完工項(xiàng)目下年度計(jì)劃進(jìn)度及費(fèi)用情況等。對(duì)于預(yù)估完工投資額超出費(fèi)用控制目標(biāo)的，應(yīng)進(jìn)行偏差原因分析、風(fēng)險(xiǎn)分析及預(yù)警。項(xiàng)目費(fèi)控年報(bào)提交次年 1 月第 10 個(gè)工作日前，各基地公司分別將將截止上年度年底與費(fèi)控年報(bào)編制所需其他費(fèi)相關(guān)數(shù)據(jù)提交成本控制部。-精選文庫(kù)次年 1 月第 20 個(gè)工作日前，成本控制部將費(fèi)控年報(bào)上報(bào)集團(tuán)公司。5.3 項(xiàng)目成本復(fù)盤(pán)報(bào)告編制程序項(xiàng)目結(jié)束，各類合同結(jié)算審計(jì)完成后，成本控制部編制項(xiàng)目成本復(fù)盤(pán)報(bào)告，對(duì)項(xiàng)目費(fèi)用執(zhí)行情況進(jìn)行分析總結(jié)。項(xiàng)目成本復(fù)盤(pán)報(bào)告由成本控制部組織，基地

5、公司、項(xiàng)目建設(shè)指揮部、采購(gòu)部等相關(guān)職能部門(mén)配合。成本控制部與基地公司、項(xiàng)目建設(shè)指揮部、采購(gòu)部等相關(guān)職能部門(mén)對(duì)已發(fā)生費(fèi)用進(jìn)行核對(duì)，確定無(wú)誤后將項(xiàng)目成本復(fù)盤(pán)報(bào)告報(bào)集團(tuán)公司審批。主要內(nèi)容：項(xiàng)目概況；列表對(duì)比費(fèi)用控制目標(biāo)、合同額、項(xiàng)目結(jié)算金額，并作簡(jiǎn)要說(shuō)明；文字逐項(xiàng)說(shuō)明各階段各項(xiàng)費(fèi)用（采購(gòu)費(fèi)用、施工費(fèi)用、變更費(fèi)用、現(xiàn)場(chǎng)簽證費(fèi)用、其他費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用）的執(zhí)行情況，列表對(duì)比分析目標(biāo)與實(shí)際的費(fèi)用差異，對(duì)于超出費(fèi)用控制指標(biāo)的應(yīng)分析其原因，總結(jié)超計(jì)劃、無(wú)效投資、損失浪費(fèi)等教訓(xùn)；總結(jié)各種途徑降低費(fèi)用的成功經(jīng)驗(yàn)；復(fù)盤(pán)費(fèi)用控制指標(biāo)制定的準(zhǔn)確率；對(duì)項(xiàng)目費(fèi)用控制工作計(jì)劃的執(zhí)行情況及效果做出結(jié)論。6 附件附件 1：項(xiàng)目費(fèi)用控

6、制總報(bào)表附件 2：項(xiàng)目成本復(fù)盤(pán)報(bào)告審批流程7 其他7.1項(xiàng)目費(fèi)控月報(bào)、費(fèi)控年報(bào)、成本復(fù)盤(pán)報(bào)告等均屬保密資料，相關(guān)人員必須嚴(yán)加保管，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不能復(fù)制、外借或傳播。7.2 本管理細(xì)則自發(fā)布之日起實(shí)施。本管理細(xì)則首次發(fā)布日期：2018 年 05月日。-精選文庫(kù)本管理細(xì)則由項(xiàng)目管理中心負(fù)責(zé)解釋。本管理細(xì)則起草人：-精選文庫(kù)附表：項(xiàng)目費(fèi)用控制總報(bào)表項(xiàng)目費(fèi)用控制總報(bào)表(2018年第月)單位：萬(wàn)元費(fèi)用控制總目標(biāo)預(yù)計(jì)完工總投資投資差異CBS占費(fèi)用本期投資情況累計(jì)投資完成情況預(yù)估投資情況費(fèi)用調(diào)整后序控累計(jì)合同計(jì)劃-實(shí)計(jì)劃 -完成比例總偏差編費(fèi)用類別控制費(fèi)控目截止本期截止本期預(yù)估完工投備注號(hào)碼目標(biāo)制總目金額計(jì)劃實(shí)際實(shí)際差（實(shí)際 /目（目標(biāo) -預(yù)標(biāo)際差異計(jì)劃投資實(shí)際投資資情況標(biāo)%異標(biāo)）估）1S材料及設(shè)備購(gòu)置費(fèi)2J建筑工程費(fèi)3A安裝工程費(fèi)4Q其它費(fèi)4.1Q1二級(jí)采購(gòu)費(fèi)4.2Q2管理費(fèi)等4.3Q3財(cái)務(wù)費(fèi)用5Y不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用合計(jì)-精選文庫(kù)附件 2：項(xiàng)目成本復(fù)盤(pán)報(bào)告審批流程項(xiàng)目成本復(fù)盤(pán)報(bào)告審批流程項(xiàng)目管理中心基地公司項(xiàng)目建設(shè)指揮部采購(gòu)部總裁辦人力資