各種付款方式

1、北京行 產(chǎn)地證FORM A /E /F/ M/ N /P/ FTA 等種類及辦理外貿(mào)中常用付款方式L/C、 T/T 、D/P、 D/A、 O/A等的操作流程  2010-08-25 17:05:54|  分類： 外貿(mào)|字號 訂閱 常用付款方式LC TT DP DA OA 的操作流程風險：LC TT DP DA OA以下幾種對外貿(mào)易中常用到的付款方式具體含義是什么？（英文簡稱分別是D/P，D/A，O/A，L/C ，T/T） 以上除即期交單（D/P Sight

2、）還可以做，其他的都風險較大（相對L/C 而言），但也存在客戶因市場價格等問題而不付款贖單，如果要做，只能做信譽較好、長期交往的老客戶。 從理論上來說L/C最保險，是銀行信用，有銀行費用，如開證費、修改費、通知費、議付費等等。 其他都是商業(yè)信用。 ANSWER1：L/C (Letter of Credit) 信用證 信用證是指開證行依照申請人的申請開出的,憑符合信用證條款的單據(jù)支付的付款承諾,信用證為不可撤銷的跟單信用證,是用于國際貿(mào)易貨款支付的信用證結算方式。   D/P(document agains

3、t payment)付款交單 是跟單托收方式下的一種交付單據(jù)的辦法，指出口方的交單是以進口方的付款為條件，即進口方付款后才能向代收銀行領取單據(jù)。   分為即期交單（D/P at Sight）指出口方開具即期匯票，由代收行向進口方提示，進口方見票后即須付款，貨款付清時，進口方取得貨運單據(jù)。 遠期交單（D/P after sight or after date),指出口方開具遠期匯票，由代收行向進口方提示，經(jīng)進口方承兌后，于匯票到期日或匯票到期日以前，進口方付款贖單。    D/A (document aga

4、inst acceptance)承兌交單 是在跟單托收方式下，出口方（或代收銀行）向進口方以承兌為條件交付單據(jù)的一種辦法。 所謂“承兌”就是匯票付款人（進口方）在代收銀行提示遠期匯票時，對匯票的認可行為。承兌的手續(xù)是付款人在匯票上簽署，批注“承兌”字樣及日期，并將匯票退交持有人。不論匯票經(jīng)過幾度轉(zhuǎn)讓，付款人于匯票到期日都應憑票付款。 O/A(OPEN ACCOUNT)記帳方式,賒銷,記帳貿(mào)易. 該種貿(mào)易方式通常是交易雙方達成協(xié)議,由Seller先行向Buyer發(fā)運貨物,貨款一季、半年或一年結算.以該方式結算貨款時,貨物價格及付款時間均是確定的。此支付方式

5、，屬于商業(yè)信用，出口方是否能夠安全收到款項，完全基于進口方的信用。     ANSWER2：DP at sight，這個付款方式比 L/C at sight 風險大得多，因為它是沒有第三方擔保的。沒有任何定金，貨上船走后，我們將B/L正本及所有客人要求的DOC上交后，客人見單后馬上付款?，F(xiàn)就付款方式拋磚引玉如下：T/T：一般讓客收匯一定比例的deposit（保證金/預付款）會安全得多。（一般為30%）以保證在客人拒貨時能保住材料及人工損失。最好能在余款匯過來之后再出貨（這一般適用于國內(nèi)貿(mào)易商及港澳臺地區(qū)），一般國外客人比較能

6、接受余款在見B/L copy后付余款，以保證貨已上船。   D/P 付款交單（Documents against payment) ： 是一種托收方式，指出口方的交單是以進口方的付款為條件，即進口方付款后才能向代收銀行領取單據(jù)，風險：付款交單,通過銀行,銀行收到貨款然后將單據(jù)交進口商。銀行收取手續(xù)費.如果貨到后進口商不要了,他可以不到銀行贖單,銀行沒有責任.將單據(jù)退回.出口方的貨物另行處理,損失會很大.    這種付款方式又有遠近期之分：即期交單（D/P Sight）：出口方開出即期匯票，由代收

7、行向進口方提示，進口方見票后即須付款，貨款付清時，進口方取得貨運單據(jù)。  遠期交單（D/P after sight or after date),:出口方開出遠期匯票，由代收行向進口方提示，經(jīng)進口方承兌后，于匯票到期日或匯票到期日以前，進口方付款贖單。    D/A 承兌交單(Documents against Acceptance)是在跟單托收方式下，出口方（或代收銀行）向進口方以承兌為條件交付單據(jù)的一種辦法。  是承兌交單,比較不安全的的收匯方式.風險較大：單據(jù)送銀行,銀行讓進口商簽字承諾到期付款,然

8、后銀行將單據(jù)給進口商,銀行收取手續(xù)費.到時候進口商不來付款，銀行沒有責任.出口方承擔貨款、貨物兩空的后果。（所謂“承兌”就是匯票付款人（進口方）在代收銀行提示遠期匯票時，對匯票的認可行為。承兌的手續(xù)是付款人在匯票上簽署，批注“承兌”字樣及日期，并將匯票退交持有人。不論匯票經(jīng)過幾度轉(zhuǎn)讓，付款人于匯票到期日都應憑票付款。   以上除即期交單（D/P Sight）還可以做，其他的都風險較大（相對L/C 而言），但也存在客戶因市場價格等問題而不付款贖單，如果要做，只能做信譽較好、長期交往的老客戶。 從理論上來說L/C最保險，是銀行信用，有銀行費用，如開

9、證費、修改費、通知費、議付費等等。 其他都是商業(yè)信用。     LC和DP的操作流程 信用證的流程 跟單信用證操作的流程簡述如下： 1.買賣雙方在貿(mào)易合同中規(guī)定使用跟單信用證支付。 2.買方通知當?shù)劂y行（開證行）開立以賣方為受益人的信用證。 3.開證行請求另一銀行通知或保兌信用證。 4.通知行通知賣方，信用證已開立。 5.賣方收到信用證，并確保其能履行信用證規(guī)定的條件后，即裝運貨物。 6.賣方將單據(jù)向指定銀行提交。該銀行可能是開證行，或是信用證內(nèi)指定的付款、承兌或議

10、付銀行。 7.該銀行按照信用證審核單據(jù)。如單據(jù)符合信用證規(guī)定，銀行將按信用證規(guī)定進行支付、承兌或議付。 8.開證行以外的銀行將單據(jù)寄送開證行。 9.開證行審核單據(jù)無誤后，以事先約定的形式，對已按照信用證付款、承兌或議付的銀行償付。 10.開證行在買方付款后交單，然后買方憑單取貨。   我想問一下，LC上面 ADDITIONAL CONDITIONS里面 ××is required （都是寫證明）是不是也要交銀行 屬于必要單證?是的，都是要交銀行的。雖然是附加條款&#

11、160;但也是交單所必須的.   LC分批交單都交哪些單據(jù)？首先要弄清為什么分批！除非在交單的時候發(fā)現(xiàn) 整套單據(jù)不齊全 才構成分批交單。同一合同項下只交一份產(chǎn)地證！另外還需交信用證上要求的單據(jù) ：46A及47A里的單據(jù)都要做呀。還有如果有42C及42A或42D，還要做匯票呀    有一筆出口業(yè)務,30%做TT,70%做LC。那么交單資料該怎么顯示金額才可以順利收匯核銷退稅呢？T/T結匯回來和L/C結匯回來都在銀行水單上顯示同樣一筆的核銷單號。交單議付和出發(fā)票核銷時在商業(yè)發(fā)票上注明：“30%貨款使

12、用T/T結匯，79%貨款使用L/C結匯”即可。    外匯核銷 LC交單后,開證行不付款怎么辦?假如LC通過銀行交單后,從快遞查詢確認開證行已收到單證.單證這邊交單行是確認沒有不符點的. 但過十多天了,還沒收到款.交單行電報催開證行了，沒任何消息,我們問客戶,客戶說已經(jīng)付款了,但開證行一直沒任何消息反饋給儀付行.  現(xiàn)在貨馬上到港了,不知道有現(xiàn)在怎么處理?現(xiàn)在這種情況，你最好繼續(xù)叫交單行發(fā)報文催?？梢赃m當借助一下法律手段。       Quest

13、ion:免費多出貨給客人，交單有沒問題？我司上批出貨過程中少了，只有本批補貨給客人雖然上的規(guī)定數(shù)量金額加減，但是因為我們這是補給客人的，不收錢，等于是數(shù)量多，金額還只能和的一樣，這樣的情況，交單有沒問題？補充一下:做單我們就做到單單相符就好了. 不過,這會主要是擔心到時候客人贖單會不會有問題!假設我給客人出了1020件貨, LC上面只有規(guī)定1000件(當然,也有規(guī)定數(shù)量和金額可以加減5%),單價明確規(guī)定USD5,總金額有顯示是USD5,000.00   那么總額到時候交單會有USD5,100.00. 而實際上,我們只要客人付USD5,000.00

14、0;就行了,到時候,我們做單按5100USD來做,那客人去贖單要付多少啊? 我是擔心客人要是沒付那么多會贖不了單.  Answer1：如果lc是規(guī)的有5的數(shù)量和金額的溢短的話，單證上做1020的數(shù)量和5100的金額都沒有問題啊，其實你可以試試，在invoice做上total amount:5100usd,deposit：100usd，balance 5000usd,（總金額：5100usd，保證金：100usd，平衡5000usd）這樣客戶只要支付你主張的balance金額就可以了，而且銀行又不會去查到底有沒有這個deposit（保證金/預付款）存在的。或者也可以

15、在提單上面列明一個100usd的discount（折扣），銀行應該是允許折扣的。這樣客戶只要支付5000usd就可以了。   Answer2：最佳答案BL 上寫1000件AND FREE SAMPLE 20PCS或分兩行:第一行寫. .1000件第二行寫.FREE SAMPLE 20 PCS發(fā)票上第一行寫1000件. 單價.總價按L/C發(fā)票上第二行寫FREE SAMPLE 20 PCS, NO COMMERCIAL VALUE 謝謝.前面和貨代確認了下,是可以像Answer2體現(xiàn)BL.    &

16、#160;    QUESTION：求助LC晚交單解決方法特威特LC, 15日 B/L已簽出, 最晚交單期為出貨21天后, LC規(guī)定做大使館認證, 代理說至少需要20天, 如果去做認證的話我們就會晚交單,不做的話就是不符點.經(jīng)溝通,客人不想改證,讓我們以不符點交單,如果最后客人不接受不符點怎么辦?請高手請指教更好方法 (原則: 便宜的!)  ANSWER1：你有如下解決辦法：1. 讓客戶修改L/C2. 設法盡快得到大使館的認證（具我所知，20天的認證是最長

17、天數(shù)，有可能2個星期得到）3. 讓客戶出具接受不符點的保函請注意：即便客戶出具了保函，風險也是很大的，這就要看客戶的信譽了。（口頭承諾沒用的，除非客人去開證行修改不符點或?qū)懸环萋暶飨蜚y行保證接收不符點，風險極大！）  ANSWER2：正如大家知道，信用證是現(xiàn)在出口市場上通用的一種比較安全的付款方式，但信用證也有自已本身的一些特點。1。信用證(Letter of Credit，LC) ，是一種由銀行依照客戶的要求和指示開立的有條件的承諾付款的書面文件。2。開證行承擔第一性的、而且是獨立的付款責任。3。信用證是一項自足文件 。信用證雖然是根據(jù)買賣合同開立的，

18、但信用證一經(jīng)開出，就成為獨立于買賣合同以外的一項約定。4。信用證同時也是一種單據(jù)買賣 ，各有關當事人處理的是單據(jù)，而不是貨物、服務和/或其他行為。銀行只負責單證、單單之間的表面是否相符。因此，我個人認為最好是，讓其在開證行修改不符點，以免發(fā)生不愉快的事情，特別是最近的金融危機時期，任何時期都有可能發(fā)生的！        Question:LC規(guī)定:Full set (less one original )of clean on board ocean bills of.提單上表示:NO. of original B

19、L: ONE也就是說只有一份正本,那么受益人應該提交什么呢?由于是近洋,估計正本直接寄開證申請人了.因為是日本開過來的證,以前LC都要求2/3,或者正本減一份交我們, 全套正本BL都是3份或4份,那沒什么問題,剩下的1份寄到日本提貨去了  可這次提單顯示全套正本就1份.這唯一的1份也被客戶寄掉了,這回我們犯暈了(我們是議付行)  按照樓主所述，LC規(guī)定的FULL SET (LESS ONE ORIGINAL) BL，而其中又有受益人證明，one original bl 需要寄給applicant。LC規(guī)定不不矛盾吶，只要出具提單2份以

20、上就可以滿足要求。關鍵是BEN.的問題，接受直接將正本提單寄給applicant，這豈不是將貨權提早轉(zhuǎn)讓出去了，不擔心收匯問題么？好，既然BEN.接受這種one original bl 寄給applicant，那么BEN.就要么讓船公司出至少2份以上的正本提單吶；否則要么讓客戶修改LC，將涉及到相關ONE ORIGINAL BL 寄給applicant的內(nèi)容換成NON-NEGOTIABLE。現(xiàn)在的問題是，貴行沒辦法拿到正本bl，對于LC審單來講，應該是不符點。 我認為，第一步，讓BEN.跟客戶協(xié)商，讓客戶答應出具相關同意接受不符點贖單的保函； 第二，（作

21、為銀行）需要讓您的客戶出具擔保函，讓客戶自己承擔不符點的風險； 第三，在取得第二步的情況下，貴行盡快將所有單據(jù)寄出給開證行，這樣可以讓客戶盡早拿到除提單之外的 其他清關的單據(jù) 辦理相關手續(xù)（防止因客戶不能及時拿到單據(jù)而導致的其他額外費用。 第四，讓BEN.跟緊客戶。         D/P（付款交單）作為托收業(yè)務的一種類型，又分為兩種基本的交易類型：即期D/P和遠期D/P。 目前國際貿(mào)易結算中，各方都遵循國際商會的托收統(tǒng)一規(guī)則（目前適用的是國際商會出版物第

22、522號，實務中簡稱URC522），來處理有關D/P業(yè)務。 即期和遠期D/P的操作流程基本如下： （1）買方和賣方在合同中約定采用D/P方式結算，這是基礎；（2）賣方交付貨物后準備全部單據(jù)（包括貨運單證如提單，和商業(yè)單證如匯票、發(fā)票等）；（3）賣方向其往來外匯銀行提出辦理D/P托收的要求，填寫托收指示書并交付全部單據(jù)；（4）賣方的外匯往來銀行審核接受后收下托收指示書和全部單據(jù)，并開具收條給賣方；（5）賣方往來銀行將全套單據(jù)分兩批寄送買方往來銀行（該銀行可以由賣方銀行指定也可以是賣方在托收指示書中明確，后者居      多）；（6）買方

23、銀行收到全部單據(jù)后將單據(jù)向買方進行提示；（7）買方向買方銀行支付款項（即期D/P at sight情況），或者買方審核單據(jù)后予以承兌并在到期時付款（遠期D/P after sight的情況）；（8）買方銀行在收到買方款項后將全部單據(jù)交給買方；（9）買方銀行將收到的款項轉(zhuǎn)交給賣方銀行，并由賣方銀行轉(zhuǎn)交給賣方。 在D/P業(yè)務中，銀行并不審核單據(jù)的內(nèi)容，銀行也不承擔付款義務。銀行只是提供轉(zhuǎn)交單據(jù)、代為提示單據(jù)、代為收款轉(zhuǎn)帳等服務。      在D/P出口業(yè)務中，出口商應當注意如下重要問題： 1D/P業(yè)務中，出口商獲得貨款

24、的保障是進口商的資信，因此注重進口商的支付能力和商業(yè)信譽，是得到款項的重要前提。 2在貨物交付后，單據(jù)從出口商到進口商的流轉(zhuǎn)過程中，要注意透過單據(jù)的控制來控制貨物，在進口商付款之前，應當牢牢控制單據(jù)。 3實踐中常常出現(xiàn)問題的地方，都是在單據(jù)的流轉(zhuǎn)、交接點，即出口商交到銀行交接點、賣方銀行到買方銀行的交接點、買方銀行交到進口商的交接點。因此，需要控制好這些交接點，單據(jù)要按照規(guī)范流轉(zhuǎn)。 4盡量采用指示提單的方式。這樣可以通過控制提單來控制貨物。          

25、60;    D/P 付款交單 DOCUMENT AGAINST PAYMENTD/P:一般是出貨后將提單等單據(jù)送銀行,進口商付了貨款后銀行將提單等單據(jù)交進口商清關提貨.因為提單是有價單據(jù)，通俗地說即一手交錢，一手交貨。對出口商來說有一定風險。如果貨到進口國后，進口方資金出現(xiàn)問題貨或市場發(fā)生變化，進口方可能會不到銀行贖單，對出口方來說，如何處理貨物就是一個非常棘手的問題。所以，在D/P付款條件下，最好要爭取30%左右的電匯（T/T）預付款。這樣有相對的保障。    D/P的風險 盡管兩

26、種情況下進口地銀行必須在進口商付款后才能交付單據(jù)給進口商，因而兩者在法律上的風險應當說是一樣的，但是由于商業(yè)實踐中面臨的風險不同，出口商自行直接向買方指定銀行提示付款風險更大。 根據(jù)國際商會托收統(tǒng)一規(guī)則的規(guī)定，正常的托收做法是出口公司委托其往來銀行辦理托收，該行為托收行，托收行再自行委托進口商的往來銀行或者委托進口商指名的銀行辦理提示付款等（代收行）。但是，在托收業(yè)務中，托收銀行并沒有義務接受出口商的委托。換言之，在收到托收指示后，銀行是有權拒絕辦理的。出口商通過自己的往來銀行（托收行）辦理托收，托收行會安排代收行（無論該行是否為進口商指名，也不論其是否為進口商的往來銀行）代為辦理提

27、示和收款。  托收行對于郵寄托收單證過程中的風險，需要向出口商承擔義務。并且，如果在提示付款過程出現(xiàn)任何的問題，托收行會與代收行進行充分有效的聯(lián)系。 相反，如果出口商自行郵寄單證，一方面單證在郵寄途中毀損、滅失的風險要由出口商自行承擔，另一方面，出口商并不是進口地銀行的往來客戶，進口地銀行對如何管理此托收業(yè)務也有苦惱，從而導致該銀行處理該托收業(yè)務時候無法納入正常的管理程序，而需要予以特別處理。 另外，出口商往往無法判斷進口商提供之銀行資料的準確性，比如銀行名稱、地址。如果名稱和地址有誤，可能導致他人收悉全部單證，而可能導致被其他人憑正本單據(jù)提取貨物。在出

28、口商蓄意欺詐的情況下，直接郵寄單據(jù)無疑會給欺詐者帶來很大的方便 .         常 用 的 付 款 方 式  國 際 貿(mào) 易中 有 四 種 常 用 的 付 款 方 法 。 這 四 種 方 法 按 照 對 出口 商 的 有 利 程 度 排 列 依 次 是 預 付 現(xiàn) 金T/T 、 跟 單 信 用 證 L/C、 跟 單 托 收 D/P & D/A 及 賒 帳（

29、O/A）。A.預 付 現(xiàn) 金（T/T 100%）貨 品 付 運前 ， 進 口 商 先 向 出 口 商 支 付 全 部 貨 款 。 這 付 款 方 法 通 常 用 于 小 額 交 易 或 訂 造 貨 品 。B.跟 單 信 用證 (L/C)這 是 買 方要 求 銀 行 （ 開 證 銀 行 ） 簽 發(fā) 的 文 件 ， 證 明 銀 行 承 諾 在 賣 方 符 合 跟 單 信 用 證 具 體 規(guī) 定 的 情 況 下， 向 賣 方 支 付 指 定 金 額 。* 依 據(jù) 所 需 信 用 條 款 及 受 益人 的 選 擇步 驟程 序涉 及 人 士1.確 認 銷 售 合 約 及 交 易 條

30、款 （ 特 別 是 付 款 方 式 ） 。出 口 商 及 進 口 商2.進 口 商 向 開 證 銀 行 申 請 開 立 以 出 口 商 為 受 益 人 的 跟 單 信 用 證 。進 口 商 及 開 證 銀 行3.申 請 一 經(jīng) 批 核 ， 開 證 銀 行 便 會 開 立 一 份 以 出 口 商 為 受 益 人 的 信 用 證 ， 送 交 通 知 銀 行 。開 證 銀 行4.開 證 銀 行 透 過 通 知 銀 行 通 知 出 口 商 已 開 立 跟 單 信 用 證 。開 證 銀 行 通 知 銀 行5.將 貨 品 付 運 。出 口 商6.貨 品 付 運 后 ， 出 口 商 擬 備 出 口 文 件

31、， 透 過 托 收 銀 行 交 給 開 證 銀 行 。 （ 在 很 多 情 況 下 ， 出 口 商 可 透 過 其 他 銀 行 交 付 文 件 ， 不 一 定 需 要 透 過 通 知 銀 行 ）出 口 商 及 通 知 銀 行7.出 口 商 可 與 通 知 銀 行 洽 談 議 付 出 口 匯 票 及 文 件 事 宜 ， 通 知 銀 行 轉(zhuǎn) 而 擔 任 議 付 銀 行 的 角 色 。 議 付 銀 行 更 負 責 為 收 證 公 司 查 核 文 件 與 信 用 證 。 （ 如 不 需 議 付 過 程 ， 通 知 銀 行 轉(zhuǎn) 而 擔 任 托 收 銀 行 的 角 色 ）議 付 銀 行8.議 付 銀 行

32、負 責 將 文 件 送 交 開 證 銀 行 ， 并 向 其 索 回 所 議 付 之 金 額 。議 付 銀 行9.開 證 銀 行 審 核 出 口 商 透 過 議 付 銀 行 提 交 的 文 件 ， 在 核 實 與 規(guī) 定 完 全 一 致 后 ， 便 向 議 付 銀 行 付 款 。開 證 銀 行10.開 證 銀 行 在 收 到 款 項 或 信 托 收 據(jù) 后 向 進 口 商 發(fā) 放 文 件 ， 以 便 進 口 商 提 貨 。開 證 銀 行C.跟 單 托 收出 口 商 如要 在 收 款 前 或 獲 得 付 款 的 承 諾 前 保 留 對 貨 品 的 控 制 權 ， 可 安 排 跟 單 托 收 。 這 種 采 用 匯 票 的 付款 方 式 在 國 際 貿(mào) 易 中 十 分 普 遍 。 1.付 款 交 單 (D/P)出 口 商 透過 托 收 銀 行 ， 指 示 代 收 銀 行 在 收 款 后 向 進 口 商 發(fā) 放 所 有 權 及 其 他 貨 運 文 件 。&