關(guān)于編制崗位業(yè)務(wù)工作流程的通知

1、關(guān)于地面單位編制業(yè)務(wù)流程的通知各單位（部室） ：為推行企業(yè)流程化管理，理清管理人員及員工的職責(zé)，提高工作人員的執(zhí)行力和工作效率， 達(dá)到企業(yè)運(yùn)行有序、 效率提高的目的，經(jīng)公司研究，編制地面單位業(yè)務(wù)工作流程，特通知如下：一、組織機(jī)構(gòu)： 公司成立流程管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由總會(huì)計(jì)師薛允華任組長，參加地面述職的單位負(fù)責(zé)人為小組成員。流程管理辦公室設(shè)在經(jīng)營管理部綜合服務(wù)大廳，負(fù)責(zé)對(duì)月度各單位的流程進(jìn)行匯總、歸類和業(yè)務(wù)培訓(xùn)和指導(dǎo)，每季度組織召開流程管理領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議。二、編制范圍 ：公司參加地面單位月度述職的單位。三、編制原則： 依據(jù)“誰主辦誰編制”的原則進(jìn)行編制，以現(xiàn)有崗位說明書為依據(jù)，結(jié)合各自的工作實(shí)際，對(duì)本部

2、門及單位涉及到的業(yè)務(wù)或事務(wù)進(jìn)行逐項(xiàng)編制，使日常工作流程化。四、編制步驟及要求：1 、 流程梳理 ： 地面各部門及單位的負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)召集有關(guān)人員對(duì)本部門、 單位的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理， 并安排專人負(fù)責(zé)， 于 9 月 27 日 將具體編制聯(lián)系人員名單報(bào)經(jīng)營部服務(wù)大廳。2 、流程描述 ：每月地面單位述職時(shí)，由各部門及單位對(duì)月度編制的流程進(jìn)行描述，明確流程的目標(biāo)及關(guān)鍵點(diǎn)，畫出流程圖。于每月 6 號(hào)將電子版通過辦公網(wǎng)發(fā)送經(jīng)營管理部服務(wù)大廳。經(jīng)營部服務(wù)大廳負(fù)責(zé)分專業(yè)進(jìn)行整理匯總， 10 號(hào)前報(bào)流程管理領(lǐng)導(dǎo)小組。3、流程再造：每季公司組織專人對(duì)各業(yè)務(wù)流程梳理設(shè)計(jì)，形成 流程圖冊(cè)。五、其它1、要求各部門及單位充分重

3、視流程的編制工作，各部門及單位 的負(fù)責(zé)人為編制工作的第一責(zé)任人，明確專人進(jìn)行負(fù)責(zé)。凡不按時(shí) 報(bào)送影響公司流程管理整體推進(jìn)的，罰款500-1000元。2、各單位根據(jù)各自的工作實(shí)際，按照附表中的業(yè)務(wù)流程圖的格 式進(jìn)行編制。附：1、地面單位流程管理圖2、模板一：備用金借款流程圖2、模板二：固定資產(chǎn)流程圖山東新新巨龍能源有限責(zé)任公司二0一一年九月二十四日模板一備用金借款流程圖1、所有公務(wù)出差前由出差人填寫出差任務(wù)書和出差費(fèi)用預(yù)算表并經(jīng)過部門主任核準(zhǔn)，省內(nèi)出差要由公司分管副總經(jīng)理進(jìn)一步審批， 省外出差則要由公司總經(jīng)理審批。2、出差員工如果需要預(yù)借款時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)計(jì)劃出差天數(shù)、具體活動(dòng)安排以及費(fèi)用補(bǔ)助等標(biāo)準(zhǔn)

4、計(jì)算出所需款項(xiàng)，然后報(bào)主管上級(jí)審核，最后根據(jù)授權(quán)報(bào)相應(yīng)的管理人員審批3、財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員只有在審核授權(quán)人員簽字后，方可辦理付款手續(xù)。4、出差員工出差回來，填寫費(fèi)用報(bào)銷單，費(fèi)用由部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部審核后，按照費(fèi)用報(bào)銷程序辦理。5、部門經(jīng)理和公司經(jīng)理層副職人員出差應(yīng)當(dāng)?shù)玫娇偨?jīng)理的批準(zhǔn)。6、公司員工因公務(wù)出國，應(yīng)由總經(jīng)理書面報(bào)告公司董事會(huì)或授權(quán)董事批準(zhǔn)。（需更改相關(guān)程序）模板二出差人提出'借款申請(qǐng)'固建資產(chǎn)流程圖部門經(jīng)理或直接主管審核修改申請(qǐng)1 固定資產(chǎn)的定義公司的固定資產(chǎn)是為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有，且使用壽命超過 一個(gè)會(huì)計(jì)年度的有形資產(chǎn)。2 固定資產(chǎn)采購申請(qǐng)固定

5、資產(chǎn)采購必須事先提出年度采購計(jì)劃， 依據(jù)采購金額向有關(guān)部門審定后， 報(bào)公司 預(yù)算管理委員會(huì)審核，經(jīng)總經(jīng)理、董事會(huì)批準(zhǔn)，并報(bào)財(cái)務(wù)部備案。3 固定資產(chǎn)成本核算和折舊公司外購的固定資產(chǎn)成本（賬面總值）應(yīng)包括：供應(yīng)商的發(fā)票減去所有的折扣、退款包括進(jìn)口稅費(fèi)設(shè)備運(yùn)輸、裝卸、安裝及專業(yè)人員費(fèi)用其他國家法律允許計(jì)入固定資產(chǎn)成本的費(fèi)用公司自制或自建的固定資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)和外購、外包一樣進(jìn)行成本核算。自制、自建 固定資產(chǎn)成本包括：直接和間接原材料費(fèi)、外購零部件成本、人工費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi) 以及其他在該資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的必要支出。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)統(tǒng)一登記固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)賬（總賬和明細(xì)賬）并辦理固定資產(chǎn)折舊計(jì) 算。固定資產(chǎn)明細(xì)賬

6、應(yīng)包括資產(chǎn)名稱、型號(hào)、統(tǒng)一編號(hào)、原值、累計(jì)折舊、凈 值、折舊時(shí)間、取得時(shí)間、如前所處部門位置、使用狀態(tài)等內(nèi)容。公司固定資產(chǎn)的使用年限（具體參見會(huì)計(jì)政策）和確定的折舊年限應(yīng)報(bào)董事會(huì) 批準(zhǔn)并報(bào)當(dāng)?shù)囟悇?wù)局備案。按有關(guān)規(guī)定，礦井建筑物不按預(yù)定折舊年限計(jì)提折舊，而是按照每噸煤人民幣 元的標(biāo)準(zhǔn)，計(jì)提井巷費(fèi)并記入累計(jì)折舊中。當(dāng)井巷費(fèi)總額超出礦井建筑物原值 時(shí)，將超出部分轉(zhuǎn)入長期應(yīng)付款，并入維簡費(fèi)使用。4 固定資產(chǎn)的日常管理、維護(hù)和維修各職能部門負(fù)責(zé)按照統(tǒng)一的編號(hào)對(duì)土地、房屋建筑物、生產(chǎn)設(shè)備、管理用辦公 設(shè)備進(jìn)行分類編號(hào)，建立設(shè)備實(shí)物臺(tái)賬和實(shí)物卡片并負(fù)責(zé)登記固定資產(chǎn)卡片并 錄入浪潮ERPt理系統(tǒng)。檔案室負(fù)責(zé)保

7、管和使用生產(chǎn)設(shè)備的技術(shù)文件和資料的原件，各職能部門留存相 關(guān)資料的復(fù)印件。各職能部門應(yīng)當(dāng)對(duì)固定資產(chǎn)所耗費(fèi)的人工費(fèi)、材料費(fèi)、外購零部件費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi) 用進(jìn)行詳細(xì)的登記記錄。財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)建立固定資產(chǎn)維修科目進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。現(xiàn)有固定資產(chǎn)的改建、改良或其他保養(yǎng)維修的成本如果符合條件應(yīng)予以資本化， 計(jì)入固定資產(chǎn)成本，同時(shí)將被替換部分的帳面價(jià)值扣除。如不滿足固定資產(chǎn)確 認(rèn)條件的，在發(fā)生時(shí)可直接計(jì)入當(dāng)期損益。5 固定資產(chǎn)賬面核對(duì)與期末盤點(diǎn)各職能部門及其他相關(guān)部門保管的固定資產(chǎn)實(shí)物臺(tái)賬、卡片記錄的固定資產(chǎn)實(shí) 物數(shù)量、所處位置、價(jià)值等必須與財(cái)務(wù)部登記的固定資產(chǎn)賬每半年核對(duì)一次， 核對(duì)過程中如果發(fā)現(xiàn)有差異，應(yīng)立即查明原因并辦理相應(yīng)的手續(xù)。各職能部門和財(cái)務(wù)部每年對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行一次實(shí)物盤點(diǎn)。財(cái)務(wù)部和各職能部門 牽頭成立盤點(diǎn)小組，并有審計(jì)部主任和其他輔助人員參加。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)記錄固 定資產(chǎn)盤點(diǎn)表。盤點(diǎn)表應(yīng)經(jīng)實(shí)物主管部門和現(xiàn)場管理人員簽字確認(rèn)。盤點(diǎn)后，財(cái)務(wù)部應(yīng)并同各職能部門和其他固定資產(chǎn)使用部門逐筆查明差異原因, 共同編寫固定資產(chǎn)盤盈、盤虧表，寫成書面報(bào)告后報(bào)經(jīng)營副總經(jīng)理和總經(jīng)理批 準(zhǔn)后再由財(cái)務(wù)部和各職能部門各自辦理相應(yīng)的賬務(wù)調(diào)整手續(xù)。6 固定資產(chǎn)的報(bào)廢處理公司各職能部門應(yīng)根據(jù)