用友T3培訓(xùn)上機(jī)練習(xí)題

1、用友T3培訓(xùn)上機(jī)練習(xí)題一、艾瑞公司基本資料1、賬套建賬信息：（系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊(cè)賬套建立）賬套號(hào)：678賬套名稱：艾瑞公司（單位名稱、單位簡(jiǎn)稱）啟用日期：2012年8月稅號(hào)為 3102256437218企業(yè)類型為“工業(yè)”行業(yè)性質(zhì)為“ 2007新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目、其余參數(shù)默認(rèn)存貨、客戶及供應(yīng)商均分類，有外幣核算。2、編碼方案：A科目編碼級(jí)次：4-2-2-2-2B客戶分類和供應(yīng)商分類的編碼方案為 2222C部門編碼的方案為122D存貨分類的編碼方案為2222E收發(fā)類別的編碼級(jí)次為111F結(jié)算方式的編碼方案為12啟用總賬、核算、購銷存管理系統(tǒng)，啟用日期均為2012年8月1日3、財(cái)務(wù)人員及其

2、權(quán)限（系統(tǒng)管理 權(quán)限權(quán)限選擇人員、賬套號(hào) 增加）編號(hào)操作員口令崗位權(quán)限1李凡無會(huì)計(jì)主管賬套主管2陳莉無會(huì)計(jì)公用目錄、總賬、應(yīng)付應(yīng)收管理、核算、采購管 理、銷售管理、庫存管理3關(guān)乎無出納總賬、應(yīng)付應(yīng)收管理、采購管理、銷售管理、現(xiàn) 金管理用會(huì)計(jì)主管李凡于2012年8月1日登錄678賬套，并進(jìn)行以下基礎(chǔ)設(shè)置:4、部門檔案（基礎(chǔ)設(shè)置 機(jī)構(gòu)設(shè)置 部門檔案）5、職員檔案（基礎(chǔ)設(shè)置 機(jī)構(gòu)設(shè)置 人員檔案）部門職員檔案1生產(chǎn)部101 一工段10101張雷102二工段10201孫保國2財(cái)務(wù)部201劉雨3銷售部301張婷4采購部401程林5庫房501趙輝502李源503 魏明6、定義客戶分類：（基礎(chǔ)設(shè)置 往來單位

3、客戶分類）分類編碼分類名稱01省內(nèi)02省外7、定義客戶檔案：（基礎(chǔ)設(shè)置 往來單位 客戶檔案）客戶編碼客戶簡(jiǎn)稱所屬分類稅號(hào)開戶 銀行0101華宏公司省內(nèi)01310003154工行1120102昌新貿(mào)易公司省內(nèi)01310108777中行5670201精益公司省外02315000123建行1580202利氏公司省外02315452453招行763注意：客戶簡(jiǎn)稱一定要輸入，客戶全稱可以不輸入，只要輸入簡(jiǎn)稱，全稱可自動(dòng)生成與簡(jiǎn)稱 相同的名稱。8、定義供應(yīng)商分類：（基礎(chǔ)設(shè)置往來單位供應(yīng)商分類）分類編碼分類名稱01原料供應(yīng)商02成品供應(yīng)商03委外供應(yīng)商04其他9、定義供應(yīng)商檔案：（基礎(chǔ)設(shè)置供應(yīng)商檔案）供應(yīng)商

4、編碼供應(yīng)商簡(jiǎn)稱所屬分類稅號(hào)YD益達(dá)公司原料供應(yīng)商01313546844XH興華公司成品供應(yīng)商02310821385JC建昌公司成品供應(yīng)商02314825705FMSH泛美商行委外供應(yīng)商03318478228ADGS艾德公司其他0431048800810、定義存貨分類：（基礎(chǔ)設(shè)置 存貨 存貨分類）編碼名稱01產(chǎn)成品02原材料03應(yīng)稅勞務(wù)11、存貨檔案（基礎(chǔ)設(shè)置 存貨 存貨檔案）編碼代碼名稱計(jì)量單位稅率屬性經(jīng)委成本參考售價(jià)0101ZJX主機(jī)箱個(gè)17%銷售，外購501000102P3臺(tái)17%銷售，外購150030000103XSQ顯示器臺(tái)17%銷售，外購80012000104SMY掃描儀臺(tái)17%銷售

5、，外購600100012、科目（基礎(chǔ)設(shè)置 財(cái)務(wù)科目）1）修改會(huì)計(jì)科目“應(yīng)收賬款”、“應(yīng)收票據(jù)”、“預(yù)收賬款”輔助核算為“客戶往來”并受 控于“應(yīng)收”2）修改會(huì)計(jì)科目“預(yù)付賬款”輔助核算為“供應(yīng)商往來”受控于“應(yīng)付”3）增加“ 220201應(yīng)付賬款”其輔助核算為“供應(yīng)商往來”并受控于“應(yīng)付”4）增加“ 220202暫估應(yīng)付款”13、憑證類別：記賬憑證（基礎(chǔ)設(shè)置一 財(cái)務(wù)一 憑證類別”菜單下設(shè)置憑證類別是記賬憑證）14、結(jié)算方式：（基礎(chǔ)設(shè)置 收付結(jié)算 結(jié)算方式）編碼名稱編碼名稱1現(xiàn)金3冏業(yè)承兌匯票2支票4銀行承兌匯票201現(xiàn)金支票5電匯202轉(zhuǎn)賬支票15、倉庫檔案（基礎(chǔ)設(shè)置 購銷存 倉庫檔案）倉庫編

6、碼倉庫名稱計(jì)價(jià)方式1倉庫1移動(dòng)平均2倉庫2移動(dòng)平均16、收發(fā)類別：（基礎(chǔ)設(shè)置 購銷存 收發(fā)類別）編碼名稱收發(fā)標(biāo)志17調(diào)撥入庫收26生產(chǎn)出庫發(fā)27調(diào)撥出庫發(fā)二、系統(tǒng)初始化1、總賬系統(tǒng)：增加會(huì)計(jì)科目：100201銀行存款 工行和興分理處指定會(huì)計(jì)科目：現(xiàn)金總賬科目一一庫存現(xiàn)金銀行存款總賬科目一一銀行存款2、銷售管理：銷售生成出庫單（打鉤）3、核算管理：存貨科目設(shè)置倉庫編碼倉庫名稱科目編碼科目名稱1倉庫11405庫存商品2倉庫21405庫存商品存貨對(duì)方科目設(shè)置收發(fā)編碼類別名稱對(duì)方科目編碼對(duì)方科目名稱暫估科目編碼暫估科目名稱11采購入庫1401材料采購220202暫估應(yīng)付款客戶往來科目設(shè)置：核算一科目設(shè)

7、置一客戶往來科目設(shè)置一應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款、銷售 收入科目、應(yīng)交增值稅科目供應(yīng)商往來科目設(shè)置：核算一科目設(shè)置一供應(yīng)商往來科目設(shè)置一應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款、 采購科目、采購稅金科目4、結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金-1001 ,現(xiàn)金支票一100201,轉(zhuǎn)賬支票-100201.結(jié)算方式科目設(shè)置： 現(xiàn)金-1001 ,現(xiàn)金支票一100201,轉(zhuǎn)賬支票-100201.三、期初余額1、科目期初余額庫存現(xiàn)金（借）500, 000銀行存款一工行和興分理處（借）2 , 500, 000庫存商品（借）2, 530, 000實(shí)收資本 （貸）5, 530, 000應(yīng)收賬款（借）日期客戶摘要金額2012.6.30華宏公司銷貨3000

8、02012.7.5精益公司銷貨20000應(yīng)付賬款（貸）日期供應(yīng)商摘要金額2012.7.20建昌公司采購500002、存貨期初余額：（核算期初數(shù)據(jù)期初余額選擇倉庫增加）倉庫1主機(jī)箱 1000個(gè)單價(jià)50主機(jī)（P3） 1000臺(tái) 單價(jià)1500倉庫2顯示器1000臺(tái) 單價(jià)800掃描儀 300臺(tái) 單價(jià)6003-應(yīng)收系統(tǒng)期初余額：銷售一客戶往來一客戶往來期初一確認(rèn)一增加一單據(jù)名稱：應(yīng)收單科目編碼：1122 （應(yīng)收賬款）華宏公司：應(yīng)收賬款 30000元精益公司：應(yīng)收賬款 20000元4、供應(yīng)商往來期初余額：采購一供應(yīng)商往來一供應(yīng)商往來期初一確認(rèn)一增加一單據(jù)名稱：應(yīng)付單-建昌公司：應(yīng)付貨款 50000元6、期

9、初記賬采購期初記賬庫存期初數(shù)據(jù)庫存期初選擇倉庫記賬三、業(yè)務(wù)習(xí)題1、本月5日，收到從益達(dá)公司的專用發(fā)票，發(fā)票號(hào)碼：ZY00088發(fā)票載明主機(jī)箱1000個(gè),單價(jià)70元，顯示器500臺(tái)，單價(jià)800元，增值稅率17%本公司驗(yàn)收入庫后立即支付貨款和 稅款（現(xiàn)金支票 XJ0001,票據(jù)號(hào)：123,銀行賬號(hào)：3500023466898）。1）采購采購入庫普通入庫單（流轉(zhuǎn)發(fā)票）2）采購采購發(fā)票專用發(fā)票增加右鍵拷貝采購入庫單執(zhí)行訂單的對(duì)勾去 掉選擇供貨單位過濾雙擊選擇確認(rèn)復(fù)核3）采購采購結(jié)算|手工結(jié)算過濾入庫雙擊選擇確認(rèn)發(fā)票雙擊選擇確認(rèn)結(jié)算確定4）核算 憑證 供應(yīng)商往來制單 現(xiàn)結(jié)制單（借：材料采購470, 00

10、0,借：應(yīng)交稅 金一增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額79, 900,貸：銀行存款一工行和興分理處 549, 900） 保存（出現(xiàn): 已生成）2、本月7日，向建昌公司訂購掃描儀100臺(tái)，單價(jià)820元。本月8日全部到貨，辦 理入庫時(shí)發(fā)現(xiàn)2臺(tái)存在質(zhì)量問題，與對(duì)方協(xié)商，退貨2臺(tái)，驗(yàn)收合格的掃描儀辦理入庫手續(xù)。當(dāng)日收到對(duì)方開具的專用發(fā)票 98臺(tái)掃描儀，發(fā)票號(hào)ZY00518款未付。1）采購 采購入庫 普通入庫單（100）2）采購 采購入庫 退貨單（-2 ）3）采購 采購發(fā)票 專用發(fā)票（98） 增加 右鍵 拷貝采購入庫單 選擇供貨單 位過濾雙擊選擇確認(rèn)4）采購采購結(jié)算手工結(jié)算1過濾入庫雙擊選擇確認(rèn)結(jié)算5）核算 憑證 供應(yīng)商

11、往來制單 發(fā)票制單 保存（出現(xiàn)：已生成）3、9日，給建昌公司開具銀行轉(zhuǎn)賬支票 50000元，票號(hào)：000987,結(jié)算款項(xiàng)。結(jié)算科目憑證：（借:1）采購供應(yīng)商往來付款結(jié)算選擇供應(yīng)商增加選擇結(jié)算方式, 輸入金額保存核銷在本次結(jié)算欄輸入核銷金額核銷制單生成憑證金付賬款一應(yīng)付貨款，貸：銀行存款一工行和興分理處）保存4、10日，給計(jì)算機(jī)一廠開具 發(fā)貨單，銷售給計(jì)算機(jī)一廠主機(jī)箱200個(gè)，單價(jià)100元， 從倉庫1發(fā)貨；次日，開具發(fā)票。1）銷售銷售發(fā)貨單審核2）銷售銷售發(fā)票增加銷售普通發(fā)票選單顯示選擇確認(rèn)保存復(fù)核3）核算 憑證 客戶往來制單 發(fā)票制單 保存（出現(xiàn)：已生成）（借：應(yīng)收賬款，貸: 主營業(yè)務(wù)收入，貸

12、：應(yīng)交稅金一增值稅一銷項(xiàng)稅額）5、次日，計(jì)算機(jī)一廠退主機(jī)箱2 個(gè)，開具 退貨單 。1） 銷售管理銷售發(fā)貨單增加 退貨單輸入項(xiàng)目保存 審核2）銷售管理紅字銷售普通選單 拷貝退貨單增加 輸入項(xiàng)目保存 復(fù)核3）核算憑證 客戶往來制單發(fā)票制單保存6、次日，收到計(jì)算機(jī)一廠銀行支票10000 元，結(jié)算款項(xiàng)。銷售 客戶往來收款結(jié)算選擇客戶增加 輸入項(xiàng)目保存 核銷 制單 核銷制單 （借：銀行存款，貸：應(yīng)收賬款） 四、庫存、核算系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理1 、庫存系統(tǒng)審核所有入庫單庫存管理日常處理單據(jù)列表采購入庫單列表全選 審核 確定2、存貨系統(tǒng)記賬：存貨核算業(yè)務(wù)核算正常單據(jù)記賬確定 全選 記賬3、存貨系統(tǒng)生成憑證（入庫單記

13、賬后可以生成、出庫單憑證期末處理后生成）1）核算正常單據(jù)記賬確定 全選 記賬2）核算期末處理全選 確認(rèn) 確定 確定 確定 確定3）采購入庫憑證生成：核算采購入庫憑證選擇 不選 選擇采購入庫單（報(bào)銷記賬） 確認(rèn) 全選 確定 雙擊選擇對(duì)方科目編碼：材料采購合成 保存 借：庫存商品貸：物資采購4）銷售出庫憑證生成：存核算銷售出庫憑證選擇 不選 選擇銷售出庫單確認(rèn)全選 確定 雙擊選擇對(duì)方科目編碼：主營業(yè)務(wù)成本合成 保存 借：主營業(yè)務(wù)成本貸：庫存商品五、總賬系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理1 、總賬系統(tǒng)填制憑證、審核憑證、記賬、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)、再審核、再記賬2、定義期間損益憑證、 結(jié)轉(zhuǎn) 本年利潤、生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證、審核

14、生成的期間損益憑證并記賬1） 、定義期間損益憑證模板：總賬期末 轉(zhuǎn)賬定義期間損益選擇本年利潤科目確定2） 、審核損益類憑證：換人審核 ：總賬憑證 審核憑證確認(rèn) 審核菜單成批審核3） 、 記賬： 總賬 憑證 記賬 下一步下一步記賬 確認(rèn) 確定4） 、結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤：總賬 期末 轉(zhuǎn)賬生成選擇期間損益結(jié)轉(zhuǎn)按鈕全選 確定 保存5） 、 審核、記賬結(jié)轉(zhuǎn)憑證（換人審核），重復(fù) 2、 3 步驟六、各系統(tǒng)結(jié)賬： 結(jié)賬：采購系統(tǒng)結(jié)賬- 銷售系統(tǒng)結(jié)賬- 庫存系統(tǒng)結(jié)賬- 核算系統(tǒng)結(jié)賬總賬結(jié)賬1、采購系統(tǒng)結(jié)賬：采購管理2、銷售系統(tǒng)結(jié)賬：銷售管理3、庫存系統(tǒng)結(jié)賬：庫存管理業(yè)務(wù)月末結(jié)賬選中月份結(jié)賬業(yè)務(wù)月末結(jié)賬選中月份月末結(jié)

15、賬業(yè)務(wù)處理月末結(jié)賬4、核算系統(tǒng)結(jié)賬：核算核算 正常單據(jù) 記賬 包含未審核單據(jù) 確認(rèn) 全選 記賬期末處理全選（倉庫）確認(rèn) 確定 確定 確定 月末結(jié)賬確認(rèn) 確定5、總賬系統(tǒng)結(jié)賬：期末結(jié)賬 七、結(jié)賬后，編制當(dāng)月的資產(chǎn)負(fù)債表，以本人的姓名命名該報(bào)表。UFO艮表格式菜單報(bào)表模板選擇行業(yè)（與建賬信息相符）資產(chǎn)負(fù)債表 確認(rèn) 確定 格式 （左下角，紅色 ） 數(shù)據(jù)菜單關(guān)鍵字錄入 輸入年、月、日確認(rèn) 是否重算第一頁是 保存 姓名+報(bào)表名稱八、逆操作流程：總賬系統(tǒng)先取消結(jié)賬、記賬、審核。外部憑證先在外部系統(tǒng)查詢之后刪除，再回到業(yè)務(wù)系統(tǒng)取消單據(jù)審核。1、 、 總賬取消結(jié)賬（主管身份）：總賬系統(tǒng)- 期末 - 結(jié)賬-CT

16、RL+SHIFT+F62、 總賬取消記賬（主管身份）： 總賬系統(tǒng) - 期末-CTRL+H- 確定 - 退出 - 憑證- 恢復(fù)記賬前狀態(tài)3、 總賬取消審核（審核人）：憑證 - 審核憑證- 確認(rèn) - 確定 - 取消4、 取消銷售發(fā)票的復(fù)核：銷售管理模塊- 業(yè)務(wù) - 開票 - 銷售普通發(fā)票或?qū)Ｓ冒l(fā)票 - 找到相應(yīng)的發(fā)票- 棄復(fù)5、 采購結(jié)算的取消：采購- 采購結(jié)算 - 結(jié)算單列表- 過濾 - 雙擊選擇單據(jù)-刪除6、 刪除存貨系統(tǒng)憑證：核算- 憑證列表- 確認(rèn) - 選擇憑證 - 刪除 - 確定（一） 、采購與供應(yīng)商往來習(xí)題1、2008年10月18日，收到建昌公司的專用發(fā)票，發(fā)票號(hào)碼 ZY0008&am

17、p;發(fā)票載明掃描儀 500 臺(tái)，單價(jià)1100 元，增值稅率17%。1）采購發(fā)票 專用采購發(fā)票增加 在表格體內(nèi)點(diǎn)鼠標(biāo)右鍵拷貝采購入庫單過濾 雙擊選擇確定 修改發(fā)票號(hào)為：ZY00088 開票日期改為：2008-06-18 保存 結(jié)算2） 核算 憑證 供應(yīng)商往來憑證發(fā)票制單保存 （出現(xiàn)： 已生成 ） 借： 材料采購應(yīng)交稅金增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 貸 : 應(yīng)付賬款3）應(yīng)付憑證查詢與刪除：?jiǎn)螕?jù)查詢憑證查詢確認(rèn) 刪除（雙擊查詢）2 、 10 月 19 日開出轉(zhuǎn)賬支票XJ0001 支付建昌公司的貨款300000元。3 采購 供應(yīng)商往來付款結(jié)算選擇供應(yīng)商確認(rèn) 修改日期為結(jié)算方式：銀行存款，結(jié)算科目：1001 選擇供應(yīng)

18、商：建昌公司輸入金額：300000 保存 審核 立即制單借 : 應(yīng)付賬款貸：銀行存款3、 2008 年 10 月 20 日，購買泛美商行的主機(jī)箱100個(gè)，單價(jià)100元并驗(yàn)收入倉庫2。采購 采購入庫單修改日期選擇倉庫2 供貨單位：泛美商行入庫類別: 采購入庫 雙擊存貨編碼：編輯，選擇產(chǎn)成品分類，增加主機(jī)箱存貨檔案退出 雙擊選擇主機(jī)箱輸入數(shù)量100、單價(jià)100 保存4、 2008 年 10 月 21 日發(fā)現(xiàn)從泛美商行購買的主機(jī)箱有兩個(gè)破損，退回廠家。采購 采購入庫單（紅字）增加 選擇倉庫2 供貨單位：泛美商行入庫類別 : 采購?fù)素涬p擊選擇主機(jī)箱輸入數(shù)量-2，單價(jià)100 保存 審核5、10月21日收

19、到專用主機(jī)箱的專用發(fā)票，發(fā)票號(hào)碼：ZY00112發(fā)票上寫明主機(jī)箱98個(gè)， 單價(jià) 100元，增值稅率17%?？钗锤丁２少弰?wù)專用采購發(fā)票增加 在表格體內(nèi)點(diǎn)鼠標(biāo)右鍵拷貝采購入庫單過濾 雙擊選擇確定 修改發(fā)票號(hào)為：ZY00112 開票日期改為：2008-06-21 保存 復(fù)核2）采購采購結(jié)算手工結(jié)算選單 過濾 確定 刷入（入庫單、紅字入庫單）、刷票（專用發(fā)票）雙擊選擇入庫單和發(fā)票確定 結(jié)算 確定3）核算憑證 供應(yīng)商往來制單保存（出現(xiàn)：已生成 ）6、例題：應(yīng)收沖應(yīng)付1） 10 月 21 日華宏公司開來采購專用發(fā)票，標(biāo)明顯示器200 臺(tái)，單價(jià)820元，增值稅率17%發(fā)票號(hào)：ZY00113款未付。貨已經(jīng)驗(yàn)收入庫。采購庫采購入庫單修改日期選擇倉庫2 供貨單位：華宏公司入庫類別: 采購入庫 雙擊存貨編碼：編輯，選擇產(chǎn)成品分類，增加主機(jī)箱存貨檔案退出 雙擊選擇主機(jī)箱輸入數(shù)量200、單價(jià)820 保存采購 專用采購發(fā)票增加 在表格體內(nèi)點(diǎn)鼠標(biāo)右鍵拷貝采購入庫單過濾 雙擊選擇 確定 修改發(fā)票號(hào)為：ZY00113 開票日期保存2） 10 月 21 日銷售給華宏公司主機(jī)500 臺(tái)，售價(jià)3200 元 /臺(tái)，款未收回。銷售 銷售普通發(fā)票增加 選擇存貨保存 復(fù)核3