存貨管理制度1841443

1、存貨管理制度一、總則1、為規(guī)范公司存貨進(jìn)出管理、堆放管理，確保存貨帳實(shí)相符， 以及加快存貨盤(pán)活管理等，特制定本制度。2、存貨包括原料、輔助配料、包裝物、外購(gòu)餐具、外購(gòu)糕點(diǎn)以 及各門(mén)店的相關(guān)存貨等。3、存貨應(yīng)當(dāng)制定各品種最高庫(kù)存量（前期統(tǒng)計(jì)觀察分析后確定 存貨量）。凡是庫(kù)存已達(dá)到最高庫(kù)存量的存貨，倉(cāng)管應(yīng)當(dāng)拒絕收貨。4、倉(cāng)庫(kù)分原料區(qū)、輔料區(qū)、易碎區(qū)、辦公用品區(qū)（可放行政容 易管理的區(qū)域）、次品區(qū)、退貨區(qū)、門(mén)店家具區(qū)。5、公司也可設(shè)置廢品區(qū)，并由倉(cāng)管員建立廢品臺(tái)帳。應(yīng)當(dāng)定期 清理。6、倉(cāng)庫(kù)進(jìn)出物資必須辦理出入庫(kù)手續(xù)，涉及的所有票據(jù)都必須 經(jīng)倉(cāng)庫(kù)管理員簽字確認(rèn)才是有效的單據(jù)； 沒(méi)有經(jīng)過(guò)倉(cāng)庫(kù)的物資，倉(cāng)管

2、 員不得給予開(kāi)具票據(jù)，也不得給予簽字確認(rèn)。7、倉(cāng)庫(kù)所有票據(jù)的內(nèi)容必須填寫(xiě)完整、書(shū)寫(xiě)工整，不得涂改。 否則，視同票據(jù)無(wú)效。會(huì)計(jì)收到倉(cāng)庫(kù)傳來(lái)的票據(jù)，必須認(rèn)真審核，發(fā) 現(xiàn)不符合要求的必須及時(shí)退回和糾正，確保票據(jù)書(shū)寫(xiě)規(guī)范。二、存貨進(jìn)出管理1、存貨進(jìn)出倉(cāng)庫(kù)，倉(cāng)管員應(yīng)當(dāng)和當(dāng)事人當(dāng)面點(diǎn)清數(shù)量，當(dāng)面開(kāi) 具單據(jù)（包括入庫(kù)單、出庫(kù)單和發(fā)票或收據(jù)證明單據(jù)），做到單據(jù)和 數(shù)量完全相符。2、存貨進(jìn)出倉(cāng)庫(kù)時(shí)，倉(cāng)管員必須嚴(yán)格按照公司審核審批制度的 有關(guān)要求執(zhí)行，在確保財(cái)務(wù)審核審批人員和相關(guān)經(jīng)辦人都簽字確認(rèn) 后，才能入庫(kù)或出庫(kù)。3、出庫(kù)要遵循先進(jìn)先出法。三存貨堆放和日常管理1、倉(cāng)庫(kù)鑰匙必須專(zhuān)人保管，除了倉(cāng)庫(kù)以外的人員不得私自

3、進(jìn)出。2、倉(cāng)庫(kù)做好清潔、整齊、防霉、防蛀、防潮等工作。倉(cāng)管員必 須經(jīng)常定期及不定期的抽查物資，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)上級(jí)主管并會(huì) 同有關(guān)部門(mén)及時(shí)采取補(bǔ)救措施。3、物資擺放要講究科學(xué)、合理，區(qū)域要分開(kāi)、清晰，擺列要整 齊、有序，高低要適當(dāng)、均衡；每堆物資前要統(tǒng)一使用公司的標(biāo)識(shí)牌， 并在標(biāo)識(shí)卡上寫(xiě)明物資的名稱(chēng)、品種和數(shù)量，保證帳、卡、物相符。4、標(biāo)識(shí)卡書(shū)寫(xiě)要工整，必須要做到物卡同步變化，杜絕以任何 客觀理由影響“物卡”相符。一般標(biāo)識(shí)卡內(nèi)容包含：物資的名稱(chēng)、規(guī) 格、數(shù)量、保質(zhì)期、生產(chǎn)廠家等。5、經(jīng)常對(duì)倉(cāng)庫(kù)物資進(jìn)行灰塵清理，從而減少因污染帶來(lái)的質(zhì)量 問(wèn)題。6、倉(cāng)管員應(yīng)當(dāng)定期對(duì)物資的生產(chǎn)日期、 保質(zhì)日期進(jìn)行

4、全面整理, 屬于已過(guò)保質(zhì)日期的物資應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)入次品區(qū)域，并掛上藍(lán)色標(biāo)識(shí)卡。7、倉(cāng)管員有權(quán)拒絕閑雜人員隨意進(jìn)出倉(cāng)庫(kù)。8、倉(cāng)管員應(yīng)對(duì)內(nèi)、外搬運(yùn)工進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督、確保物資堆放符 合要求。9、必須嚴(yán)格檢查或督導(dǎo)進(jìn)出倉(cāng)庫(kù)的人員，及時(shí)關(guān)好門(mén)窗確保倉(cāng) 庫(kù)和物資的安全。10、保守倉(cāng)庫(kù)業(yè)務(wù)秘密，杜絕向供應(yīng)商等其他人透露物資庫(kù)存等 有關(guān)業(yè)務(wù)信息。11、未經(jīng)上級(jí)同意，不得隨意復(fù)制、摘抄公司資料。作廢文稿應(yīng) 及時(shí)妥善處理，以防泄密。四、存貨帳表管理1、開(kāi)好單、登好帳、編好表、對(duì)好帳，是倉(cāng)庫(kù)帳表管理的總要 求，是倉(cāng)管員應(yīng)當(dāng)具備的基本素質(zhì)和基本職責(zé)。 倉(cāng)管員必須做到以帳 管物，必須重視帳表在倉(cāng)庫(kù)管理工作中的重要性。2、入庫(kù)單

5、和出庫(kù)單杜絕涂改，要求使用復(fù)寫(xiě)紙書(shū)寫(xiě)，書(shū)寫(xiě)工整， 字跡要清晰。如果書(shū)寫(xiě)出現(xiàn)錯(cuò)誤，要求作廢并完整保留每一聯(lián)次。入 庫(kù)單和出庫(kù)單每日要報(bào)送給相關(guān)人員。3、倉(cāng)庫(kù)的賬簿和各種報(bào)表要按各區(qū)域的物資類(lèi)別進(jìn)行編制，要 求書(shū)寫(xiě)工整，字跡要清晰，以供有關(guān)人員及時(shí)了解倉(cāng)庫(kù)存貨的庫(kù)存結(jié) 構(gòu)。同時(shí)，賬簿每天要登記入賬，各種報(bào)表要按時(shí)保質(zhì)保量報(bào)送給相 關(guān)人員。4、加強(qiáng)帳、卡、物的核對(duì)管理，定期核對(duì)帳、卡是否相符，如 果出現(xiàn)不符，必須及時(shí)查明原因，確保帳、卡時(shí)刻相符，以充分發(fā)揮 卡在日常管理中的作用。5、倉(cāng)庫(kù)賬務(wù)和各種報(bào)表編制由會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)管理和指導(dǎo)，倉(cāng)管員必 須服從，不得自行設(shè)置賬簿或設(shè)計(jì)報(bào)表五、存貨盤(pán)點(diǎn)管理1、存貨盤(pán)點(diǎn)包

6、括器具、設(shè)備、原料、配料、辦公用品及固定資 產(chǎn)等的盤(pán)點(diǎn)。2、倉(cāng)庫(kù)物資盤(pán)點(diǎn)分為月度、季度、半年度、年度及不定期和特殊盤(pán)點(diǎn)。鑒于我公司屬損耗性大、保質(zhì)期短的情況，制定盤(pán)點(diǎn)時(shí)間：（門(mén)店同樣適用）a、門(mén)店所有物資每月盤(pán)點(diǎn)一次；b、辦公用品每季度盤(pán)點(diǎn)一次；c、電子設(shè)備及其他固定資產(chǎn)季度盤(pán)點(diǎn)一次；d、年度終了全面大的盤(pán)點(diǎn)一次。3 、每次倉(cāng)庫(kù)物資盤(pán)點(diǎn)結(jié)果，應(yīng)當(dāng)確認(rèn)存貨盤(pán)盈或盤(pán)虧，應(yīng)當(dāng)提 出處理意見(jiàn)和明確責(zé)任人，并按相關(guān)流程處理或?qū)徟?，由?cái)務(wù)部門(mén)于 月終進(jìn)行賬務(wù)處理。4 、倉(cāng)庫(kù)物資盤(pán)點(diǎn)盤(pán)盈或盤(pán)虧，根據(jù)截至存貨盤(pán)點(diǎn)日期的賬務(wù)賬 面結(jié)余數(shù)和實(shí)際盤(pán)點(diǎn)數(shù)的差數(shù)進(jìn)行確認(rèn)。5 、倉(cāng)庫(kù)物資盤(pán)點(diǎn)時(shí)，倉(cāng)管員、財(cái)務(wù)人員及參與盤(pán)點(diǎn)

7、人員應(yīng)當(dāng)同 時(shí)在現(xiàn)場(chǎng)。6 、倉(cāng)庫(kù)物資盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，參與盤(pán)點(diǎn)的人員應(yīng)當(dāng)在盤(pán)點(diǎn)表上簽字 確認(rèn)，并于期終由分管副總裁簽字確認(rèn)。7 、倉(cāng)庫(kù)物資盤(pán)點(diǎn)表及相關(guān)資料的數(shù)據(jù)和文字應(yīng)當(dāng)書(shū)寫(xiě)工整，同 時(shí)應(yīng)當(dāng)歸檔管理8 、倉(cāng)庫(kù)物資盤(pán)點(diǎn)工作由物流管理部門(mén)負(fù)責(zé)組織，由財(cái)務(wù)人員進(jìn) 行監(jiān)盤(pán)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。9 、倉(cāng)庫(kù)物資盤(pán)點(diǎn)前，物資管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)提前一天通知有關(guān)部門(mén) 或人員，有關(guān)部門(mén)或人員應(yīng)當(dāng)積極配合或參與。10、盤(pán)點(diǎn)一般流程：a、物流管理部下發(fā)倉(cāng)庫(kù)物資盤(pán)點(diǎn)通知，并做好各項(xiàng)盤(pán)點(diǎn)準(zhǔn)備工作b、財(cái)務(wù)人員和倉(cāng)管員對(duì)需盤(pán)點(diǎn)的存貨進(jìn)行賬面確認(rèn)，必須在賬賬（財(cái)務(wù)與倉(cāng)庫(kù)明細(xì)賬）相符的前提下才能盤(pán)點(diǎn)。c、盤(pán)點(diǎn)時(shí)，倉(cāng)管員和財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)獨(dú)立記錄，經(jīng)核對(duì)雙方記錄數(shù) 一致后，才能確認(rèn)為盤(pán)點(diǎn)數(shù)。d、盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)整理盤(pán)點(diǎn)資料，并由參與盤(pán)點(diǎn)的人員在盤(pán)點(diǎn) 表上簽字確認(rèn)，同時(shí)上分管總裁簽字確認(rèn)。e、財(cái)務(wù)人員和物流管理部對(duì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果出現(xiàn)的盤(pán)盈或盤(pán)虧進(jìn)行賬務(wù)處 理（調(diào)整），倉(cāng)管人