小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)制度（匯編）

1、小額貸款 2010年10月目 錄1. 貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度1-122. 信貸合同管理制度13-223. 貸款計(jì)結(jié)息管理制度23-264. 貸款管理責(zé)任制度27-365. 信貸業(yè)務(wù)檔案管理制度37-456. 貸后管理制度46-557. 貸款操作規(guī)程實(shí)施細(xì)則56-758. 大額貸款管理制度76-859. 企業(yè)貸款管理制度86-9210. 個(gè)人貸款管理制度93-9911. 貸款保證管理制度.100-10512. 委托貸款管理制度.106-10813. 農(nóng)業(yè)和農(nóng)村貸款管理制度.109-11414. 農(nóng)業(yè)小企業(yè)貸款管理制度.115-12115. 農(nóng)戶小額貸款管理制度.122-126貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度第一章總則

2、第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制,切實(shí)化解和消化貸款風(fēng)險(xiǎn),提高貸款質(zhì)量,保證信貸資產(chǎn)安全,建立以貸款風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的信貸管理體制，依據(jù)中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（簡稱銀監(jiān)會，下同）關(guān)于貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)規(guī)定,結(jié)合貸款業(yè)務(wù)實(shí)際，制定本制度。第二條貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的基本任務(wù):貫徹落實(shí)國家關(guān)于防范和控制金融風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)政策措施,建立和完善適應(yīng)公司貸款業(yè)務(wù)特點(diǎn)的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度和機(jī)制,強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)全程管理,有效防范、控制和化解各類貸款風(fēng)險(xiǎn),降低不良貸款,提高貸款質(zhì)量。第三條貸款風(fēng)險(xiǎn)管理原則。貸款風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循以下原則:(一)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理一般原則與貸款業(yè)務(wù)實(shí)際相結(jié)合;(二)實(shí)行貸款按風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)

3、和歷史成因分類管理;(三)堅(jiān)持貸款風(fēng)險(xiǎn)管理權(quán)責(zé)相結(jié)合;(四)堅(jiān)持把封閉管理措施納入風(fēng)險(xiǎn)管理。第四條本制度適用于辦理的各項(xiàng)貸款。另有規(guī)定的從其規(guī)定。第二章貸款風(fēng)險(xiǎn)劃分第五條貸款風(fēng)險(xiǎn)。貸款風(fēng)險(xiǎn)是指在貸款業(yè)務(wù)運(yùn)營中，由于受到各種不確定性因素的影響，致使貸款無法按期收回本息，銀行可能遭受資金損失。按照風(fēng)險(xiǎn)的劃分原則，結(jié)合貸款業(yè)務(wù)實(shí)際，貸款風(fēng)險(xiǎn)主要劃分為政策風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。第六條政策風(fēng)險(xiǎn)。政策風(fēng)險(xiǎn)是指根據(jù)國家和地方政府為實(shí)施宏觀調(diào)控、保護(hù)農(nóng)民利益、穩(wěn)定市場等政策和特定的產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域政策，向借款人發(fā)放的貸款，借款人因執(zhí)行政策出現(xiàn)不能按期償還貸款本息的風(fēng)險(xiǎn)。第七條經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)是指根據(jù)借款人

4、自身經(jīng)營需要發(fā)放的貸款,借款人因經(jīng)營管理、市場變化、災(zāi)害和道德因素等原因的影響,不能或不愿意按照事先達(dá)成的協(xié)議履行其義務(wù),出現(xiàn)不能按期歸還貸款本息的風(fēng)險(xiǎn)。第八條操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由公司內(nèi)部控制及治理機(jī)制失效以及信息技術(shù)系統(tǒng)失效等可能造成的貸款風(fēng)險(xiǎn)。主要包括公司內(nèi)控制度和治理機(jī)制缺陷及內(nèi)部員工操作失誤、違反操作規(guī)程、信貸決策超越權(quán)和道德因素等造成貸款不能按期收回或損失的風(fēng)險(xiǎn)。第三章貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測第九條貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測。貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測是指運(yùn)用定性和定量的分析方法，對貸款的各種風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)及風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行識別和測定。貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測是貸前調(diào)查、審查的重要內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測結(jié)果是貸款是否發(fā)放、貸款期限確定、發(fā)

5、放額度控制、貸款方式選擇的基本依據(jù)。第十條政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測。主要以國家和地方政府相關(guān)政策、政策性資金來源的落實(shí)與承諾保證情況、貸款利息補(bǔ)貼和掛賬貸款本金消化資金的到位情況為依據(jù)，對貸款的政策風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測。第十一條經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測。應(yīng)根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)因素，分別按照定性和定量的分析方法，對風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)及程度進(jìn)行識別和預(yù)測。(一)定性分析預(yù)測。主要是通過對借款人內(nèi)部各有關(guān)因素以及與借款人貸款償還密切相關(guān)的外部環(huán)境和現(xiàn)象的不確定性分析,預(yù)測貸款風(fēng)險(xiǎn)。定性分析預(yù)測主要包括對借款人法人代表素質(zhì)、經(jīng)營管理水平、內(nèi)部控制能力、信譽(yù)程度和發(fā)展前景分析;宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變化所產(chǎn)生的影響;特定行業(yè)或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)政策、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場供

6、求變化、價(jià)格震蕩等情況;各種災(zāi)害等不可抗力的外部因素或訴訟、疫情等突發(fā)事件影響的分析。(二)定量分析預(yù)測。主要是依據(jù)借款人的財(cái)務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營指標(biāo),對借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和預(yù)測。預(yù)測借款人經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)主要采用借款人信用等級評定、貸款項(xiàng)目評估、貸款風(fēng)險(xiǎn)度計(jì)量以及貸款風(fēng)險(xiǎn)敏感性分析等方法。借款人信用等級評定主要是根據(jù)借款人財(cái)務(wù)指標(biāo)設(shè)置評價(jià)指標(biāo),將評價(jià)指標(biāo)劃為不同分值,根據(jù)分值劃分信用等級,根據(jù)信用等級識別貸款風(fēng)險(xiǎn)程度。貸款項(xiàng)目評估主要是通過對借款人財(cái)務(wù)指標(biāo)和投資估算、籌資成本、項(xiàng)目效益測算和不確定性分析等量化指標(biāo)評估,綜合評價(jià)項(xiàng)目貸款風(fēng)險(xiǎn)。貸款風(fēng)險(xiǎn)度計(jì)量主要是通過設(shè)置貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重,計(jì)量貸款風(fēng)險(xiǎn)程度,量

7、化貸款風(fēng)險(xiǎn)。貸款風(fēng)險(xiǎn)敏感性分析是指對貸款風(fēng)險(xiǎn)的主要或關(guān)鍵影響因素的變化進(jìn)行量化分析,測定和判斷其對貸款風(fēng)險(xiǎn)的影響程度。第十二條操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測。主要依據(jù)貸款行是否具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)決策能力;員工是否具備所承擔(dān)職責(zé)的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì);執(zhí)行信貸管理制度和內(nèi)部控制制度能力;風(fēng)險(xiǎn)管理是否覆蓋貸款操作的各個(gè)環(huán)節(jié);是否具有完善的信息管理手段等。第四章貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警第十三條貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是指在貸款操作和監(jiān)管過程中,根據(jù)事前設(shè)置的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)變化所發(fā)出的警示性信號,分析預(yù)報(bào)貸款風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生和變化情況,提示貸款行要及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)防范和控制措施。貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警包括微觀預(yù)警和宏觀預(yù)警。微觀預(yù)警是根據(jù)各種風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號,及時(shí)判斷單個(gè)借款

8、人或單筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度和風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)。宏觀預(yù)警是在微觀預(yù)警的基礎(chǔ)上,通過對貸款風(fēng)險(xiǎn)分類監(jiān)測,依據(jù)貸款組合風(fēng)險(xiǎn)分析,綜合評價(jià)貸款質(zhì)量狀況,判斷全行或地區(qū)或行業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)程度(宏觀預(yù)警詳見第七章)。第十四條政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。主要通過政策風(fēng)險(xiǎn)信號反映。政策風(fēng)險(xiǎn)信號一般包括國家或地區(qū)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、財(cái)政金融政策、農(nóng)業(yè)政策、其他特定行業(yè)政策、信貸政策、匯率和利率政策等的調(diào)整、變動。其中,國家和地方政府與公司貸款密切相關(guān)政策調(diào)整、政策性資金來源的落實(shí)和承諾保證變動、貸款利息補(bǔ)貼和掛賬貸款本金消化資金的到位異動,應(yīng)當(dāng)作為當(dāng)前政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的主要信號和監(jiān)測的重點(diǎn)。通過對各種政策風(fēng)險(xiǎn)信號進(jìn)行識別、分析,及時(shí)發(fā)現(xiàn)危及貸款本息

9、按期償還的風(fēng)險(xiǎn)苗頭,提前對政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警做出反映。第十五條經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。主要通過財(cái)務(wù)預(yù)警信號、市場預(yù)警信號、行為預(yù)警信號和其他預(yù)警信號反映。(一)財(cái)務(wù)預(yù)警信號。財(cái)務(wù)預(yù)警信號一般包括借款人各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)如流動性比率、資產(chǎn)負(fù)債率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款收回率、現(xiàn)金流量等指標(biāo)低于行業(yè)平均水平或有較大變動。(二)市場預(yù)警信號。主要通過市場供求和價(jià)格波動信號進(jìn)行綜合反映。市場預(yù)警信號一般包括借款人所處行業(yè)或地區(qū)的宏觀政策、特定行業(yè)政策、財(cái)政金融政策等發(fā)生改變,可能對行業(yè)經(jīng)濟(jì)周期和市場發(fā)展前景產(chǎn)生不利變化;市場供求關(guān)系、產(chǎn)品價(jià)格發(fā)生持續(xù)性或大幅度的波動;貸款上限和貸款支持價(jià)格上限面臨挑戰(zhàn);地區(qū)和行業(yè)信用環(huán)境以及

10、整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境惡化等。(三)行為預(yù)警信號。行為預(yù)警信號一般包括借款人在其他金融機(jī)構(gòu)存在違約記錄,提供虛假資料套取貸款,違規(guī)開立存款賬戶,未按規(guī)定用途使用貸款,借款人貸款展期次數(shù)增加,借款人法人代表的變動,法人代表及其財(cái)務(wù)、會計(jì)人員發(fā)生違規(guī)違紀(jì)行為,主要股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生較大調(diào)整,改制改組不規(guī)范,擔(dān)保物品價(jià)值下降或擔(dān)保撤銷,借款人未經(jīng)銀行同意對外提供擔(dān)保等。(四)其他預(yù)警信號。主要是可能發(fā)生各種影響借款人經(jīng)營水平的重大災(zāi)害或突發(fā)事件等。第十六條操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。主要通過銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)信號反映。操作風(fēng)險(xiǎn)信號一般包括貸款管理規(guī)章制度不健全、信貸崗位責(zé)任不明確、信貸檔案不規(guī)范、客戶信息資料不全面以及信貸管

11、理內(nèi)控機(jī)制不完善等;對不符合貸款基本條件的借款人發(fā)放貸款、不按規(guī)定辦理貸款擔(dān)保、不按規(guī)定用途或超權(quán)限發(fā)放貸款;貸款“三查”或?qū)徺J分離操作不規(guī)范、信貸監(jiān)管制度不落實(shí)、信貸信息資料缺乏、借款合同要素不全、信貸文本遺失或失效、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)失真、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測失誤以及其他違反貸款管理制度的各種違規(guī)操作行為和工作失誤等。第十七條建立和健全貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。要建立微觀風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與宏觀風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警相一致的預(yù)警體系。要運(yùn)用信貸登記咨詢系統(tǒng)、客戶信息系統(tǒng)、行業(yè)或行情信息分析系統(tǒng)、信貸監(jiān)管系統(tǒng),特別是糧棉庫存監(jiān)管系統(tǒng)等信息,對貸款運(yùn)營各環(huán)節(jié)和各種狀態(tài)下的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行收集、整理、識別、反饋,對影響貸款安全的主要風(fēng)險(xiǎn)信號進(jìn)行前瞻性判

12、斷,并制訂處置方案,落實(shí)各環(huán)節(jié)的責(zé)任,提出防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防性和補(bǔ)救性措施。第五章貸款風(fēng)險(xiǎn)控制第十八條貸款風(fēng)險(xiǎn)防范與控制是指針對可能發(fā)生的各種風(fēng)險(xiǎn),在貸款發(fā)放前所采取的預(yù)防措施以及在貸款發(fā)放后、收回前應(yīng)當(dāng)采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施,控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生、擴(kuò)大和惡化。應(yīng)對不同性質(zhì)的貸款風(fēng)險(xiǎn)采取不同的防范措施,也可以對同一種類貸款風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)采取多種風(fēng)險(xiǎn)防范和控制措施。第十九條實(shí)行借款人貸款資格認(rèn)定制度。應(yīng)當(dāng)對借款人的經(jīng)營狀況、經(jīng)營效益、資信情況定期進(jìn)行綜合評價(jià),根據(jù)有關(guān)政策規(guī)定及貸款風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行貸款資格認(rèn)定。第二十條實(shí)行有效的貸款管理方法。貸款風(fēng)險(xiǎn)防范與控制按照區(qū)別對待、分類管理的原則,根據(jù)借款人的實(shí)際情況

13、和貸款性質(zhì)、種類,分別實(shí)行授信管理、逐筆核貸管理和項(xiàng)目管理的方法。(一)授信管理。通過核定借款人一定時(shí)期內(nèi)的授信額度,集中統(tǒng)一控制借款人信用風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)借款人的不同信用狀況分別實(shí)行內(nèi)部授信和公開授信。結(jié)合公司貸款業(yè)務(wù)的性質(zhì)和貸款的特殊要求,確定借款人的基本授信和特別授信。(二)逐筆核貸管理。根據(jù)借款人資信狀況和貸款的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)及程度,對不符合授信管理?xiàng)l件的,繼續(xù)實(shí)行逐筆審貸、錢糧掛鉤、購貸銷還的貸款管理制度。(三)項(xiàng)目管理。對各種專項(xiàng)貸款,要按照項(xiàng)目管理程序,對貸款項(xiàng)目進(jìn)行立項(xiàng)、評估、審批、實(shí)施、驗(yàn)收、評價(jià)的管理過程,以確保貸款項(xiàng)目的成功。第二十一條選擇有效的貸款方式。應(yīng)根據(jù)借款人的實(shí)際情況和貸款

14、性質(zhì)、種類,分別選擇擔(dān)保貸款和信用貸款方式。選擇信用貸款方式的借款人,除另有規(guī)定外,原則要有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金和一定比例的自有流動資金,并分別采取貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金管理和自有流動資金比例管理的方式。(一)貸款擔(dān)保。對不確定性風(fēng)險(xiǎn)因素較多的貸款,可以按照有關(guān)管理制度,分別采取貸款保證、抵押、質(zhì)押擔(dān)保方式。(二)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金管理。對借款人自主經(jīng)營糧棉油等用于農(nóng)業(yè)的貸款需求,但又不具備發(fā)放擔(dān)保貸款的相應(yīng)條件,可以采取貸款補(bǔ)償金方式,作為貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。借款人在貸款前,提供符合有關(guān)自籌要求的收購(調(diào)入)糧棉油價(jià)款一定比例的補(bǔ)償金,存入指定的貸款補(bǔ)償金存款賬戶。補(bǔ)償金在貸款本息未結(jié)清前,不參與借款人的購銷經(jīng)營

15、活動,專項(xiàng)用于彌補(bǔ)收購(調(diào)入)糧棉油產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。借款人還清貸款本息后,全額退還補(bǔ)償金。(三)自有流動資金比例管理?？梢愿鶕?jù)貸款種類和性質(zhì),確定借款人自有流動資金比例最低限額。第二十二條嚴(yán)格執(zhí)行貸款操作規(guī)程。實(shí)行貸款審貸分離和貸款審批授權(quán)制度,按照貸款“三查”程序規(guī)范操作,簽訂借款合同,確保要素完整,合法有效,規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。第二十三條完善庫存監(jiān)管制度。根據(jù)收購農(nóng)產(chǎn)品資金貸款的特點(diǎn),制定庫存監(jiān)管制度,對借款人糧棉油等庫存實(shí)施有效監(jiān)管,控制貸款風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持實(shí)行糧棉油等農(nóng)產(chǎn)品收購報(bào)賬制度、庫存檢查制度和貨款回籠制度。定期檢查或抽查責(zé)任人的管戶情況,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。第二十四條加強(qiáng)對貸款管理制度制度執(zhí)行情

16、況的檢查和稽核。信貸管理部門和管理人員要定期或不定期對信貸員落實(shí)貸款管理制度制度和操作規(guī)程情況進(jìn)行檢查?；瞬块T要及時(shí)組織對信貸員貸款操作規(guī)范情況的稽核,以促進(jìn)各項(xiàng)管理制度制度的落實(shí),做到規(guī)范和及時(shí)操作。第二十五條鼓勵借款人投保。鼓勵借款人對庫存糧棉油等商品和其他符合保險(xiǎn)規(guī)定條件的財(cái)產(chǎn)辦理保險(xiǎn),轉(zhuǎn)移貸款風(fēng)險(xiǎn)。第二十六條防范和控制借款人改革改制風(fēng)險(xiǎn)。對借款人實(shí)行合并、分立、股份制改造、破產(chǎn)等涉及公司債權(quán)的改制行為,要全程參與,落實(shí)貸款債權(quán),防止借款人逃廢懸空銀行債務(wù)。對需要辦理債務(wù)轉(zhuǎn)移手續(xù)的,要規(guī)范簽訂債務(wù)轉(zhuǎn)移協(xié)議,確保債務(wù)落實(shí)手續(xù)合法有效。第六章貸款風(fēng)險(xiǎn)化解第二十七條貸款風(fēng)險(xiǎn)化解是指對已發(fā)生的

17、貸款風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的種類、特征,運(yùn)用行政、經(jīng)濟(jì)、法律等手段,采取財(cái)政補(bǔ)償、補(bǔ)償金抵償、抵(質(zhì))押物變現(xiàn)補(bǔ)償、以資抵債、保險(xiǎn)理賠、依法訴訟、呆賬核銷等措施,避免或減少貸款損失。第二十八條對已經(jīng)發(fā)生的政策風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)及時(shí)向政府匯報(bào),以政策為依據(jù),督促按政策規(guī)定落實(shí)補(bǔ)貼政策和消化計(jì)劃,消除貸款風(fēng)險(xiǎn)。第二十九條對已經(jīng)發(fā)生的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)采取補(bǔ)償金抵償、向保證人追索、處置抵(質(zhì))押資產(chǎn)、以資抵債、保險(xiǎn)理賠、訴訟和呆賬核銷等措施,化解、補(bǔ)償貸款風(fēng)險(xiǎn)。(一)用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金抵償貸款本息。當(dāng)借款人銷售庫存糧棉油發(fā)生價(jià)差虧損、貸款本息不能全額償還時(shí),要將借款人風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金作為貸款的償還來源,及時(shí)收回貸款本息。(二)向保證

18、人追索。借款人不能按期償還貸款本息,采取貸款保證擔(dān)保方式的,應(yīng)依法向保證人追索,督促其以貨幣方式或資產(chǎn)抵債方式償還借款人所欠貸款本息。(三)處置抵(質(zhì))押資產(chǎn)。借款人不能按期歸還貸款本息,采取貸款抵(質(zhì))押擔(dān)保方式的,應(yīng)依法對抵(質(zhì))押物品進(jìn)行處置,處置價(jià)款優(yōu)先用于償還所欠貸款本息。(四)辦理以資抵債。借款人確無貨幣資金或貨幣資金不足以償還貸款本息,應(yīng)對借款人事先抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)辦理以資抵債,通過處置抵債資產(chǎn)收回貸款本息。(五)辦理保險(xiǎn)理賠。借款人因遭受災(zāi)害不能按期歸還貸款本息,借款人已經(jīng)辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的,應(yīng)督促其及時(shí)向保險(xiǎn)公司索賠。保險(xiǎn)理賠款應(yīng)優(yōu)先用于歸還所欠貸款本息。(六)依法訴訟。對不按期歸

19、還貸款本息或故意逃廢債務(wù)的借款人,應(yīng)通過訴訟手段依法清收。(七)辦理呆賬核銷。對已形成的貸款風(fēng)險(xiǎn),采取一切化解補(bǔ)償措施后仍無法收回的,按照呆賬認(rèn)定與核銷程序報(bào)批核銷。對表外利息,按照規(guī)定程序辦理審批手續(xù)后實(shí)行減免。第三十條操作風(fēng)險(xiǎn)的化解。對未按規(guī)定權(quán)限和程序操作造成貸款決策失誤,借款合同要素不全或合同無效,信貸監(jiān)管制度不落實(shí),信貸信息資料缺乏,數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)失真,以及其他違反貸款管理制度的各種違規(guī)操作行為和工作失誤等所產(chǎn)生的貸款風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)采取相應(yīng)措施,及時(shí)糾正或補(bǔ)救,規(guī)范管理和操作,將貸款風(fēng)險(xiǎn)減輕到最低限度直至消除。第三十一條認(rèn)真解讀國家或省級人民政府的政策規(guī)定，積極應(yīng)對“三農(nóng)”貸款的風(fēng)險(xiǎn)，研究政策對

20、“三農(nóng)”貸款的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、化解。第七章貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與考核第三十二條貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測。從強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)宏觀預(yù)警出發(fā),對貸款的質(zhì)量狀況和變動情況進(jìn)行全面、持續(xù)、客觀、動態(tài)地評價(jià)和反映,以便及時(shí)掌握貸款質(zhì)量狀態(tài)和貸款風(fēng)險(xiǎn)程度,迅速采取風(fēng)險(xiǎn)防范和化解措施。第三十三條貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的依據(jù)。貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測主要依據(jù)貸款質(zhì)量五級分類結(jié)果。將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類,依次反映貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度。前兩類為正常貸款,后三類為不良貸款。通過貸款質(zhì)量五級分類判斷借款人及時(shí)足額歸還貸款本息的可能性。分類的具體依據(jù)是貸款實(shí)際使用情況和物資保證程度,同時(shí)考慮借款人的還款能力、還款記錄(包括貸款逾期天數(shù))和還款意愿,以及貸款

21、償還的法律責(zé)任和銀行信貸管理等因素。第三十四條貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測方法。貸款質(zhì)量分類,由信貸和會計(jì)部門按有關(guān)規(guī)定適時(shí)認(rèn)定,并按照貸款質(zhì)量五級分類監(jiān)測要求進(jìn)行歸并統(tǒng)計(jì)。實(shí)行貸款質(zhì)量分種類、分地區(qū)動態(tài)監(jiān)測。第三十五條貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測內(nèi)容。圍繞貸款風(fēng)險(xiǎn)五級分類,設(shè)置若干貸款質(zhì)量評價(jià)指標(biāo),監(jiān)測貸款質(zhì)量靜態(tài)分布和動態(tài)變化情況、貸款質(zhì)量的量比及其變動情況,貸款質(zhì)量布局和地區(qū)、行業(yè)、種類等結(jié)構(gòu)情況,評價(jià)貸款質(zhì)量穩(wěn)定性和不良貸款風(fēng)險(xiǎn)程度。第三十六條貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測分析。通過建立自下而上逐級定期監(jiān)測分析制度,真實(shí)、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量狀況。根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)的高危品種、高危地區(qū)、高危行業(yè)的分布情況,強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)的宏觀預(yù)警功能。根據(jù)貸款

22、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測結(jié)果,上級行及時(shí)完善信貸政策,調(diào)整授權(quán)管理,采取各種有效的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。第三十七條貸款風(fēng)險(xiǎn)管理評價(jià)考核。實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理量化考核制度,通過對貸款質(zhì)量動態(tài)監(jiān)測,重點(diǎn)對不良貸款增減變化情況進(jìn)行評價(jià)考核,將其作為衡量各級行工作業(yè)績的重要內(nèi)容。對不良貸款絕對額非正常原因增加的,實(shí)行一票否決制。第三十八條貸款風(fēng)險(xiǎn)披露。貸款質(zhì)量分類狀況按規(guī)定統(tǒng)一對外披露,對銀監(jiān)會、人民銀行有特殊要求的,按規(guī)定另行上報(bào)。第八章貸款風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制第三十九條實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。要建立貸款風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu),實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制,總經(jīng)理負(fù)總責(zé)。第四十條實(shí)行貸款調(diào)查、審查、審批分開管理。貸款調(diào)查、審查、審批應(yīng)分別

23、由不同的崗位或部門負(fù)責(zé)。建立貸款評審委員會,明確其職能和責(zé)任。貸款評審委員會只負(fù)責(zé)對信貸部門提交的貸款建議進(jìn)行評審并提出評審意見,貸款由董事長或董事長的授權(quán)人審批。第四十一條明確落實(shí)各相關(guān)部門的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。信貸管理部門負(fù)責(zé)對貸款風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)制度制度及分類的組織實(shí)施、檢查指導(dǎo)和貸款質(zhì)量的監(jiān)測分析、評價(jià)與考核;會計(jì)部門實(shí)施會計(jì)監(jiān)督及按貸款科目核算反映;稽核部門負(fù)責(zé)對貸款風(fēng)險(xiǎn)管理工作真實(shí)性、貸款損失責(zé)任認(rèn)定和處理情況進(jìn)行稽核檢查;信息電腦部門負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測分類統(tǒng)計(jì)報(bào)表的生成與上報(bào);法規(guī)部門負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度制度合法性的審核和風(fēng)險(xiǎn)保障措施的法律工作。第四十二條實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究制度。凡因違

24、規(guī)操作,工作及決策失誤造成貸款損失的,依據(jù)有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人的責(zé)任,構(gòu)成犯罪的,交司法部門追究其法律責(zé)任。第九章附則第四十三條本制度由公司董事會負(fù)責(zé)解釋、修訂。第四十四條本制度自董事會審議通過之日起施行。信貸合同管理制度第一章總則第一條為規(guī)范信貸合同管理工作，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，保證信貸業(yè)務(wù)的合法性，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司有關(guān)規(guī)定，制定本制度。第二條信貸合同管理是公司信貸管理的基礎(chǔ)，信貸合同管理應(yīng)遵循“統(tǒng)一法人，分級管理，授權(quán)決策”的原則。第三條本制度所稱“信貸合同”，是指與公司信貸業(yè)務(wù)有關(guān)的借款合同、臨時(shí)借款協(xié)議、擔(dān)保合同（包括保證合同、抵押合同、質(zhì)押合同）、委托貸款合同、展期協(xié)議

25、、變更協(xié)議等具有契約性質(zhì)的文件。第四條本制度所稱“信貸業(yè)務(wù)部門”，是指公司信貸管理、風(fēng)險(xiǎn)管理部門。第五條公司信貸合同文本分為框架合同文本、格式合同文本和特殊合同文本。本制度所稱“框架合同文本”，是指由公司擬定合同必備條款和選擇條款，由信貸人員根據(jù)具體項(xiàng)目需要選擇使用并可增加條款的合同文本。本制度所稱“格式合同文本”，是指預(yù)先印制擬定、以印制文本或磁盤形式下發(fā)的信貸合同文本。本制度所稱“特殊合同文本”，是指除“框架合同文本”、“格式合同文本”以外的其他信貸合同文本。第六條根據(jù)公司信貸業(yè)務(wù)的需要，借款合同一律使用框架合同文本；其他信貸合同可以使用格式合同文本。由于特殊原因不宜使用框架合同文本、格式

26、合同文本的，可以使用特殊合同文本。第二章信貸合同管理職責(zé)第七條風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)全行信貸合同的法律歸口管理工作，其主要職責(zé)如下：一、負(fù)責(zé)信貸合同管理規(guī)章制度的擬定、修改及執(zhí)行情況的檢查；二、負(fù)責(zé)框架合同文本和負(fù)責(zé)格式合同文本的擬定、修改、廢止和解釋；三、負(fù)責(zé)信貸合同談判及簽訂工作的法律指導(dǎo)；四、必要時(shí)參與特殊、重大信貸合同的談判；五、負(fù)責(zé)授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)信貸合同的法律審查；六、負(fù)責(zé)指導(dǎo)信貸業(yè)務(wù)部門辦理信貸合同公證及抵（質(zhì)）押物登記事宜；七、負(fù)責(zé)處理涉及信貸合同的重大糾紛和訴訟案件；八、負(fù)責(zé)負(fù)責(zé)信貸合同管理的法律培訓(xùn)；九、董事長授權(quán)的其他職責(zé)。第八條信貸管理部門負(fù)責(zé)信貸合同的業(yè)務(wù)歸口管理工作，其主要

27、職責(zé)如下：一、負(fù)責(zé)信貸合同談判和簽訂工作的業(yè)務(wù)指導(dǎo)；二、負(fù)責(zé)授權(quán)范圍內(nèi)信貸合同的審批；三、負(fù)責(zé)授權(quán)范圍內(nèi)信貸合同變更的審批；四、負(fù)責(zé)組織、指導(dǎo)、監(jiān)督全行信貸合同管理中涉及的保險(xiǎn)、監(jiān)理工作；五、負(fù)責(zé)信貸合同的統(tǒng)計(jì)工作；六、負(fù)責(zé)信貸合同理的備案；七、負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查信貸合同的履行，協(xié)調(diào)信貸合同履行中出現(xiàn)的重大問題；八、董事長授權(quán)的其他職責(zé)。第九條總經(jīng)理在信貸合同管理中的主要職責(zé)如下：一、負(fù)責(zé)信貸合同的談判、簽訂及履行；二、負(fù)責(zé)授權(quán)范圍內(nèi)信貸合同的審批；三、監(jiān)督、檢查本單位信貸合同管理工作；四、負(fù)責(zé)本單位信貸合同的統(tǒng)計(jì)、分析工作；五、董事長授權(quán)的其他職責(zé)。第三章信貸合同的談判第十條信貸合同談判應(yīng)依據(jù)國

28、家法律、法規(guī)和公司有關(guān)信貸業(yè)務(wù)管理的規(guī)定，以及正式的貸款承諾函、貸款條件評審報(bào)告、貸委會項(xiàng)目審議會議紀(jì)要、項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)及總概算、開工報(bào)告及批復(fù)文件等有關(guān)資料。第十一條信貸合同談判的主要內(nèi)容是對貸款條件和合同條款的討論和確認(rèn)，其重點(diǎn)是圍繞貸款風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范措施。第十二條總經(jīng)理負(fù)責(zé)信貸合同的具體談判工作，風(fēng)險(xiǎn)管理部門、信貸管理部門負(fù)責(zé)對信貸合同的談判工作提供專業(yè)意見。第十三條承辦信貸人員接到貸款承諾函后，應(yīng)對貸款條件進(jìn)行在確認(rèn)，即應(yīng)開始合同談判；合同談判涉及其他單位時(shí)，其他單位應(yīng)予積極配合。談判過程中如遇與貸款承諾函、貸款條件評審報(bào)告內(nèi)容不符的情況，應(yīng)報(bào)信貸管理部門及風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)調(diào)；如協(xié)調(diào)未果，

29、由總經(jīng)理報(bào)董事長決定。第四章信貸合同的審批第十四條信貸合同的審批權(quán)限一、固定資產(chǎn)貸款1、貸款金額在100萬元以下（含100萬元）的信貸合同，由信貸部門填報(bào)信貸審批表，由總經(jīng)理自行審批；2、貸款金額在100萬元以上的信貸合同，由承辦信貸員填報(bào)信貸審批表，報(bào)信貸管理部門；信貸管理部門提出審核意見后，送風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行法律審查；風(fēng)險(xiǎn)管理部門審查通過后，由信貸管理委員會批準(zhǔn)。二、其他種類貸款其他種類貸款的審批權(quán)限按照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十五條擔(dān)保合同（包括保證合同、抵押協(xié)議及質(zhì)押協(xié)議）應(yīng)按照貸款保證管理制度和其他規(guī)定進(jìn)行審查。信貸合同送審時(shí)，應(yīng)隨附以下材料：一、信貸審批表；二、借款申請書和借款申請書中

30、要求借款人和擔(dān)保人提供的有關(guān)材料；三、貸款條件評審報(bào)告或調(diào)查報(bào)告；四、信貸管理委員會或董事會項(xiàng)目審議會議紀(jì)要；五、其他審批時(shí)需要的材料。第十六條信貸員應(yīng)在信貸審批表中對以下問題作專門說明：一、貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施；二、合同內(nèi)容是否與貸款承諾函、貸款條件評審報(bào)告、貸委會項(xiàng)目審議會議紀(jì)要的要求相符；如有調(diào)整，應(yīng)說明調(diào)整內(nèi)容；三、合同內(nèi)容是否與框架合同文本條款原意有重大出入；四、框架合同文本中增加或刪除的條款。第十七條信貸合同審查的主要內(nèi)容1、使用文本是否正確、規(guī)范；2、合同附件是否齊備；3、主、從合同相應(yīng)內(nèi)容是否一致；4、合同主體是否依法設(shè)立并年檢合格；5、貸款項(xiàng)目是否超越對方法定經(jīng)營范圍；6

31、、貸款項(xiàng)目是否已辦妥相關(guān)的審批手續(xù)；7、借款人、保證人是否符合公司有關(guān)規(guī)定要求的條件；8、合同內(nèi)容是否符合國家法律、法規(guī)及公司有關(guān)規(guī)定；9、合同內(nèi)容是否符合貸款承諾函、貸款條件評審報(bào)告、貸委會項(xiàng)目審議會議紀(jì)要的要求；10、合同主要條款是否完備；11、合同內(nèi)容、數(shù)字填寫是否翔實(shí)、準(zhǔn)確；12、有無損害公司權(quán)益的條款；13、違約處罰措施、爭議解決方式是否合法、有效；14、代理人是否持有合法、有效的授權(quán)代理書；15、代理人的代理行為是否超越代理權(quán)限范圍；信貸員應(yīng)對信貸合同進(jìn)行全面審查，保證信貸合同的合法性、準(zhǔn)確性；信貸部門應(yīng)從信貸業(yè)務(wù)管理的角度對報(bào)批的信貸合同進(jìn)行審查；風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)對報(bào)審的信貸合同進(jìn)

32、行法律審查。第十八條信貸部門應(yīng)分別制定本單位信貸合同審批制度，明確信貸合同主辦人員的崗位職責(zé)、任務(wù)以及信貸合同審批人員的崗位職責(zé)、權(quán)限。信貸業(yè)務(wù)部門制定的信貸合同審批制度應(yīng)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部門備案。第五章信貸合同的簽訂第十九條公司發(fā)放貸款必須簽訂借款合同，不得發(fā)放無借款合同的貸款。由于特殊原因暫時(shí)無法簽訂借款合同，而又必須發(fā)放貸款的，可先簽訂臨時(shí)借款協(xié)議。借款合同應(yīng)明確提款計(jì)劃和還款計(jì)劃，并約定具體日期。個(gè)別項(xiàng)目無法確定具體提款時(shí)間和數(shù)額的，在借款合同中應(yīng)規(guī)定各年度用款總額，并采用在年度內(nèi)簽訂提款協(xié)議的方式明確具體提款時(shí)間和數(shù)額。提款協(xié)議原則上由總經(jīng)理自行審批。借款合同中規(guī)定的還款計(jì)劃原則上應(yīng)與貸款

33、承諾函、貸款條件評審報(bào)告、及貸委會項(xiàng)目審議會議紀(jì)要的要求相符。如確需調(diào)整，應(yīng)在合同報(bào)批時(shí)予以說明。第二十條信貸合同經(jīng)各方當(dāng)事人協(xié)商一致，并按本制度規(guī)定審批通過后，應(yīng)方可簽訂。第二十一條簽訂信貸合同簽訂后三十日內(nèi)填寫信貸合同文本使用情況登記表（見附件）并報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)管理部門備案。各方應(yīng)在合同上加蓋公章或合同專用章，并由法定代表人或授權(quán)代理人簽字。信貸合同應(yīng)加蓋騎縫章。公司簽訂信貸合同一律使用“合同專用章”。合同專用章的使用和管理按照規(guī)定執(zhí)行。第二十二條信貸員負(fù)責(zé)信貸合同的具體簽訂，風(fēng)險(xiǎn)管理部門、信貸管理部門負(fù)責(zé)對信貸合同的簽訂工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督。第二十三條信貸合同必須填寫合同編號，合同編號方法按照統(tǒng)

34、一的規(guī)定執(zhí)行。第六章信貸合同的履行第二十四條信貸管理部門應(yīng)按照信貸合同的約定全面履行義務(wù)、充分行使權(quán)力利，并負(fù)責(zé)督促對方當(dāng)事人全面履行信貸合同中約定的義務(wù)。第二十五條信貸員負(fù)責(zé)合同的具體履行工作，如對方當(dāng)事人在履行合同過程中發(fā)生違約行為，應(yīng)按照合同約定與其協(xié)商解決。如協(xié)商不成，應(yīng)及時(shí)報(bào)信貸管理部門，必要時(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門采用法律手段予以解決。第七章信貸合同的變更第二十六條信貸合同的變更包括信貸合同的當(dāng)事人變更、貸款展期、借款合同提款計(jì)劃或（和）還款計(jì)劃的調(diào)整及其他合同內(nèi)容的變更。第二十七條變更信貸合同須經(jīng)當(dāng)事人協(xié)商一致，并簽訂變更協(xié)議。變更協(xié)議為原信貸合同的附件。第二十八條信貸合同變更的審批程序，

35、按行內(nèi)有關(guān)規(guī)定辦理。第八章信貸合同文本的制訂、修改和廢止第二十九條框架合同文本的制訂?？蚣芎贤谋镜闹朴?，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)擬訂初稿；初稿送信貸管理部門征求意見后，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門修改完善，形成送審稿；送審稿報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)總經(jīng)理、董事長批準(zhǔn)后頒布使用。第三十條框架合同文本的修改已批準(zhǔn)使用的框架合同文本如需統(tǒng)一修改，參照本制度第二十九條的規(guī)定辦理。第三十一條框架合同文本的廢止已批準(zhǔn)使用的框架合同文本，因各種原因已無法繼續(xù)使用的，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)總經(jīng)理、董事長批準(zhǔn)后廢止；第三十二條格式合同文本的制定、修改與廢止格式合同文本的制定、修改與廢止參照本制度第二十九條、第三十條、第三十一條的有關(guān)規(guī)定辦理。第三十

36、三條特殊合同文本的制訂。一、信貸管理部門如需使用特殊合同文本（包括對格式合同文本進(jìn)行修改、補(bǔ)充）的，應(yīng)將文本草案及相關(guān)材料送風(fēng)險(xiǎn)管理部門審查；二、特殊合同文本一事一訂，未經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理審查同意，不得重復(fù)使用。第九章信貸合同文本的印制和使用第三十四條信貸合同文本的印制信貸合同文本采用計(jì)算機(jī)輸出方式印制。信貸合同文本由風(fēng)險(xiǎn)管理部門統(tǒng)一確定。第三十五條信貸合同文本的使用信貸合同文本的使用必須符合各類信貸合同使用說明的要求。第十章信貸合同的檔案管理第三十六條信貸合同的檔案管理工作應(yīng)嚴(yán)格遵照信貸業(yè)務(wù)檔案管理制度的規(guī)定辦理。第三十七條信貸合同簽訂后5日內(nèi)，簽訂部門應(yīng)將信貸合同副本分送風(fēng)險(xiǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門及其

37、他需要備案留存的部門；信貸合同簽訂后10日內(nèi)，簽訂信貸員應(yīng)將信貸合同副本報(bào)信貸管理部門備案；信貸合同正本應(yīng)根據(jù)行內(nèi)有關(guān)規(guī)定歸檔。第三十八條信貸合同的保密管理工作應(yīng)嚴(yán)格遵照相關(guān)規(guī)定辦理。第十一章信貸合同管理的檢查第三十九條風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)檢查信貸合同管理制度的執(zhí)行情況。第四十條信貸管理部門負(fù)責(zé)定期檢查信貸合同的談判、審批、簽訂及履行。第四十一條總經(jīng)理負(fù)責(zé)定期檢查本單位的信貸合同管理情況。第四十二條信貸員應(yīng)于每年1月20日前將上一年度本單位的信貸合同管理情況報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)管理部門，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門匯總并結(jié)合全行信貸合同檢查結(jié)果，形成年度報(bào)告，會簽信貸管理部門后，報(bào)公司總經(jīng)理。第十二章違規(guī)責(zé)任第四十三條違反

38、本制度規(guī)定的，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定追究主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人員的責(zé)任。第十三章附則第四十四條本制度由公司董事會負(fù)責(zé)解釋、修改。第四十七條本制度自董事會審議通過之日起施行。貸款計(jì)結(jié)息制度第一章 總則第一條 為加強(qiáng)貸款計(jì)結(jié)息管理，推進(jìn)業(yè)務(wù)規(guī)范運(yùn)作，按照人民幣利率管理規(guī)定，根據(jù)人民銀行關(guān)于貸款計(jì)結(jié)息問題的有關(guān)規(guī)定，制定本制度。第二條 貸款利率換算公式為：日利率=年利率/360，月利率=年利率/12。第三條 采用積數(shù)計(jì)息法和逐筆計(jì)息法計(jì)算利息：積數(shù)計(jì)息法按實(shí)際天數(shù)每日累計(jì)帳戶余額，以累計(jì)積數(shù)乘日利率計(jì)算利息。計(jì)算公式為：利息=累計(jì)計(jì)息積數(shù)×日利率，其中累計(jì)計(jì)息積數(shù)=每日余額合計(jì)數(shù)。逐筆計(jì)息法按預(yù)先確

39、定的計(jì)算公式逐筆計(jì)算利息。第一種計(jì)算方式：計(jì)息期為整年（月）的，計(jì)息公式為：利息=本金×年（月）數(shù)×年（月）利率。計(jì)息期有整年（月）又有零頭天數(shù)的，計(jì)息公式為：利息=本金×年（月）數(shù)×年（月）利率+本金×實(shí)際零頭天數(shù)×日利率。 第二種計(jì)算方式： 計(jì)息期全部化為實(shí)際天數(shù)計(jì)算利息，即每年為365天（閏年366天），每月為當(dāng)月公歷實(shí)際天數(shù)，計(jì)息公式為：利息=本金×實(shí)際天數(shù)×日利率。第二章 貸款計(jì)結(jié)息第四條 貸款按逐筆計(jì)息法、以實(shí)際天數(shù)計(jì)息，具體結(jié)息方式由借貸雙方協(xié)商確定，方式有：按月結(jié)息、按季結(jié)息、按年結(jié)息，利隨本清貸款

40、還本時(shí)清息。貸款按月結(jié)息的，每月的二十日為結(jié)息日；按季結(jié)息的，每季度末月的二十日為結(jié)息日；按年結(jié)息的，年度末月的二十日為結(jié)息日。第五條 短期貸款（期限在一年以下，含一年），按貸款合同簽訂日相應(yīng)檔次的貸款利率計(jì)息，貸款合同期內(nèi)，遇法定利率調(diào)整，不分段計(jì)息。第六條中長期貸款（期限在一年以上）利率由借貸雙方按商業(yè)原則確定，可在合同期間按月、按季、按年調(diào)整，也可采用固定利率的確定方式。根據(jù)貸款合同確定的期限，按貸款合同生效日相應(yīng)檔次的貸款利率計(jì)息。實(shí)行按月、按季、按年調(diào)整利率的，合同執(zhí)行期間有利率調(diào)整的，每滿調(diào)整周期后，再按當(dāng)時(shí)相應(yīng)檔次的貸款利率確定下一周期利率。第七條 對貸款期內(nèi)不能按期支付的利息可

41、按合同利率按月、按季、按年計(jì)收復(fù)利，貸款逾期后改按逾期罰息利率計(jì)收復(fù)利，最后一筆貸款清償時(shí)，利隨本清。利隨本清貸款不計(jì)復(fù)利。在貸款部分還款時(shí)，歸還本金的那部分利息應(yīng)同時(shí)歸還；第八條 貸款展期，期限累計(jì)計(jì)算，累計(jì)期限達(dá)到新的利率期限檔次時(shí)，自展期之日起，按展期日同檔次利率計(jì)息；達(dá)不到新的期限檔次時(shí)，按展期日的原檔次利率計(jì)息。第九條 逾期貸款或擠占挪用貸款，從逾期或擠占挪用之日起，按罰息利率計(jì)收罰息，直到清償本息為止，遇罰息利率調(diào)整，分段計(jì)息。對貸款逾期或挪用期間不能按期支付的利息可按罰息利率按月、按季、按年計(jì)收復(fù)利。如同一筆貸款既逾期又?jǐn)D占挪用，應(yīng)擇其重，不能并處。第十條 借款人在借款合同到期日

42、之前歸還借款時(shí)，貸款人有權(quán)按原貸款合同向借款人收取利息。第十一條貸款逾期遇節(jié)假日順延，節(jié)假日后第一個(gè)工作日還未歸還，則自貸款到期日次日起按逾期罰息利率計(jì)息。第十二條貼現(xiàn)按貼現(xiàn)日確定的貼現(xiàn)利率一次性收取利息。第三章 按揭貸款計(jì)結(jié)息第十三條 按揭貸款分固定金額還款法和遞減金額還款法兩種。還款周期分按月、按季兩種。還款時(shí)按利息結(jié)清原則計(jì)息。還貸計(jì)劃，天數(shù)按月30天計(jì)算。固定金額還款法：每月（季）還款額（利息+本金）固定，計(jì)算公式為：每期還款額=本金×月（季）利率×（1+月（季）利率）期數(shù)（1+月(季)利率）期數(shù)-1每期利息=上期剩余本金×月(季)利率每期還本額=每期還款

43、額-每期利息遞減金額還款法：每月（季）還款額（利息+本金）遞減，本金固定，利息遞減，計(jì)算公式為：每期還本額=貸款總金額÷期數(shù)每期利息=剩余本金×月（季）利率最后一期還款額=上期剩余本金+一個(gè)月（季）利息第十四條 在還款寬限期內(nèi)，不計(jì)逾期罰息；超過寬限期后還款，從計(jì)劃還款日開始計(jì)收本期應(yīng)還本金的逾期罰息。還款寬限期由合同訂立時(shí)確定。第十五條 未到約定還款日提前還款，按實(shí)際天數(shù)計(jì)息。提前歸還多期款項(xiàng)，當(dāng)期按實(shí)際天數(shù)計(jì)息，其他提前期只收本金，不計(jì)收利息。第十六條 遇按揭貸款利率調(diào)整，調(diào)整日為年初，按上年最近一次調(diào)整后的利率計(jì)算利息，并更新還貸計(jì)劃；對跨年度的還款期次，利息按調(diào)整前

44、后的利率對年對月分段計(jì)收。第四章 附則 第三十條  本制度自董事會審議通過之日起實(shí)施。第三十一條  本制度由董事會負(fù)責(zé)解釋、修改。貸款管理責(zé)任制度第一章 總則第一條 為了保障信貸資產(chǎn)的流動、安全和效益，防范和消除貸款風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化信貸人員放款的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，根據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法、中華人民共和國擔(dān)保法、關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定和中國人民銀行頒布的貸款通則等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，制定本制度。第二條 貸款管理責(zé)任制度，是指小額貸款公司發(fā)放的全部貸款，通過明確貸款管理責(zé)任人，由責(zé)任人負(fù)責(zé)貸款的管理和收回，貸款造成風(fēng)險(xiǎn)和損失，根據(jù)責(zé)任人管理責(zé)任大小，由責(zé)任人實(shí)施賠償?shù)闹贫?。第三條

45、貸款風(fēng)險(xiǎn)和損失，是指非正常程序形成的貸款，正常程序中形成的不良貸款和難以收回的貸款。第二章 責(zé)任人第四條 貸款管理責(zé)任人是指：1、小額貸款公司董事長。2、小額貸款公司總經(jīng)理。3、小額貸款公司信貸員。4、小額貸款公司股東、董事、監(jiān)事等關(guān)聯(lián)人。5、其他參與貸款審批決策的人員。6、違法、違紀(jì)、違規(guī)辦理貸款業(yè)務(wù)的非信貸人員。第五條 調(diào)查、審查、審批貸款，必須建立登記簿，記錄調(diào)查、審查、審批情況，所有人員都必須在貸款登記簿上明確“同意”或者“不同意”的意見，并簽名。沒有明確表示“不同意”意見的，或者沒有明確意見的，或者意見表示模棱兩可不清楚的，均視同“同意”。第六條 第一個(gè)同意貸款的人，確定為貸款管理第

46、一責(zé)任人，其他貸款管理人員共同為第二責(zé)任人。貸款管理第一責(zé)任人對貸款負(fù)全部或者主要責(zé)任。貸款管理第二責(zé)任人對貸款負(fù)部分或者次要責(zé)任。第三章 管理責(zé)任第七條 貸款管理責(zé)任人有管理好轄屬所有貸款的職責(zé)。第八條 貸款發(fā)放必須符合國家方針政策、法律法規(guī)和信貸規(guī)章制度。支持借款人合法合規(guī)經(jīng)營。堅(jiān)持信貸資金周轉(zhuǎn)、有償使用，按期收回貸款本金并按規(guī)定收取利息。第九條 原欠不良貸款和新發(fā)放的貸款，公司應(yīng)當(dāng)指定專人，對本公司貸款管理責(zé)任人按實(shí)登記，并據(jù)以考核。第十條 根據(jù)貸款管理責(zé)任的不同，不同的貸款管理責(zé)任人對風(fēng)險(xiǎn)和損失的貸款按下列標(biāo)準(zhǔn)承擔(dān)不同的責(zé)任：1、根據(jù)信貸員等級管理規(guī)定，在規(guī)定審批權(quán)限內(nèi)信貸員直接經(jīng)辦的

47、全部貸款，信貸員為第一責(zé)任人負(fù)100%責(zé)任。超過信貸員審批權(quán)限，信貸員調(diào)查同意報(bào)公司總經(jīng)理審批發(fā)放的貸款，信貸員為第一責(zé)任人負(fù)70%責(zé)任，總經(jīng)理為第二責(zé)任人負(fù)30%責(zé)任。信貸員不同意，總經(jīng)理堅(jiān)持發(fā)放的貸款由總經(jīng)理為第一責(zé)任人負(fù)100%責(zé)任，信貸員不承擔(dān)責(zé)任。2、超過總經(jīng)理審批權(quán)限，總經(jīng)理審查同意并上報(bào)董事長審批的貸款，調(diào)查信貸員為第一責(zé)任人負(fù)60%責(zé)任，總經(jīng)理、董事長共同為第二責(zé)任人分別負(fù)30%、10%責(zé)任。公司信貸員不同意，總經(jīng)理堅(jiān)持上報(bào)的，總經(jīng)理為第一責(zé)任人負(fù)90%責(zé)任，董事長為第二責(zé)任人負(fù)10%責(zé)任，信貸員不承擔(dān)責(zé)任。3、公司董事會研究決定、書面推薦發(fā)放的貸款，董事會會多人為第一責(zé)任人負(fù)

48、90%責(zé)任，總經(jīng)理為第二責(zé)任人負(fù)10%責(zé)任。5、凡是以貸還貸的發(fā)放貸款，董事會不承擔(dān)責(zé)任比例，責(zé)任人貸款比例由總經(jīng)理負(fù)責(zé)分?jǐn)?。第十一條 會計(jì)人員也有管理貸款的責(zé)任。由于財(cái)務(wù)工作失誤或其他原因?qū)е沦J款造成風(fēng)險(xiǎn)和損失的，會計(jì)人員應(yīng)當(dāng)負(fù)一定責(zé)任。會計(jì)人員負(fù)責(zé)部分，同額抵減貸款管理第一責(zé)任人的責(zé)任。第十二條 貸款造成風(fēng)險(xiǎn)和損失，貸款管理責(zé)任人對造成風(fēng)險(xiǎn)和損失的貸款負(fù)一定的連帶責(zé)任。第十三條 貸款管理責(zé)任人對造成風(fēng)險(xiǎn)和損失的貸款負(fù)一定的連帶責(zé)任的實(shí)現(xiàn)形式有：1、非全額賠償。2、全額賠償。3、其他行政處理。以上實(shí)現(xiàn)形式可以并處。第四章 全部賠償?shù)谑臈l 下列貸款造成風(fēng)險(xiǎn)和損失，由貸款管理責(zé)任人全部賠償；1

49、、信貸人員發(fā)放的違法、違紀(jì)和嚴(yán)重違規(guī)貸款。2、非信貸人員發(fā)放的全部貸款。3、實(shí)行包放包收的全部小額貸款。第十五條 下列情形之一者，屬嚴(yán)重違規(guī)貸款：1、超越審批權(quán)限發(fā)放的貸款。2、未經(jīng)公司董事會批準(zhǔn)發(fā)放的跨地區(qū)貸款。3、以貸還貸，以貸還息。4、違反規(guī)定展期的貸款。5、借名、冒名貸款。6、未按規(guī)定依法辦理抵押、質(zhì)押手續(xù)發(fā)放的抵押、質(zhì)押貸款。7、其他嚴(yán)重違規(guī)發(fā)放的貸款。第十六條 全額賠償中，對違法、違紀(jì)和嚴(yán)重違規(guī)的貸款，自發(fā)現(xiàn)之日起，從有關(guān)貸款管理責(zé)任人中扣收；對其他貸款，自貸款逾期起，從有關(guān)貸款管理責(zé)任人中扣收。第五章 非全額賠償 第十七條 非全額賠款界定：全額賠款以外的，信貸人員發(fā)放的不良貸款超

50、過規(guī)定比率應(yīng)承擔(dān)非全額賠償責(zé)任。 第十八條 除本制度第十四條規(guī)定之外，其他新發(fā)放的貸款，造成責(zé)任不良貸款余額占責(zé)任全部貸款余額之比達(dá)到一定比例以上的，對超比例這部分的絕對額，由貸款管理責(zé)任人非全部賠償。第十九條 責(zé)任不良貸款余額占比規(guī)定：信貸人員三年不良貸款率不得超過1%，信貸人員五年不良貸款率不得超過2%，信貸人員八年不良貸款率不得超過3%，信貸人員十年不良貸款率不得超過4%，信貸人員十五年不良貸款率不得超過5%。第二十條 對應(yīng)收而未能收回的貸款利息，并入第十八條貸款管理第一責(zé)任人的責(zé)任不良貸款余額中。第二十一條 對原責(zé)任人調(diào)離崗位，新接替責(zé)任人應(yīng)對原責(zé)任人貸款根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)大小進(jìn)行全面清理，對清

51、理后的風(fēng)險(xiǎn)貸款，要明確落實(shí)貸款管理責(zé)任人，下達(dá)落實(shí)或者清收目標(biāo)任務(wù)。落實(shí)貸款管理責(zé)任人要堅(jiān)持“責(zé)隨人走”原則。對造成風(fēng)險(xiǎn)和損失的貸款，要視不同責(zé)任和完成落實(shí)或者清收目標(biāo)任務(wù)的好壞等情況，實(shí)行非全部賠償。第二十二條 原責(zé)任人貸款風(fēng)險(xiǎn)的界定：正常貸款1、能參與借款人生產(chǎn)經(jīng)營正常周轉(zhuǎn)的未到期貸款。逾期貸款2、貸款到期或者展期后未償還的貸款。呆滯貸款3、按規(guī)定認(rèn)定為關(guān)停企業(yè)的貸款。4、貸款逾期（含展期后到期）2年（含2年）以上的貸款。5、企業(yè)轉(zhuǎn)制，債務(wù)懸空6個(gè)月以上不能落實(shí)的貸款。呆帳貸款6、借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)、被撤銷、解散，進(jìn)行清償后，仍未能還清的貸款。7、不符合前款規(guī)定的條件，但經(jīng)有關(guān)部門

52、認(rèn)定，借款人和擔(dān)保人事實(shí)上已經(jīng)破產(chǎn)、被撤銷、解散在3年以上，進(jìn)行清償后，仍未能還清的貸款。8、借款人死亡絕戶、或者依照中華人民共和國民法通則的規(guī)定被宣告失蹤或者死亡，又無繼承人承擔(dān)其債務(wù)，以其財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后，仍未能還清的貸款。9、借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得補(bǔ)償，確實(shí)無力償還的部分或者全部貸款；或者以保險(xiǎn)賠償和資產(chǎn)清償及擔(dān)保人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任后，仍未能還清的貸款。10、借款人觸犯刑律，依法受到制裁，處理的財(cái)產(chǎn)不足歸不定期所欠貸款，又無另外債務(wù)承擔(dān)者，確認(rèn)再無法收回的貸款。11、貸款人依法處置貸款抵押物、質(zhì)物所得價(jià)款或者作價(jià)后金額不足以補(bǔ)償?shù)盅?、質(zhì)押貸款的部分。12、貸款

53、逾期，提起訴訟后敗訴或終止執(zhí)行確實(shí)無法收回的貸款。13、喪失訴訟時(shí)效、保證時(shí)效難以收回的貸款。14、其他確實(shí)無法收回被認(rèn)定為呆帳的貸款。第二十三條 清理后原責(zé)任人的正常貸款，現(xiàn)有在崗信貸人員按新發(fā)放的貸款進(jìn)行管理。在崗信貸人員為管理貸款的第一責(zé)任人，其它管理貸款的有關(guān)人員共同為第二責(zé)任人。責(zé)任人的責(zé)任比例大小，根據(jù)借款人性質(zhì)及其他有關(guān)情況逐戶落實(shí)。第二十四條 對原欠不良貸款管理責(zé)任人明確后的處理：1、完成落實(shí)或者收回任務(wù)的，免于賠償責(zé)任。2、超額完成收回任務(wù)的，對超額收回部分絕對額按規(guī)定給予一定的獎勵。3、完不成落實(shí)或者收回任務(wù)的，對未能完成部分絕對額按規(guī)定進(jìn)行非全額賠償。第二十五條 在對原責(zé)

54、任人貸款進(jìn)行清理和落實(shí)責(zé)任人過程中，要堅(jiān)持尊重歷史和實(shí)事求是原則，要注意寬嚴(yán)相濟(jì)。一般貸款責(zé)任人的責(zé)任大小由總經(jīng)理確定，總經(jīng)理無法確定或復(fù)雜貸款的責(zé)任人及責(zé)任大小，由董事會認(rèn)定。第二十六條 對本制度第十八條和第二十一條分別計(jì)算所得的絕對額，均按下列標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行分段累進(jìn)非全額賠償：1萬元以下（含1萬元），按本息的9%賠償；1萬元至5萬元（含5萬元），按本息的8%賠償；5萬元至10萬元（含10萬元），按本息的7%賠償；10萬元至30萬元（含30萬元），按本息的6%賠償；30萬元至50萬元（含50萬元），按本息的5%賠償；50萬元至100萬元（含100萬元），按本息的4%賠償；100萬元至300萬元（含

55、300萬元），按本息的3%賠償；300萬元以上，按本息的2%賠償。第二十七條 非全額賠償中，以每年的9月30日為認(rèn)定時(shí)點(diǎn)，計(jì)算不良貸款占比，求出應(yīng)賠款金額。第六章 扣款和罰則第二十八條 造成風(fēng)險(xiǎn)和損失的貸款，通過扣收貸款管理責(zé)任人賠償?shù)目铐?xiàng)來補(bǔ)償。賠償收入，確定不予退還的，賠償款項(xiàng)直接抵沖不良貸款和相應(yīng)貸款利息。其他無法收回和抵償?shù)馁J款，列入呆帳貸款，待呆帳核銷。第二十九條 賠償款項(xiàng)由公司按規(guī)定分別統(tǒng)一扣收?？梢砸淮涡钥凼?，也可以從工資和獎金中按月扣收。從工資和獎金中扣收的，原則上要保證其1000元最低生活費(fèi)。第三十條 非公司正式員工的賠償，從給予的手續(xù)費(fèi)和交納的風(fēng)險(xiǎn)金等其他渠道中扣收。第三十一條 對已實(shí)行全額賠償和非全額賠償扣收的款項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按照完成收回（落實(shí)）貸款任務(wù)或者降到規(guī)定比例的予以一定比例退還。第三十二條 因不可抗力和政策性因素，造成貸款損失，經(jīng)公司董事長或總經(jīng)理稽查核準(zhǔn)后，可以酌情賠償或者不賠償。第三十三條 貸款管理責(zé)任人弄虛作假，不真實(shí)反映貸款形態(tài)，一經(jīng)查實(shí)，加倍處罰。情節(jié)較重的，可同時(shí)給予相應(yīng)的行政處理。第三十四條 當(dāng)貸款管理責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)能力無法或者無法繼續(xù)履行賠償責(zé)任的，或者賠償損失不足以抵銷其過錯(cuò)的，由公司依據(jù)有關(guān)規(guī)定和程序，