注銷稅務登記--清算報告--模版

1、企業(yè)名稱：深圳市 公司稅務登記號：納稅編號:企業(yè)地方稅業(yè)務辦理注銷稅務登記的鑒證報告（年 月 日至年 月曰）深圳市 XX 事務所有限公司關于 XX 有限公司 辦理注銷稅務登記鑒證報告 號 深圳市 XX 有限公司 :我們接受委托 ,對貴公司提供的有關材料、情況審查驗證。貴公司對 所提供的資料真實性、 合法性和完整性負責， 我們的責任是對這些資料進 行審查核實并發(fā)表審查意見。 我們的審查是根據我國現行稅收、 財政和會 計法規(guī)的要求進行的。 在審查過程中， 我們結合貴公司的實際情況， 本著 獨立、客觀、公正的原則，核查了貴公司提供的報表、賬冊、憑證及其有 關資料 ,根據取得的資料在專業(yè)判斷的基礎上出

2、具本報告。一、企業(yè)基本情況（一）成立日期：（二）納稅人識別號：（三）地址：（四）法人代表：（五）注冊資本：（六）企業(yè)類型：（七）經營范圍：（八）注銷登記原因 : （九 ）企業(yè)清算情況： （十）本次鑒證起始時間： （十一）本次鑒證范圍：（十二 ）其他 :二、截止至清算開始日會計報表的概況 貴公司編報的清算開始日資產負債表的資產總額 元，負債 總額 元，所有者權益總額 元。編報的年初至清算開始日利潤表的 利潤總額為 元。三、清算稅費的審查（一）年度1、增值稅小規(guī)模納稅人（20XX年度）項 目自報數調整數確認數清算計稅收入（含查補數）稅率清算應交增值稅清算計稅收入（含查補數）稅率%清算應交增值稅合計

3、清算應交增值稅加:被有關部門查補當年應繳數加：被有關部門查補以前年度應繳數加：上期欠繳數清算已交增值稅其中：已繳被有關部門查補當年應繳數已繳被有關部門查補以前年度應繳數清算未交增值稅2、企業(yè)所得稅（20XX年度）項 目自報數調整數確認數主營業(yè)務收入主營業(yè)務成本主營業(yè)務稅金及附加銷售費用管理費用財務費用營業(yè)外支出稅前利潤總額納稅調整增加納稅調整減少應納稅所得額適用稅率應交企業(yè)所得稅加：被有關部門查補當年應繳數加：被有關部門查補以前年度應繳數加:上期欠繳數清算已交企業(yè)所得稅其中：已繳被有關部門查補當年應繳數已繳被有關部門查補以前年度應繳 數清算未交企業(yè)所得稅3、城建稅（20XX年度）項目自報數調整

4、數確認數本期計稅基數額稅率本期應交稅額其中：被有關部門查補當年應繳數被有關部門查補以前年度應繳數加:上期欠繳數清算已交城建稅其中：已繳被有關部門查補當年應繳數已繳被有關部門查補以前年度應繳數清算未交城建稅4、教育費附加（20XX年度）項目自報數調整數確認數本期計稅基數額稅率本期應交稅額其中:被有關部門查補當年應繳數被有關部門查補以前年度應繳數加:上期欠繳數清算已交教育費附加其中：已繳被有關部門查補當年應繳數已繳被有關部門查補以前年度應繳數清算未交教育費附加5、個人所得稅（20XX年度）項目自報數調整數確認數本期應交稅額其中：被有關部門查補當年應繳數被有關部門查補以前年度應繳數加:上期欠繳數清算

5、已交個人所得稅其中:已繳被有關部門查補當年應繳數已繳被有關部門查補以前年度應繳數清算未交個人所得稅6、印花稅（20 XX年度）項目自報數調整數確認數本期應交稅額加：被有關部門查補當年應繳數加:被有關部門查補以前年度應繳數加：上期欠繳數清算已交印花稅其中：已繳被有關部門查補當年應繳數已繳被有關部門查補以前年度應繳數清算未交印花稅年度1、增值稅小規(guī)模納稅人（20XX年度）項 目自報數調整數確認數清算計稅收入（含查補數）稅率%清算應交增值稅其中：被有關部門查補當年應繳數被有關部門查補以前年度應繳數加:上期欠繳數清算已交增值稅其中：已繳被有關部門查補當年應繳數已繳被有關部門查補以前年度應繳數清算未交增

6、值稅2、企業(yè)所得稅（20XX年度）項目自報數調整數確認數主營業(yè)務收入主營業(yè)務成本主營業(yè)務稅金及附加銷售費用管理費用財務費用營業(yè)外支出稅前利潤總額納稅調整增加納稅調整減少應納稅所得額適用稅率應交企業(yè)所得稅加：被有關部門查補當年應繳數加：被有關部門查補以前年度應繳數加：上期欠繳數清算已交企業(yè)所得稅其中：已繳被有關部門查補當年應繳數已繳被有關部門查補以前年度應繳數清算未交企業(yè)所得稅3、城建稅（20XX年度）項目自報數調整數確認數本期計稅基數額稅率本期應交稅額其中：被有關部門查補當年應繳數被有關部門查補以前年度應繳數加:上期欠繳數清算已交城建稅其中：已繳被有關部門查補當年應繳數已繳被有關部門查補以前年

7、度應繳數清算未交城建稅4、教育費附加（20XX年度）項目自報數調整數確認數本期計稅基數額稅率本期應交稅額其中：被有關部門查補當年應繳數被有關部門查補以前年度應繳數加:上期欠繳數清算已交教育費附加其中：已繳被有關部門查補當年應繳數已繳被有關部門查補以前年度應繳數清算未交教育費附加5、個人所得稅（20XX年度）項目自報數調整數確認數本期應交稅額其中：被有關部門查補當年應繳數被有關部門查補以前年度應繳數加:上期欠繳數清算已交個人所得稅其中：已繳被有關部門查補當年應繳數已繳被有關部門查補以前年度應繳數清算未交個人所得稅6、印花稅（20 XX年度）項目自報數調整數確認數本期應交稅額加：被有關部門查補當年

8、應繳數加：被有關部門查補以前年度應繳數加:上期欠繳數清算已交印花稅其中：已繳被有關部門查補當年應繳數已繳被有關部門查補以前年度應繳數清算未交印花稅審查調整說明:（三）20XX年度1、增值稅小規(guī)模納稅人（20年度）項 目自報數調整數確認數清算計稅收入（含查補數）稅率%清算應交增值稅其中:被有關部門查補當年應繳數被有關部門查補以前年度應繳數加:上期欠繳數清算已交增值稅其中：已繳被有關部門查補當年應繳數已繳被有關部門查補以前年度應繳數清算未交增值稅2、企業(yè)所得稅（20年度）項目自報數調整數確認數主營業(yè)務收入主營業(yè)務成本主營業(yè)務稅金及附加銷售費用管理費用財務費用稅前利潤總額納稅調整增加納稅調整減少應納

9、稅所得額適用稅率應交企業(yè)所得稅加：被有關部門查補當年應繳數加：被有關部門查補以前年度應繳數加:上期欠繳數清算已交企業(yè)所得稅其中：已繳被有關部門查補當年應繳數已繳被有關部門查補以前年度應繳數清算未交企業(yè)所得稅3、城建稅（20年度）項目自報數調整數確認數本期計稅基數額稅率本期應交稅額其中:被有關部門查補當年應繳數被有關部門查補以前年度應繳數加:上期欠繳數清算已交城建稅其中:已繳被有關部門查補當年應繳數已繳被有關部門查補以前年度應繳數清算未交城建稅4、教育費附加（20年度）項目自報數調整數確認數本期計稅基數額稅率本期應交稅額其中：被有關部門查補當年應繳數被有關部門查補以前年度應繳數加：上期欠繳數清算

10、已交教育費附加其中：已繳被有關部門查補當年應繳數已繳被有關部門查補以前年度應繳數清算未交教育費附加5、個人所得稅（20年度）項目自報數調整數確認數本期應交稅額其中:被有關部門查補當年應繳數被有關部門查補以前年度應繳數加：上期欠繳數清算已交個人所得稅其中：已繳被有關部門查補當年應繳數已繳被有關部門查補以前年度應繳數清算未交個人所得稅6、印花稅（20年度）項目自報數調整數確認數本期應交稅額加:被有關部門查補當年應繳數加：被有關部門查補以前年度應繳數加:上期欠繳數清算已交印花稅其中：已繳被有關部門查補當年應繳數已繳被有關部門查補以前年度應繳數清算未交印花稅審查調整說明：四、重要事項的披露1、委托方分

11、配紅利，其中：（1） 涉及中國境內單位的有：一.無.，不需要代扣稅款；（2） 涉及中國境外單位的有：無需要代扣預提所得稅 ；（3 ）涉及自然人的有無，應代扣代繳股息、紅利個人所得稅 元，已經代扣代繳 0元，未代扣代繳0 .元，請辦理有關手續(xù)。因委托 人屬于個體戶、個人獨資（合伙）企業(yè)、民辦非企業(yè)單位（個體、合伙） 性質,不需要代扣代繳股息、紅利個人所得稅.2、委托方向投資者、聯營、合作方或其他人贈送、分配以及處理用 于抵償債務的動產（存貨等）應繳納增值稅一.Q.元，已經繳納一.0 .元，未 繳納-.0 .元，應繳納消費稅0.元，已繳納-.0.元，未繳納0元，請辦理 有關手續(xù)。3、委托方向投資者、聯營、合作方分配不動產、無形資產，應繳納營業(yè)稅元、