西紅柿校園O2O電子商務計劃書

1、微笑定制 淘我所需 指尖上的商機 西紅柿 敢為人先西紅柿校園O2O電子商務計劃書 武漢西紅柿信息科技有限公司微笑定制 淘我所需 指尖上的商機 目 錄 CONTENTS 一、執(zhí)行總結 .3 1.1創(chuàng)業(yè)背景 .3 1.2整體思路 .5 1.3投資與財務 .5二、公司 . 621公司簡介 .6 22公司文化 .6 23、戰(zhàn)略選擇 . .8 三、產(chǎn)品研發(fā)與設計 .9 3.1設計團隊 . .9 3.2設計模塊 . .10 3.3研究與開發(fā) . .28 四、市場調(diào)研. .28 （一）四大宏觀要素促進校園O2O產(chǎn)業(yè)發(fā)展 .28 （二）校園O2O前景廣大 .29 （三）SWTO分析及相應公司戰(zhàn)略 .31 (四

2、)SWOT分析及相應公司戰(zhàn)略 . .32 五營銷計劃. . .32 （一）總體營銷謀略 . .33（二）具體營銷計劃 . .35 六、產(chǎn)品管理和連鎖經(jīng)營服務教學.36 61產(chǎn)品生產(chǎn) . .36 62運營管理 .38 七 財務分析 .38 7.1財務假設及評價依據(jù) . .387.2收入與支出估算 . .39 7.3投資項目評價.41 7.4 預測財務報表. .41 7.5財務比率分析.417.6 財務小結 . 43八 、投融資分析 . . 43 8.1 開辦初投資估算 . .43 8.2 一期融資方案. . 43 8.3 二期融資方案. 438.4 后續(xù)融資方案. . 44 8.5風險資金的退出

3、 . . 46 九管理體系. 469. 1概述. 46 9. 2管理隊伍狀況. 46 9. 3外部支持 . . 47 9. 4人力資源管理. . 47 十、設計能力管理 . 54 10. 1設計團隊 . 5410. 2設計能力管理 . 54 十一、關鍵風險及重要問題 . . 55 11. 1關鍵風險 . 55 112重要問題 . 58 1.執(zhí)行總結 創(chuàng)業(yè)背景1.1.1 O2O模式興起更能夠給及用戶體驗，綁定消費者。 1、隨著互聯(lián)網(wǎng)的普及及其應用技術的發(fā)展，物聯(lián)網(wǎng)與互聯(lián)網(wǎng)的緊密結合使得物流的迅猛發(fā)展，在原有以阿里巴巴為主的B2B模式，淘寶的C2C模式,京東天貓等的B2C等電商模式繁榮發(fā)展的基礎上

4、，一種以“網(wǎng)店+地面體驗店+營銷服務系統(tǒng)+團購聯(lián)盟+自主服務終端 ”的新型消費方式-O2O正在悄然興起。 2、3G、4G、部分城市實現(xiàn)免費WiFi時代的接踵而至，以及智能手機、平板電腦等便攜式網(wǎng)絡設備的普集，使得之前只能在電腦上才能完成的交易過程簡化到使用普通移動智能終端便可完成，一個全新的電商運營模式O2O應運而生，何為O2O，即Online To Offline，也即將線下商務的機會與互聯(lián)網(wǎng)結合在了一起，讓互聯(lián)網(wǎng)成為線下交易的前臺。這樣線下服務就可以用線上來攬客，消費者可以用線上來篩選服務，還有成交可以在線結算，很快達到規(guī)模。 從O2O誕生至今，電子商務市場內(nèi)競爭也十分激烈。騰訊、百度、阿

5、里等互聯(lián)網(wǎng)大亨以及搞房地產(chǎn)的王健林等紛紛開始搶占市場，為首的是阿里、美團等電商也開始了O2O轉(zhuǎn)型。 但就O2O模式在國內(nèi)高等院校這市場涉足的投資者卻少之又少。4、眾所周知高校都是全日制寄宿學校，這就造就了天然的封閉環(huán)境，這就給校園周邊的餐飲行業(yè)盛行滋生了天然病菌，同學的吃喝拉撒睡大部分時間都是集中地而且重復的，學生每年都有畢業(yè)的也有入學的造成了這個封閉的環(huán)境里面人員自動更新。高校同學消費的觀念，單從商品服務角度來說要求產(chǎn)品品牌價值高，可體驗性強的同時價格低廉，還有每個大學的周圍都是餐飲、住宿、娛樂等服務行業(yè)，同時同學對旅游也甚為敏感，如果能夠把所有的高校周圍的服務行業(yè)整合了同時也就是把這個城市

6、的服務行業(yè)整合了。個人認為高等院校是O2O最佳的前沿陣地。 3、這種模式不僅開發(fā)了不相信網(wǎng)購、只在社區(qū)便利店購物的高齡人和低齡孩子，還給更多的青年人提供了O2O給我們帶來的更多的服務體驗。O2O為消費者帶來了實惠和方便，更為供應商和網(wǎng)站的新型謀利途徑。O2O模式作為新興市場，發(fā)展勢如破竹，且發(fā)展前景無限。O2O為不僅為消費者提供了一種方便快捷且保質(zhì)保量的消費方式，改變了消費者的消費觀，實現(xiàn)了“三贏。1.1.2 O2O模式瓶頸下另辟蹊徑 O2O至今還很多沒有完善，然而正是這些的不完善，很多消費者存在著需求，O2O模式商機無限，很多互聯(lián)網(wǎng)巨擘，房地產(chǎn)巨擘也在搶著這塊肥肉，那么我們公司想利用“從農(nóng)村

7、包圍城市”的戰(zhàn)略，學生也是未來的購物主力軍，先在全國高校試點開展校園O2O模式，以校園的服務、口碑、信譽，讓公司做的更大，更長遠。 高校內(nèi)本省活動就比較多這是為了滿足同學的社交需求，基本上每學期同學都會進行聚餐或者是結伴出游。O2O很好了切合了同學的心理需求，使線上到線下讓同學走出寢室走出學校去消費。多和社會接觸，滿足其心理需求。 整體思路1.2整體思路 A優(yōu)秀縝密的創(chuàng)業(yè)計劃 1 公司結構合理，占盡天時、地利、人和。 西紅柿信息科技有限公司是一家是一家從事互聯(lián)網(wǎng)信息服務，計算機軟件開發(fā)與服務、數(shù)字化市場營銷服務等為一體的綜合性類行業(yè)。公司擁有出色的管理團隊、一流的開發(fā)團隊、經(jīng)驗豐富的運營團隊、

8、完善的售后服務體系。公司借力O2O電子商務模式致力于運用現(xiàn)代信息技術升級和改良傳統(tǒng)營銷產(chǎn)品和服務，全面開創(chuàng)全球電子商務O2O模式市場的新局面，致力打造全球最大的跨媒體生活信息服務平臺。 我們將“為商家提供一個高效營銷渠道，為消費者提供物美價廉的產(chǎn)品，為創(chuàng)業(yè)者提供最佳創(chuàng)業(yè)平臺”作為自己的使命，緊密抓住電子商務趨勢，懷著高度的社會責任感，奮斗在我國創(chuàng)意文化產(chǎn)業(yè)開發(fā)與發(fā)展。2 獨具特色的創(chuàng)業(yè)戰(zhàn)略，成為成功邁向市場的核心驅(qū)動力 借助我國政府對電子商務的政策支持、以及消費能力持續(xù)增長、獨特校園優(yōu)勢的產(chǎn)業(yè)良好發(fā)展條件，把握時代趨勢，從校園開展O2O，以口碑宣傳，精準廣告投放，分享等營銷手段向全國發(fā)展，加盟

9、商也會驟然增加。，延伸校園O2O產(chǎn)業(yè)鏈，提升設計能力及基于設計能力的營利能力，提高對銷售的控制，擴大產(chǎn)業(yè)規(guī)模，為上市做準備。 3. 團隊優(yōu)秀設計能力助力公司發(fā)展 我們團隊中有近一半的設計人員，創(chuàng)意出眾，經(jīng)驗豐富，能保證后期產(chǎn)品更新，團隊管理人員富有激情，受到動畫、廣告、營銷、生產(chǎn)等業(yè)界人士的傾力指導，項目運營能力強。4. 西紅柿校園O2O擁有廣闊的目標市場，前景良好 根據(jù)公司戰(zhàn)略及市場環(huán)境與產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀，我們確定校園大學生為我們主要目標群體，針對目標群體我們采取集中差異化競爭策略，立足設計能力，不斷進行產(chǎn)品更新，充分發(fā)揮網(wǎng)絡及公共關系營銷的作用，擴大西紅柿校園O2O形象影響范圍，占領市場。 為支撐

10、公司未來五年的發(fā)展戰(zhàn)略，我們準備在2014年投入100萬在各個大學招募推手，在校園進行西紅柿校園O2O宣傳、推廣，讓西紅柿知名度達90%以上。資金來源考慮為大學生創(chuàng)業(yè)夢想投資；3、 投資與財務 投資與財務 公司注冊資本150萬元。第一年后期進行一期融資，以股權方式引入風險資金450萬元用于第一季動畫片制作，團隊持股55%，風險投資A持股45%。第三年進行二期融資，以股權方式引入風險資金2000萬元，并貸款1000萬，用于產(chǎn)品授權及直營加盟業(yè)務的開展，此時，團隊持股39%，風險投資A持股31%，風險投資B持股30%。 投產(chǎn)后五年內(nèi)，銷售額和利潤快速增長。第四年估計凈利潤達到2663.9萬元，以后

11、每年銷售額及銷售收入均保持平穩(wěn)發(fā)展態(tài)勢，第五年凈利潤達到6299.2萬元。利潤增長圖如下： 融資收回相關指標估算結果如下： 投資凈現(xiàn)值2019.59萬元，動態(tài)投資回收期3.67年，內(nèi)涵報酬率51.3%，投資凈收益率759%。 總體來看，本項目財務狀況表現(xiàn)優(yōu)異，盈利能力強，增值能力強大，投資回報高，財務風險低，是可行性很高的項目。 2、 公司 21公司簡介 公司簡介公司名稱：武漢西紅柿信息科技有限公司 成立時間：2014.12 注冊地點：湖北市武漢市洪山區(qū)南李路83號注冊資本：1000萬 （股權融資500萬，債權融資300萬）經(jīng)營業(yè)務：學校餐飲飲食，娛樂休閑，美容美發(fā)，健身房，生活服務等。公司文

12、化22公司文化 1） 公司目標（全球最大的校園O2O交易平臺。） 2017年11月，平臺宣布實施大西紅柿戰(zhàn)略，打造大西紅柿平臺（餐飲店、校園體驗店、網(wǎng)絡商城。），計劃到2017年底三年實現(xiàn)七個三： 三類店鋪 三百個品牌商 三百區(qū)域代理 三千家店鋪 三千萬的消費者 三億人知名度 三十億銷售額2） 公司任務 我們將始終以為大學生提供物美價廉產(chǎn)品己任，以提供更多線上網(wǎng)店產(chǎn)品，校園體驗店，將網(wǎng)上商城和校園餐飲等融合并發(fā)揚；立志于做中國“校園O2O”行業(yè)的先行者、引領者。公司將致力于西紅柿大戰(zhàn)略形象的開發(fā)與文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)化過程，努力擔負起優(yōu)秀企業(yè)公民的責任，在創(chuàng)造經(jīng)濟價值的同時，大力推動電子商務文化產(chǎn)業(yè)在

13、全國的發(fā)展，并將西紅柿電子商務推向全國人民，推向世界，讓每個消費者也可以在這個平臺創(chuàng)業(yè)，即是這個平臺的消費者，也是這個平臺的打造者，創(chuàng)業(yè)者！ 3） 公司宗旨 為商家提供一個高效營銷渠道 為消費者提供物美價廉的產(chǎn)品 為創(chuàng)業(yè)者提供最佳創(chuàng)業(yè)平臺 為消費者提供物美價廉的日常生活用品及服務，讓消費者買的塌心放心快樂消費。 打造互聯(lián)網(wǎng)最大草根創(chuàng)業(yè)連鎖店鋪，讓每一位連鎖商家都能在西紅柿成為創(chuàng)業(yè)明星。4） 公司核心價值觀 誠 信：誠實、守信、信任激 情：積極、主動、勤快學 習：謙虛、好學、進步團隊精神：合作、團結、付出追求超越：創(chuàng)新、競爭、堅持學學做人、學做事、學相處、學學習愛愛自己、愛家人、愛他人、愛環(huán)境統(tǒng)

14、統(tǒng)形象、統(tǒng)標志、統(tǒng)思想、統(tǒng)步伐樂樂思考、樂工作、樂幫助、樂合作打造狼一樣的團隊、勇于爭先、永不服輸、敢于亮劍、勇奪第一 、放飛夢想、超越自我、勇往直前，永不止步、要做就做第一5）公司標識 ： 公司LOGO形狀由西紅柿組成，西紅柿很久以前被人們誤解為一個有毒的果實，現(xiàn)在這個西紅柿被咬了一口，意我們公司是一個敢于創(chuàng)新，敢為天下先精神，敢于把握時代機遇，進軍O2O電商。色彩采用積極向上的紅色和黃色相應，寓意這是個能夠給大家?guī)碡敻缓托腋５纳坛?。西紅柿科技有限公司以風馳天下，引領時尚生活為目標！整個圖形簡快明了，且親切自然，視覺沖擊力極強。戰(zhàn)略選擇23、戰(zhàn)略選擇 231公司戰(zhàn)略 （）五年發(fā)展戰(zhàn)略： 公

15、司利用龐大大學生群體，把握當下B2C電商無法給用戶體驗的時機進入市場，推出首部進軍校園O2O的公司。結合公司的核心競爭力、國家地方政策導向及外部其他環(huán)境支持，公司將實行集中差異化戰(zhàn)略，快速占領本地市場，并放眼全國，迅速做大做強，力爭成為電子商務的領頭人。 前期營銷目標為有效利用大學生群體的休閑娛樂生活營銷，以使大學生獲得更多的認同和偏好，通過我們平臺進行更多的社團活動，交到更多的朋友；依靠團隊強大設計能力，豐富衍生產(chǎn)品鏈，最終進軍校外O2O. （2）遠期戰(zhàn)略：相關多元化 實行相關多元化戰(zhàn)略，開發(fā)新的市場，尋找新的利潤點，如開發(fā)校園外O2O，聯(lián)盟校園外酒店，美容美發(fā)店等，同時開發(fā)國際市場，打造國

16、際品牌，進入世界先進行列，使中國文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)發(fā)展上一個新臺階。（2）競爭戰(zhàn)略 基于公司的核心技術，產(chǎn)品的獨特優(yōu)勢，采取挑戰(zhàn)者戰(zhàn)略占領市場份額，獲得企業(yè)競爭優(yōu)勢。 （3）研發(fā)戰(zhàn)略 公司不斷追求設計創(chuàng)新與進步，研發(fā)策略以顧客需求為導向，并保證每年用于研發(fā)的開支占銷售收入的7%。3、 產(chǎn)品的研發(fā)與設計產(chǎn)品的研發(fā)與設計3.1 設計團隊我團隊自身擁有一批酷愛設計、充滿活力的優(yōu)秀程序設計人才。公司背靠武漢大學珞珈學院計算機科學系，具有不同的專業(yè)背景，軟件程序設計能力具有層次感，設平面計人員占團隊總?cè)藬?shù)30%。 高校學生3.2 設計模塊 評論產(chǎn)品信息，售后服務商家體驗店客戶篩選產(chǎn)品，下單商品信息反饋給客戶聯(lián)

17、盟商家西紅柿平臺商品信息提供給西紅柿平臺訂單反饋給商家1、 線上西紅柿網(wǎng)絡商城與指尖上的APP1） 購物模塊2） 點餐3） 生活休閑等商家地面體驗店2、 線下1） 地面體驗店2） 餐廳3） 美容美發(fā)4） 酒店等1.掃左側(cè)二維碼，下載西紅柿APP 2.打開界面，購物或點餐或美容美發(fā)等3.添加地址定位找到身邊的店鋪4.選擇你要購買的商品或服務5.選擇發(fā)貨或定制的時間6.確定訂單7.輸入支付密碼8.確定付款9.確實收貨。33研究與開發(fā) 進行西紅柿網(wǎng)絡商城、西紅柿校園O2OAPP進行編程設計。 在各大高校進入加盟商。地面體驗店，餐飲，美發(fā)等。增加產(chǎn)品線，進行其他系列產(chǎn)品的開發(fā)：校園O2O可定時組織學校

18、社團活動，讓有共同愛好的大學生聚在一起愉快的玩耍的同時通過我們來消費，于此同時提高我們品牌知名度。4、 市場調(diào)研 （一）四大宏觀要素促進校園O2O產(chǎn)業(yè)發(fā)展 1、 各級政府政策支持電子商務發(fā)展。2、 大學生對生活體驗的高要求持續(xù)增加。 高校內(nèi)本省活動就比較多這是為了滿足同學的社交需求，基本上每學期同學都會進行聚餐或者是結伴出游。O2O很好了切合了同學的心理需求，使線上到線下讓同學走出寢室走出學校去消費。多和社會接觸，滿足其心理需求。 3、 獨特校園造就電商發(fā)展優(yōu)勢。 同學大學期間的幾年其生活基本上都是固定了也不會有太大的變化，主要是學習、旅游、吃喝。學習主要在校園內(nèi)完成，吃喝大部分被學校內(nèi)的食堂

19、占據(jù)，旅游大多集中在假期，同城的旅游是首選。綜合分析生活路徑可以發(fā)現(xiàn)他們的心理需求是很容易滿足的同時一個同學的到了滿足會帶動他生變的同學有口碑營銷的特效。而且大學期間的生活是人價觀值人生觀形成的時候，這個時候也是消費觀念形成的時期，這個時機把我好了同學的消費需求以及心理雪球可以向外拓展其中校園o2o網(wǎng)的社交需求就是很好的示例.4、 巨大潛在市場。（2） 校園O2O前景廣大 CNNIC于20138年1月發(fā)布的第二十一次中國互聯(lián)網(wǎng)絡發(fā)展狀況統(tǒng)計報告顯示，我國網(wǎng)絡購物者從年齡來看，以 1824 歲的為最多（60.5%）。而從網(wǎng)絡購物者的文化程度來分析，上網(wǎng)購物的大學生已經(jīng)達到總數(shù)的89.3%。雖然這

20、部分消費群體的消費能力不強，但是消費基數(shù)大也相對集中，而且屬于易觸網(wǎng)人群，對新鮮事物接收能力強，敢于體驗嘗試新鮮事物。作為“高觸網(wǎng)” 的大學生，隨著網(wǎng)絡和電子商務的發(fā)展，他們成為網(wǎng)絡購物群體中的主體。校園O2O可操作性強同時屬于是培養(yǎng)消費者的最佳市場，品牌塑造的最佳市場。 （三）市場與競爭分析 繼阿里巴巴B2B,淘寶C2C,天貓京東B2C的O2O模式逐漸嶄入頭角，例如：團購網(wǎng)站投入大量資金鋪天蓋地的廣告，百度以“找到生活所需”的定位轉(zhuǎn)型生活平臺；淘寶增設頻道“吃喝玩樂”鏈接至旗下口碑網(wǎng)，口碑網(wǎng)在社區(qū)化道路上磕磕碰碰之后迅速推出外賣業(yè)務；趕集、58、百姓等生活信息平臺紛紛啟動C輪融資，計劃在整個

21、生活服務市場被激活之前IPO；攜程3000萬收購某訂餐網(wǎng)站51%股份，布局生活一站式預訂；大眾點評1個億美元開拓二三線城市生活服務；百度2010年11月17日推出百度身邊，啟動本地化生活信息平臺；騰訊推出美食頻道，啟動本地化生活信息平臺。 如此可見各大平臺都在涉足O2O領域。 那么這種模式對于高校有什么價值呢?首先我們要分析一下高校，眾所周知高校都是全日制寄宿學校，這就造就了天然的封閉環(huán)境，這就給校園周邊的餐飲行業(yè)盛行滋生了天然病菌，同學的吃喝拉撒睡大部分時間都是集中地而且重復的，學生每年都有畢業(yè)的也有入學的造成了這個封閉的環(huán)境里面人員自動更新。高校同學消費的觀念，單從商品服務角度來說要求產(chǎn)品

22、品牌價值高，可體驗性強的同時價格低廉，還有每個大學的周圍都是餐飲、住宿、娛樂等服務行業(yè)，同時同學對旅游也甚為敏感，如果能夠把所有的高校周圍的服務行業(yè)整合了同時也就是把這個城市的服務行業(yè)整合了。全國各大是O2O最佳的前沿陣地。(4) SWTO分析及相應公司戰(zhàn)略1. 衡量機會1、 比爾蓋茨：二十一世紀，要么電子商務，要么無機可務。2、 校園有著廣泛的消費群體。3、 校園O2O給予學生的更多體驗必將給綁定更多的消費者，帶來第二次消費，口碑傳播。1、 校園的消費鏈早已產(chǎn)生，我們的O2O進入校園的問題。2、 其他電商公司的競爭。威脅優(yōu)勢1、設計能力強且持久。2、 團隊富有創(chuàng)意、激情1、 目前加盟商較少2

23、、 初期資金短缺3、 O2O是新型模式，需要重新建立市場認可度。劣勢2. 選擇優(yōu)勢-機會戰(zhàn)略優(yōu)勢劣勢機會威脅3. 2015年為市場進入的最近時機根據(jù)對項目的調(diào)查分析，公司確定2015年為進入該領域最佳時機。 1）西紅柿校園O2O設計及前期市場預熱可在2015年下半年完成； 2） 該市場為新興市場，需快速進入，搶占市場先機； 3） 公司具有成熟的運營構思和一流的創(chuàng)意設計，營銷人才； 4）在移動3G 4G網(wǎng)絡 WiFi網(wǎng)絡的逐漸成熟下，一款智能手機可以堪比一臺電腦，校園O2O被譽為手指上的商機，在這種情況下必將迅速形成市場； 4. 控制關鍵因素提高成功概率為保證本項目成功實施，以下因素起到了關鍵性

24、作用：1） 能否保持持續(xù)的、富有創(chuàng)意的設計能力；2） 能否快速讓消費者知曉，了解和購買本產(chǎn)品 ：3） 能否形成本產(chǎn)品穩(wěn)定的購買群體；4） 能否快速打通各種渠道，在各大高校引進加盟商，讓產(chǎn)品出現(xiàn)在各終端的貨架上；5） 能否獲得穩(wěn)定銷售收入，保證資金鏈穩(wěn)定流動；6） 能否建立一流的管理技術團隊。7） 能否培養(yǎng)消費者接受“校園O2O”概念；8） 能否讓在我們平臺上出售的產(chǎn)品和服務質(zhì)量最好，價格最低。5 營銷計劃（1） 總體營銷謀略西紅柿校園O2O，重在創(chuàng)意設計，宣傳推廣與營銷，本公司結合自身強大的資源整合能力，致力于校園O2O的形象設計，網(wǎng)站商城，手機APP設計和營銷推廣，經(jīng)過短期校園O2O市場調(diào)查

25、和品牌預熱后，我們公司選擇在網(wǎng)絡化，智能化的時機進入市場。（2） 具體營銷計劃1. 校園宣傳單推廣2. 活動促銷。3. 校園各大交流群發(fā)布信息推廣。4. 校園各大論壇貼吧宣傳。5. 校園O2O給予各大社團活動贊助，擴大知名度。六產(chǎn)品管理和連鎖經(jīng)營服務教學。6.1.1 產(chǎn)品生產(chǎn) 餐飲服務，美容美發(fā)，kTV等一系列娛樂采用連鎖經(jīng)營的模式，一對一教學，一對一服務，百分百復制，考核通過進行授權經(jīng)營。授權才開上架至我們的終端平臺。 西紅柿商城的商品可在線瀏覽，看完后到校園體驗店體驗。6.1.2 合作商家選擇和網(wǎng)絡商城產(chǎn)品選擇合作商家選擇： 合作商家必須擁有國家三證食品安全許可證等。，可以給消費者開得起發(fā)

26、票的正規(guī)合法納稅企業(yè)。網(wǎng)絡商城產(chǎn)品選擇：合作商家必須擁有國家三證食品安全許可證等。，可以給消費者開得起發(fā)票的正規(guī)合法納稅企業(yè)。6.2運營管理1) 運營目標 建立從設計到生產(chǎn)到庫存的完善運營系統(tǒng) 對產(chǎn)品供需進行實時過程管理 使產(chǎn)品設計創(chuàng)新與消費者需求相適應 2) 產(chǎn)品儲存與運輸 a. 倉儲： “校園O2O西紅柿網(wǎng)絡商城”存儲于倉庫，其中成品存放時將注意防曬，最大限度減少貯存損耗。 庫房管理應注意事項：倉庫內(nèi)應維持清潔。 管理人員24小時保證產(chǎn)品庫存條件達到標準 管理員對所管理成品庫存負責安全 未經(jīng)管理員核準有關人員不得進入倉庫，搬運完畢后，亦不得在倉庫逗留。 b. 運輸： “校園O2O西紅柿網(wǎng)絡

27、商城”由銷售部門安排車隊運送,并通過對運輸管理團地進行過程管理，保證“三校園O2O西紅柿網(wǎng)絡商城”用品以最迅速、最準確、最高效的方式運送到各校園經(jīng)銷商與分銷商處。 7、 財務分析7.1財務假設及評價依據(jù)相關利率、比率及指標，參照國家公布的財務評價參數(shù)值、現(xiàn)行市價和同行業(yè)水平確定。 存貨采用先進先出法。以當期銷售量的20%計提。 公司生產(chǎn)經(jīng)營良好，不考慮計提各項資產(chǎn)減值準備。 固定資產(chǎn)按平均年限法計提折舊，凈殘值為0。 無形資產(chǎn)根據(jù)效益計價原則年末評估入賬。 未發(fā)生或有事項、債務重組等特殊交易或事項。 每期的主營業(yè)務收入和其它收入當期全部收回。每期的外包成本及其他費用當期全部結清。 以10%的比

28、例提取法定盈余公積金，當達到股本50%時不再提取。 涉及應納稅費，主要包括：增值稅、營業(yè)稅、城市建設維護稅、教育稅附加、企業(yè)所得稅等。 7.2收入與支出估算7.2.1生產(chǎn)運營成本估算1. 產(chǎn)品本身成本2、 人員及工資 分別按工資總額的14、2、1.5計提職工福利費、工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費，假設工資按10逐年遞增。 3、 固定資產(chǎn) 固定資產(chǎn)包括公司電腦、桌椅、等辦公用品、貨架等倉庫用品。第三年開直營店后每個店的固定資產(chǎn)包括貨架、POS機系統(tǒng)等。 4、 無形資產(chǎn) 按總股本的30%入賬。 5、 管理費用（見附表3.2） 管理人員工資及福利費、工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費、勞動保障經(jīng)費等。 辦公費用，差旅費

29、。按年銷售收入的0.5%計算。 固定資產(chǎn)折舊費。固定資產(chǎn)按平均年限法計提折舊，凈殘值為0，折舊的年限為5年。 新產(chǎn)品的研發(fā)費用。由于本企業(yè)為文化創(chuàng)意類產(chǎn)業(yè)，研發(fā)費用投入較大。6、 營業(yè)費用（見附表3.2） 銷售機構人員工資及福利費。 運輸費用。按月支付，按產(chǎn)品銷售收入和授權收入的10%計算。 倉儲費用。按月支付，按產(chǎn)品銷售收入和授權收入的3%計算。 廣告費用。按年銷售收入的10%計算。 租賃費用。第三年開設直營店之后需支付店鋪租賃費用。 給批發(fā)商的折扣，即商業(yè)折扣。按產(chǎn)品銷售收入的2%計算。 其他營銷活動，如贊助、捐贈等。按年銷售收入的3%計算。 財務費用 預計可能出現(xiàn)的其他短期借款和票據(jù)貼現(xiàn)

30、等產(chǎn)生的財務費用，按年銷售7、 收入的0.1%計算。 提供給經(jīng)銷商的現(xiàn)金折扣。按產(chǎn)品銷售收入的0.5%計算。 債權形式所融資金利率按同期銀行短期貸款利率確定。 7.2.2 銷售收入與相關稅金及附加估算1、 主營業(yè)務收入 A. 加盟店利潤收入B. 網(wǎng)絡商城C. 形象授權收入D. 影視產(chǎn)品收入2、 主營業(yè)務稅金及附加 包括營業(yè)稅、城市維護建設稅和教育費附加。 7.2.3增值稅與所得稅估算 1、 增值稅 本公司產(chǎn)品均適用17的增值稅率。 2、 所得稅 根據(jù)財稅20052號財政部、海關總署、國家稅務總局關于文化體制改革試點中支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展若干稅收政策問題的通知，本公司符合其中的相關政策要求，為政府鼓

31、勵的新辦文化企業(yè)，前3 年免征企業(yè)所得稅，第四年起按25% 的稅率征收7.2.4 利潤估算 由于目標市場巨大，銷售額的快速增長使得凈利潤增長迅速。投產(chǎn)前5 年的凈利潤依次為-25.8 、279.6 、935.4、2663.9、6299.2 萬元，見圖7-1 凈利潤增長趨勢圖。 7.3 投資項目評價 前提假設：假定公司的加盟店，信譽足夠好，商城中品牌廠家能夠保證產(chǎn)品質(zhì)量。 7.3.1 投資凈現(xiàn)值 n NPV=(CI-CO)t(1+i)-t (n=5) t=1 NPV=2019.59 萬元 考慮到目前資金成本以及通貨膨脹因素和本項目投資的風險性等因素，I 取30%，此時NPV=2019.59萬元，

32、遠大于零。計算期內(nèi)盈利能力很好，投資方案可行。 7.3.2動態(tài)投資回收期 動態(tài)投資回收期=(累積貼現(xiàn)值出現(xiàn)正值的年數(shù)-1)+(上年累積貼現(xiàn)值的絕對值/當年凈現(xiàn)金流量的折現(xiàn)值) 可計算出本項目動態(tài)投資回收期N= 3.76年，投資回收期較短,投資方案可行。 7.3.3內(nèi)含報酬率 取參考報酬率i=30%，根據(jù)現(xiàn)金流量表計算內(nèi)含報酬率如下： n 令NPV(IRR)=(CI-CO)t(1+IRR)-t =0 (n=5) t=1 IRR=51.3% 內(nèi)含報酬率為51.3% ,大于參考報酬率30% ,說明方案可行,單位資金收益性很好,資金運用效益高,具有很高的投資回報率。 7.4 預測財務報表 財務報表主要

33、包括資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表。依據(jù)前面所做財務假設，通過充分的市場調(diào)查和相關行業(yè)的研究，并結合現(xiàn)行的企業(yè)會計制度和企業(yè)會計準則，預計了財務報表中的各類基礎數(shù)據(jù)。從而進一步做出了公司投產(chǎn)前5年度的預計資產(chǎn)負債表、預計損益表和預計現(xiàn)金流量表，詳見附表3.3-3.5。 7.5財務比率分析 7.5.1 財務比率 根據(jù)三大會計報表可以得到以下主要財務比率： 7.5.2財務指標分析 1、償債能力償債指標整體表現(xiàn)優(yōu)異。流動比率和速動比率均很高，說明用流動資產(chǎn)以及變現(xiàn)能力最強的流動資產(chǎn)償還流動負債的能力很強。資產(chǎn)負債率一直處于較低的水平，因為公司對外負債籌資比較少，只是第三年為開設直營店而負債籌資100

34、0萬元。因此公司償債風險較小，償債能力很強，債權人的權益受保護的程度很高。 2、資產(chǎn)管理能力 較高的營運指標體現(xiàn)出企業(yè)強大的資產(chǎn)運作能力。由于本項目為文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)，固定資產(chǎn)所占比重很小，企業(yè)資產(chǎn)主要體現(xiàn)為流動資產(chǎn)和無形資產(chǎn)。流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率和總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率較高，并且一直保持在較穩(wěn)定的水平上。3、 盈利能力 本項目盈利水平較高，除大量籌資以擴張規(guī)模的第三年外，其他年份的資產(chǎn)凈利潤率、凈資產(chǎn)收益率、銷售毛利率以及銷售凈利率均呈穩(wěn)定增長。整個經(jīng)營期的綜合盈利指標均較好，這是因為本項目具有的競爭優(yōu)勢以及文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)自身近年來的迅速發(fā)展和市場接受度的逐漸提高，使得目標市場容量大，需求量高。 7.6 財務小結

35、 本項目凈現(xiàn)值NPV2019.59萬元，動態(tài)投資回收期為3.67年，內(nèi)含報酬率IRR51.3。通過投資回收分析、財務比率分析和風險分析，表明本項目在投產(chǎn)后的5年內(nèi)財務狀況表現(xiàn)優(yōu)異、盈利水平高、增值能力強、具有較高的抗風險能力，是具有良好前景的投資項目。 八 、投融資分析 8.1 開辦初投資估算 8.1.1固定資產(chǎn)投資估算： 公司需要購買電腦、桌椅等辦公用品，貨架等倉庫用品，固定資產(chǎn)投資合計約10萬。 表8.1 8.1.2 開辦費用估算 公司需要支付開辦費用5萬元。開辦費用包括籌建期人員工資、人員培訓費、注冊登記費等。開辦費用按5年攤銷。 8.1.3流動資金估算 公司流動資金用于支付行政費用、支

36、付營銷費用、支付研發(fā)費用、支付外包成本、支付員工工資、支付倉庫租賃費用、運輸費用、現(xiàn)金儲備、銀行存款等，合計85萬元。 8.1.3無形資產(chǎn)估算 本公司專利屬創(chuàng)業(yè)團隊自有，按總股本的30%入賬，計45萬元。 8.1.4總投資 經(jīng)估算，公司初期總投資預計為150萬元。 8.1.5 資金籌措 公司注冊資本150萬元。團隊自籌資金105萬元，團隊無形資產(chǎn)作價45萬元。 8.2 一期融資方案 2014年12月，公司計劃在體驗店和校園加盟商家的時機推出宣傳片，宣傳傳單，宣傳片外包制作，每分鐘8000 元，預計推出24 集，每集15 分鐘，需追加投資288 萬。為了進一步提升品牌形象和知名度，需要加大研發(fā)和

37、營銷力度，進行大量的動畫片宣傳和推廣，因此需要引入風險資金450 萬元。股權比例設臵如下圖： 8.3 二期融資方案 2014 年，西紅柿網(wǎng)絡商城品牌商產(chǎn)品審核，產(chǎn)品正式入駐西紅柿商城，其中網(wǎng)站設計，站點維護等等。地面店的開展，餐飲點，美容店，健身房等的管理共需要追加投資3000萬元，其中以股權形式吸收資金2000萬元，債權形式收資金1000萬。股權比例設置如下圖：8.4 后續(xù)融資方案 以后如果公司有小額追加投資需要，將主要通過往年收益留存辦法來解決， 如果有大規(guī)模的資金需求，則通過以下方法： Ø 進一步的股權融資 在公司步入良性發(fā)展軌道后，遇到大的資金需求時，首選股權融資。此時，公司

38、良好的經(jīng)營業(yè)績和收益可以為我們吸引數(shù)量可觀的風險投資，我們將發(fā)揮政府對風險投資的導向作用，誘導風險投資的進入；同時，也可以通過私募的融資方式，展示公司良好的發(fā)展前景，以吸引有富余資金的企業(yè)或者私營企業(yè)主前來投資，因此，通過準備完備的商業(yè)計劃書，依托公司可靠的信譽和優(yōu)良的業(yè)績，可以向他們進行股權融資。 8.5風險資金的退出 風險投資退出的方式主要有三種：公開上市(IPO)、出售和清算。 待公司發(fā)展已經(jīng)穩(wěn)定，并且能夠獲得良好的經(jīng)濟效益，達到公開上市的要求，公司預計在第六年實現(xiàn)上市，風險投資可以通過退出，投資者通過公司股份的公開上市，將擁有的私人權益轉(zhuǎn)換成公共股權，在獲得市場認可后，轉(zhuǎn)手以實現(xiàn)資本增

39、值以實現(xiàn)盈利。 如果公司的業(yè)績最終不能達到公開上市的要求，或風險投資家不愿意受到 的種種約束，風險投資可采取出售的方式退出。這種方式適合企業(yè)成長性較好且具有較大的盈利規(guī)模，但因種種原因不夠上市要求和條件、或在短時間內(nèi)無法盡快上市的被投資企業(yè)，風險投資家可以將自己所持的股份賣給第三方或者公司以一定的價格回購風險投資家手中的股份。 如果公司經(jīng)營不善，以上退出方式均不能實現(xiàn)，公司將被迫實行破產(chǎn)清算，以最大限度的保護風險投資家的利益。 九管理體系 9. 1概述 人才是企業(yè)成功的關鍵。作為一家新興的文化創(chuàng)意公司，我們有著優(yōu)秀的設計研發(fā)隊伍和強大的外部支持。而我們的管理團隊成員，不但飽含創(chuàng)業(yè)激情，而且具備

40、了良好的團隊協(xié)作精神，以及市場研究能力與長遠發(fā)展眼光。我們在設計研發(fā)、工業(yè)生產(chǎn)、市場營銷、財務、公共關系、人事關系等各種有影響的崗位上分別具有直接的技術與豐富的經(jīng)驗。 團隊成員秉承“用創(chuàng)意激活傳統(tǒng)，以傳統(tǒng)引領時尚”的宗旨，開拓進取，服務社會，為公司發(fā)展和社會進步不斷努力。 9. 2管理隊伍狀況 總經(jīng)理：秦天，武漢大學珞珈學院計算機科學系13級學生，創(chuàng)辦武漢大學珞珈學院龍行天下創(chuàng)業(yè)俱樂部協(xié)會，任會長一職；市場部經(jīng)理：賴毅，男。歷史文化（旅游）學院旅游管理05級學生。任歷史文化（旅游）學院分團委副書記，組織運營經(jīng)驗豐富。曾獲“2009-2012學年武漢大學珞珈學院綜合 一 等獎學金”；曾利用假期與

41、同學一同考察武漢大學部分景點旅游商品銷售狀況；曾到武漢、深圳多家高星級飯店實習、考察，熟悉旅游消費者特征，基本了解以飯店為代表的為代表的服務業(yè)工作流程。 財務部經(jīng)理：9. 3外部支持 我們在業(yè)務發(fā)展中擁有高素質(zhì)、權威性的專家顧問團作為外部力量支持，這些顧問主要有: 品牌傳播支持：楚天都市報、武漢晚報、陽光日報、南方周末，四武漢電視教育臺 9. 4人力資源管理 9. 4. 1組織設計 公司將按照組織設計的基本原則，業(yè)務流程（研發(fā)生產(chǎn)營銷銷售服務），并結合公司自身特點，根據(jù)公司戰(zhàn)略的發(fā)展的不同階段，設計相應的組織結構，不斷調(diào)整組織結構，以滿足企業(yè)發(fā)展的需要。 1) 公司初創(chuàng)階段 公司初創(chuàng)階段主要開

42、拓華中市場，公司規(guī)模小，生產(chǎn)單一，組織結構以簡單、扁平、靈活、高效為出發(fā)點，要求每一個員工都明確自己的職責所在，并能夠獨立的完成工作，將采取直線職能制結構。公司實行董事會領導下的總經(jīng)理負責制，下設產(chǎn)品開發(fā)部，產(chǎn)品管理部，市場部，財務部，行政管理部五個部門，分別由各部門經(jīng)理負責。 l 董事會：負責召集股東會，決定公司的生產(chǎn)經(jīng)營計劃和投資方案;決定公司內(nèi)部管理機構的設臵及批準公司的基本管理制度；制訂公司年度財務預、決算方案和利潤分配方案、彌補虧損方案；聘任或解聘公司總經(jīng)理、財務部門等各負責人，并決定其獎懲。 l 總經(jīng)理：領導制定和實施公司總體戰(zhàn)略，完成董事會下達的年度經(jīng)營目標；領導公司各部門建立健

43、全良好的溝通渠道；負責建設高效的組織團隊；管理直接所屬部門的工作。 l 產(chǎn)品開發(fā)部：負責設計開發(fā)新形象，通過市場調(diào)研不斷修改、完善、豐富卡 通形象；進行動畫片劇本創(chuàng)作以及相應的音樂、美工創(chuàng)作；制作宣傳短片和圖冊等配合市場部進行多種渠道的宣傳和推廣；不斷開發(fā)設計種類豐富、充滿創(chuàng)意的衍生產(chǎn)品。 l 產(chǎn)品管理部：按照產(chǎn)品開發(fā)部與市場部的要求，以及各部門的計劃管理外包廠商生產(chǎn)，確保其保質(zhì)保量地供貨；并及時將市場部的信息反饋給外包廠商，協(xié)助其及時改進產(chǎn)品的生產(chǎn)；負責外包商及后期授權商和加盟商的選擇管理。 l 市場部： 制訂和實施銷售計劃，進行銷售管理；進行市場調(diào)研與市場預測， 根據(jù)市場需求及分析制定相應

44、的產(chǎn)品市場推廣方案，完成營銷策劃；進行銷售工作的監(jiān)察與評估。 l 財務部：負責組織公司財務預決算、財務核算、會計監(jiān)督和財務管理工作；根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略，組織制定財務規(guī)劃，參與公司重大財務問題的決策。 l 行政管理部：負責人員的招聘、選拔、薪酬設計及績效考核；負責與政府部門建立良好的關系；負責保管檔案，提供員工咨詢，及時統(tǒng)籌管理公司后勤服 2) 公司發(fā)展第二階段 公司第二階段是快速成長的階段，公司業(yè)務將從四川擴張到全國一線二線城市，屆時需擴大規(guī)模和部門細化。 隨著人員的增加，公司將增設副總經(jīng)理職位，協(xié)助經(jīng)理處理日常事務。 本階段的重點方向在市場開發(fā)與拓展，所以在市場部加強營銷策劃辦公室人員，將銷售

45、和客戶服務從市場部中逐步分離出來，成立專門的銷售部和客戶信息部。銷售部負責銷售，客戶信息部負責管理客戶資料，收集、分析客戶數(shù)據(jù)，處理客戶意見，并將管理信息系統(tǒng)引入客戶管理中，建立CRM（客戶關系管理）系統(tǒng)，與客戶建立良好的關系，同時反饋信息，為市場開發(fā)及戰(zhàn)略制定提供決策依據(jù)。 將人力資源管理從行政管理部中分離出來，成立人力資源管理部門，負責人員的招聘、選拔、薪酬設計及績效考核。 3) 公司發(fā)展第三階段 隨著公司品牌形象的知名度和市場認可度的提高，公司將在第三年進行形象及產(chǎn)品外觀設計授權和開設直營店，公司規(guī)模迅速擴張，客觀上要求在原有的直線職能結構基礎上再建立一套橫向的目標系統(tǒng)。公司將增設企業(yè)戰(zhàn)略部，協(xié)助決策層制定投資發(fā)展戰(zhàn)略；并設立專門的連鎖經(jīng)營部、信息管理部、引入ERP系統(tǒng)，以使信息的管理更加專業(yè)化、科學化。組織結構將發(fā)展為下圖模式： 4) 長遠發(fā)展 隨著公司的上市和壯大，為實現(xiàn)產(chǎn)品專業(yè)化與公司業(yè)務多元化，公司將按照業(yè)務成立分公司，組織結構將進一步調(diào)整。 董事會 9. 4. 2人力資源計劃 本公司人力資源的構成主要是:設計研發(fā)人員,管理人員,生產(chǎn)工人及其他一般員工.根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略,制定企業(yè)人力資源發(fā)展規(guī)劃.第一年公司由38名人