2018預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告VIP

1、XXX人民醫(yī)院財(cái)務(wù)收支預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告2018年，在醫(yī)院兩委班子的正確領(lǐng)導(dǎo)下，醫(yī)院財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)工作緊 緊圍繞我院確定的發(fā)展思路和目標(biāo)，以加強(qiáng)醫(yī)院財(cái)務(wù)管理水平為中 心，資金使用更趨合理，財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況正常，現(xiàn)對(duì) 2018年全年 預(yù)算執(zhí)行情況匯報(bào)如下。一、收入2018年年初預(yù)算應(yīng)收入XXXTJ元，2018年實(shí)際完成XXXJ元， 預(yù)算執(zhí)行率XX%其中：財(cái)政補(bǔ)助收入完成 XX萬(wàn)元，醫(yī)療收入完成 XX萬(wàn)元、藥品收入完成XX萬(wàn)元、其他收入完成 XX萬(wàn)元。財(cái)政補(bǔ)助 收入預(yù)算執(zhí)行率XX%其他收入預(yù)算執(zhí)行率XX5%主要是2017年財(cái) 政部分資金撥付已到位，2018年本年度藥品零差價(jià)部分仍未執(zhí)行撥 付。項(xiàng)目20

2、18年預(yù)算（萬(wàn)元）2018年收入（萬(wàn)元）預(yù)算完成情況%業(yè)務(wù) 總收入財(cái)政 補(bǔ)助收入醫(yī)療收入藥品收入其他收入二、支出2018年預(yù)算支出應(yīng)支出XX萬(wàn)元，實(shí)際總支出X萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行 率為X%具體執(zhí)行情況如下：1 、預(yù)算人員經(jīng)費(fèi)支出 X 萬(wàn)元，實(shí)際人員支出 X 萬(wàn)元。預(yù)算執(zhí)行率其中工資及績(jī)效支出預(yù)算為X萬(wàn)元，實(shí)際支出為X萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率為%，原因是人數(shù)工資基數(shù)調(diào)整幅度較大；對(duì)家庭及個(gè)人補(bǔ)助預(yù)算為 X 萬(wàn)元，實(shí)際支出X 萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率為%。本期用于社會(huì)保障（職工養(yǎng)老金、醫(yī)療保險(xiǎn)金、失業(yè)保險(xiǎn)金等）支出 X 萬(wàn)元，較去年 上升%。印刷費(fèi)支出X 萬(wàn)元，較去年下降%，水電費(fèi)支出X 萬(wàn)元，較去年同期增加開(kāi)支萬(wàn)元，

3、上升%。2、醫(yī)療業(yè)務(wù)成本預(yù)算應(yīng)支出X萬(wàn)元，實(shí)際支出X萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí) 行率為X%本期用于福利、勞務(wù)、委托及物業(yè)管理費(fèi)支出X萬(wàn)元，比同期增加開(kāi)支萬(wàn)元，上升； 維修費(fèi)支出萬(wàn)元，比同期增加開(kāi)支萬(wàn)元，上升； 郵電費(fèi)支出萬(wàn)元，比同期減少開(kāi)支萬(wàn)元，下降； 差旅及會(huì)議費(fèi)支出萬(wàn)元，比同期增加開(kāi)支萬(wàn)元，上升；招待費(fèi)支出 萬(wàn)元，比同期減少開(kāi)支萬(wàn)元，下降。原因是臨床科室加強(qiáng)與省級(jí)部 門(mén)互動(dòng)，應(yīng)加強(qiáng)接待標(biāo)準(zhǔn)考核，杜絕不合理開(kāi)支；3、設(shè)備維修和購(gòu)置支出預(yù)算應(yīng)支出X萬(wàn)元，實(shí)際支出X萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率%，在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中又增加臨時(shí)預(yù)算，設(shè)備科應(yīng)做好年初預(yù)算編制工作，財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)對(duì)未納入預(yù)算體系設(shè)備不予支付設(shè)備款， 通過(guò)加強(qiáng)預(yù)算編制

4、、預(yù)算執(zhí)行管理，使預(yù)算工作進(jìn)行良性循環(huán)。4、其他支出預(yù)算應(yīng)支出X萬(wàn)元，實(shí)際支出X萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率外 原因是其他支出為醫(yī)院非正常開(kāi)支， 可預(yù)見(jiàn)性不強(qiáng)， 再加上編制醫(yī)院預(yù)算時(shí)以往年數(shù)據(jù)為參考， 為對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)其發(fā)生必要性、 合 理性、可持續(xù)性進(jìn)行分析，造成預(yù)算金額不符合實(shí)際支出。二、收支結(jié)余2018 年預(yù)算應(yīng)結(jié)余X 萬(wàn)元，實(shí)際結(jié)余X 萬(wàn)元，完成預(yù)算率%。主要是藥品零差率后財(cái)政補(bǔ)助沒(méi)有到位。還有，藥品零差率后，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整不到位所致，本期藥品收入X萬(wàn)元，按15%+算應(yīng)收入X萬(wàn)元,這 X 萬(wàn)元的80%是通過(guò)提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)彌補(bǔ)的。本期80%按提高收費(fèi)后應(yīng)收入 X 萬(wàn)元，但實(shí)際調(diào)整治療費(fèi)、手術(shù)費(fèi)、護(hù)理

5、費(fèi)、診查費(fèi)收費(fèi)價(jià)格后增加收入為X萬(wàn)元，政策性虧損萬(wàn)元。每月減少收入萬(wàn)元。20%是財(cái)政補(bǔ)助彌補(bǔ)的，其中；省、市、縣的15%的 20%部分（4： 2：4），還有X 萬(wàn)元沒(méi)到位，藥品零差率后全年共計(jì)少收入 X 萬(wàn)元。從今年的預(yù)算執(zhí)行情況來(lái)看，收支計(jì)劃本身已安排得相當(dāng)緊張，尤其醫(yī)院面臨的各種政策不確定性因素將會(huì)增多， 資金緊缺與醫(yī)院發(fā)展之間的矛盾也將日益突出， 保持收入正常增長(zhǎng)， 增加開(kāi)源節(jié)流意識(shí)。根據(jù)以上情況提出如下建議：1. 增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)、 創(chuàng)新服務(wù)理念， 提高醫(yī)務(wù)人員和醫(yī)院管理者的業(yè)務(wù)技能、管理水平，進(jìn)一步加強(qiáng)醫(yī)院學(xué)科建設(shè)、人才建設(shè)、增強(qiáng)服務(wù)能力和技術(shù)實(shí)力。拓展診療項(xiàng)目，提高患者滿意度、知曉率、

6、認(rèn)可度，提高醫(yī)院收入，完善績(jī)效分配制度，加大對(duì)創(chuàng)新臨床相關(guān)部門(mén)和崗位傾斜力度，充分調(diào)動(dòng)職工積極性。2. 加強(qiáng)預(yù)算管理， 增強(qiáng)單位預(yù)算編制的嚴(yán)肅性， 嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)制度，科學(xué)規(guī)劃資金動(dòng)作，建設(shè)“節(jié)約性醫(yī)院”，注重對(duì)經(jīng)費(fèi)從預(yù)算、分配、使用、報(bào)銷(xiāo)等各人環(huán)節(jié)的全過(guò)程跟蹤問(wèn)效，堵塞漏洞，杜絕浪費(fèi)，要正確處理好維持與發(fā)展的關(guān)系，集中財(cái)力保重點(diǎn)，辦大事，堅(jiān)持有保有壓， 切實(shí)做到在 “緊日子” 中謀求發(fā)展， 有所為， 有所不為。要正確處理好增收與節(jié)支的關(guān)系，精打細(xì)算，大力壓減招待費(fèi)、辦公費(fèi)等行政性消耗開(kāi)支，真正將有限的經(jīng)費(fèi)用在醫(yī)院的建設(shè)與發(fā)展上，用在醫(yī)療等中心工作上，不斷增加醫(yī)院經(jīng)濟(jì)活力。3. 逐步推行全成本核算，醫(yī)院增加效益要減少成本推動(dòng)型因素，嚴(yán)格控制醫(yī)療成本，一切從節(jié)約的原則出發(fā)，不斷降低消耗