BT項(xiàng)目常見問題與實(shí)務(wù)

1、BT項(xiàng)目常見問題與實(shí)務(wù)BT項(xiàng)目常見法律問題與實(shí)務(wù)BT是Build-Transfer (移交)的縮寫，即“建設(shè)一移交”模式，是政府或其授權(quán)單 位作為項(xiàng)目發(fā)起人，經(jīng)過法定程序選擇擬建的基礎(chǔ)設(shè)施或公用事業(yè)項(xiàng)目的投資人，并由該 投資人負(fù)責(zé)項(xiàng)目資金籌措和工程建設(shè)，在項(xiàng)目建成后進(jìn)行移交并根據(jù)回購協(xié)議，從政府或 其授權(quán)的單位取得回購款的一種投融資模式。具體而言，BT模式具有以下兩個(gè)重要的內(nèi)涵:其一，BT模式本質(zhì)上是一種投融資模式。一方面，政府通過授予投資人項(xiàng)目建設(shè)特許 權(quán)實(shí)現(xiàn)了項(xiàng)目融資的目的。BT模式是由BOT (Build-Operate-Transfer)模式演變而來的, 而BT與BOT同屬于PPP (

2、Public-Private-Partnership,公私合作關(guān)系)模式，是公共基 礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的一種資助模式。BT模式之所以能夠得到政府的青睞并廣為運(yùn)用，原因在于這 種融資模式能夠很好地解決基礎(chǔ)設(shè)施不足與建設(shè)資金短缺的矛盾，引導(dǎo)和吸納社會(huì)資金， 使政府規(guī)劃建設(shè)的項(xiàng)目得以早日實(shí)施。另一方面，對(duì)于企業(yè)而言，承辦BT項(xiàng)目則是一種 投資行為，能夠獲得穩(wěn)定旦較高的投資回報(bào)，這與工程施工所獲得的利潤有明顯的區(qū)別。其二，由投資人完成項(xiàng)目的投融資、采購、建設(shè)、施工和移交所有工程建設(shè)和管理工 作。這很類似于'EPC (Engineering Procurement Construction)或"

3、;交鑰匙”(Turnkey) 的承包方式，因此美國乂稱BT為交鑰匙承包方式，即政府通過招標(biāo)，“訂購”(Ordering) 一項(xiàng)工程，采用固定總價(jià)、固定工期的總承包合同，承包商負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)、融資、建造、竣工驗(yàn) 收合格后，政府一次性支付合同價(jià)款。投資人需要全面負(fù)責(zé)項(xiàng)目的資金、進(jìn)度、質(zhì)量、安 全等管理工作，并對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)全部責(zé)任。由P BT模式具有投融資和建設(shè)管理這兩個(gè)重要的內(nèi)涵，能夠疏通大規(guī)模城市化建設(shè) 資金短缺的“瓶頸”，而旦還可以使政府從直接管理建設(shè)項(xiàng)目的事務(wù)中解脫出來，因此BT 模式得到了政府的青睞。實(shí)踐中，由于目前整個(gè)行業(yè)對(duì)BT模式的認(rèn)識(shí)不夠，許多工作還 處于,探索階段。至今為止，中國

4、還未有對(duì)包括BT模式在內(nèi)的BOT特許經(jīng)營模式的統(tǒng)一立 法以及相應(yīng)的政策方向作出明確規(guī)定，因而造成目前推行部分BT項(xiàng)目存在操作不規(guī)范的 問題，給項(xiàng)目的后續(xù)操作埋下了隱患。一、BT模式的參與主體與法律地位BT模式是BOT衍生出來的一種新型的投融資建設(shè)模式，其參與主體一般包括BT項(xiàng)目 發(fā)起人、BT項(xiàng)目投資人、BT項(xiàng)目公司、勘查設(shè)計(jì)公司、施工企業(yè)、監(jiān)理單位、貸款銀行、 證券公司、融資擔(dān)保人等眾多主體。(一)BT項(xiàng)目發(fā)起人BT項(xiàng)目發(fā)起人通常也是BT項(xiàng)目業(yè)主。在實(shí)踐中，BT項(xiàng)目發(fā)起人是指出面與BT項(xiàng)目 投資人簽訂BT投融資建設(shè)合同，通過合同約定的方式授權(quán)BT項(xiàng)目投資人對(duì)某一建設(shè) 項(xiàng)目進(jìn)行特許經(jīng)營，依據(jù)合同

5、約定的回購價(jià)款對(duì)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行回購并進(jìn)行支付的單位。BT項(xiàng)目發(fā)起人一般是政 府及政府授權(quán)單位。BT項(xiàng)目發(fā)起人將代表政府對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目行使業(yè)主、所有權(quán)人的權(quán)利。需要進(jìn)一步說明的是，BT項(xiàng)目發(fā)起人自始就是BT項(xiàng)目的業(yè)主、所有權(quán)人，但卻并不 是BT項(xiàng)目的建設(shè)單位。項(xiàng)目業(yè)主和項(xiàng)目建設(shè)單位并不是同一個(gè)概念，兩者其實(shí)有著不同 的內(nèi)涵與外延?！绊?xiàng)目業(yè)主”是物權(quán)領(lǐng)域的概念，旨在確定項(xiàng)目的權(quán)利歸屬；而“項(xiàng)目建 設(shè)單位”則是工程建設(shè)領(lǐng)域根據(jù)各自承擔(dān)的職能對(duì)參與主體進(jìn)行的劃分，旨在確定建設(shè)工 程參與主體的管理職責(zé)。在傳統(tǒng)的工程建設(shè)領(lǐng)域，項(xiàng)目業(yè)主和項(xiàng)目建設(shè)單位通常都是一個(gè) 主體，但BT項(xiàng)目和實(shí)行代建制的項(xiàng)目中，建設(shè)單位

6、通常不是項(xiàng)目業(yè)主，而是投資人（或 BT項(xiàng)目公司）和代建單位。（二）BT項(xiàng)目投資人BT項(xiàng)目投資人是指與BT項(xiàng)目發(fā)起人簽訂BT投融資建設(shè)合同，依照BT合同約定 成立BT項(xiàng)目公司，負(fù)責(zé)或協(xié)助BT項(xiàng)目公司進(jìn)行投融資、組織工程建設(shè)及管理，在BT項(xiàng) 目工程建設(shè)完成旦竣工驗(yàn)收合格后，將BT項(xiàng)目移交給BT項(xiàng)目發(fā)起人并依照事先的約定收 取投資成本及利潤的企業(yè)。在BT模式項(xiàng)目運(yùn)作下，BT項(xiàng)目投資人是BT項(xiàng)目的實(shí)際投資人, 其主要職能是投資、融資、組織建設(shè)管理并擔(dān)保項(xiàng)目最終完工。BT運(yùn)作的項(xiàng)目投資人往往 還須自行承擔(dān)或者與BT項(xiàng)目發(fā)起人共同承擔(dān)選擇勘察設(shè)計(jì)、工程施工、監(jiān)理單位即設(shè)備 供應(yīng)商等職能。（三）BT項(xiàng)目公司

7、BT項(xiàng)目公司是BT項(xiàng)目投資人為完成BT項(xiàng)目的投資、融資以及組織建設(shè)管理的職能, 依據(jù)當(dāng)?shù)氐胤揭?guī)范性文件和BT投融資建設(shè)合同約定在BT項(xiàng)目所在地設(shè)立的、具有獨(dú) 立法人資格的項(xiàng)目公司。BT項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)專項(xiàng)運(yùn)營BT項(xiàng)目。在實(shí)踐操作中，通常由BT項(xiàng)目發(fā)起人先進(jìn)行BT項(xiàng)目立項(xiàng)，其后再通過招投標(biāo)等法定 程序選定BT項(xiàng)目投資人，在BT項(xiàng)目發(fā)起人與BT項(xiàng)目投資人就合同條款協(xié)商達(dá)成一致后 簽訂BT投融資建設(shè)合同。在簽訂BT投融資建設(shè)合同后，BT項(xiàng)目投資人依據(jù)合同 約定，或者依據(jù)當(dāng)?shù)氐牡胤揭?guī)范性文件要求在項(xiàng)目所在地設(shè)立BT項(xiàng)目公司。BT項(xiàng)目公司 成立后，BT投資人再將其在BT投融資建設(shè)合同項(xiàng)下的權(quán)利義務(wù)概括轉(zhuǎn)讓給

8、BT項(xiàng)目公 司。BT項(xiàng)目公司的經(jīng)營目的單一，專項(xiàng)負(fù)責(zé)BT項(xiàng)目的投資、融資及組織建設(shè)管理等。（四）其他主體如前所述，BT項(xiàng)目在運(yùn)作工程中勢必還會(huì)有諸如勘查設(shè)計(jì)單位、施工企業(yè)、監(jiān)理單位、 貸款銀行、證券公司、融資擔(dān)保人等眾多主體，因其職能與地位與傳統(tǒng)建筑模式下無異， 故不再贅述。二、BT與工程總承包的區(qū)別？工程總承包是指從事工程總承包的企業(yè)受業(yè)主委托，按照合同約定對(duì)工程項(xiàng)目的勘察、 設(shè)計(jì)、采購、施工、試運(yùn)行等實(shí)行全過程或若干階段的承包。其風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為總承包商 在項(xiàng)目建設(shè)期需承擔(dān)業(yè)主不能及時(shí)支付工程價(jià)款的風(fēng)險(xiǎn)。相對(duì)于一般工程總承包，BT項(xiàng)目投資人還需要有融資能力和資金實(shí)力。項(xiàng)目建成后， 項(xiàng)目業(yè)主根

9、據(jù)BT合同要求在回購期內(nèi)分次付款，項(xiàng)目建設(shè)期內(nèi)的一切對(duì)外付款行為均由 BT項(xiàng)目投資人負(fù)責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為投資人需承擔(dān)項(xiàng)目回購期內(nèi)項(xiàng)目不能按約定回購的風(fēng)險(xiǎn)。 比較之下，工程總承包是一種單純的經(jīng)營業(yè)務(wù)行為。雖然施工企業(yè)“墊資施工”現(xiàn)象在建 筑市場上存在，但工程款的結(jié)算并不會(huì)像BT模式延續(xù)幾年或更長的時(shí)間。三、BT與墊資施工總承包的區(qū)別？“墊資施工總承包”是指建設(shè)工程的發(fā)包方不用預(yù)付和按工程進(jìn)度給付施工承包商進(jìn) 度款，而由作為施工承包商的建筑企業(yè)預(yù)先墊付一定數(shù)額的工程款，帶資墊付施工到約定 部位，再由發(fā)包方進(jìn)行償付。在BT模式和墊資施工承包模式中，都存在發(fā)包方后支付款 項(xiàng)的情況：（一）法律性質(zhì)不同根據(jù)2021年建設(shè)部關(guān)于培育發(fā)展工程總承包和工程項(xiàng)目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見， BT模式屬于工程總承包企業(yè)可采用的一種創(chuàng)新的投融資工具，也是地方政府