出納實(shí)習(xí)報(bào)告內(nèi)容完整文檔1

1、實(shí)習(xí)報(bào)告我們的大學(xué)生活就要?jiǎng)澤暇涮?hào)了， 在這即將踏上人生旅途之際， 實(shí)習(xí)成為我們的必修課， 只有通過(guò)實(shí)習(xí)才能真正的接觸社會(huì)。 實(shí)習(xí)能讓我們?cè)趯?shí)踐中了解社會(huì)， 在實(shí)踐中鞏固知識(shí)， 還能讓我們學(xué)到許多書(shū)本上學(xué)不到的東西， 幫我們開(kāi)拓視野，增長(zhǎng)見(jiàn)識(shí)。希望通過(guò)不斷的學(xué)習(xí)與工作能夠鍛煉自己，檢驗(yàn)自己，完善自己，發(fā)展自己，為日后的工作打下堅(jiān)實(shí)基一、實(shí)習(xí)概況通過(guò)五個(gè)多月的實(shí)習(xí)， 讓我對(duì)出納工作實(shí)務(wù)有了一個(gè)全面的了解。 之前， 我以為出納只是跑一下銀行， 算一下現(xiàn)金， 認(rèn)為只不過(guò)是些簡(jiǎn)單而瑣碎的工作。 但我在實(shí)習(xí)過(guò)程中真正深入接觸了出納崗位后， 我終于知道出納工作并不是我想象中的簡(jiǎn)單。 出納工作是財(cái)會(huì)工作的一

2、個(gè)重要組成部分， 從總的方面來(lái)講， 其職能可概括為收付、反映、監(jiān)督、管理四個(gè)方面：1、收付職能。出納的最基本職能是收付職能。企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)少不了貨物價(jià)款的收付、往來(lái)款項(xiàng)的收付，也少不了各種有價(jià)證券以及金融業(yè)務(wù)往來(lái)的辦理，這些業(yè)務(wù)往來(lái)的現(xiàn)金、 票據(jù)和金融證券的收取和辦理， 以及銀行存款收付業(yè)務(wù)的辦理，都必須經(jīng)過(guò)出納人員之手。2、反映職能。出納的第二個(gè)主要職能就是反映職能。出納要利用統(tǒng)一的貨幣計(jì)量單位， 通過(guò)其特有的現(xiàn)金與銀行存款日記賬、 有價(jià)證券的各種明細(xì)分類(lèi)賬，對(duì)本單位的貨幣資金和有價(jià)證券進(jìn)行詳細(xì)地記錄與核算， 以便為經(jīng)濟(jì)管理和投資決策提供所需的完整、系統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)信息。3、監(jiān)督職能。出納不僅要對(duì)本

3、單位的貨幣資金和有價(jià)證券進(jìn)行詳細(xì)地記錄與核算， 為經(jīng)濟(jì)管理和投資決策提供所需的完整、 系統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)信息， 還要對(duì)企業(yè)的各種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)， 特別是貨幣資金收付業(yè)務(wù)的合法性、 合理性和有效性進(jìn)行全過(guò)程的監(jiān)督。4、管理職能。出納還有一個(gè)重要的職能是管理職能。對(duì)貨幣資金與有價(jià)證券進(jìn)行保管， 對(duì)銀行存款和各種票據(jù)進(jìn)行管理， 對(duì)企業(yè)資金使用效益進(jìn)行分析研究， 為企業(yè)投資決策提供金融信息， 甚至直接參與企業(yè)的方案評(píng)估、 投資效益預(yù)測(cè)分析等也是出納的職責(zé)所在。雖然出納的職能對(duì)企業(yè)十分重要， 但我的工作流程也不算很復(fù)雜。 我的工作 主要有：1. 辦理銀行存款轉(zhuǎn)賬和現(xiàn)金的保管。2. 負(fù)責(zé)支票、發(fā)票、收據(jù)的管理。3. 登

4、記銀行日記賬和現(xiàn)金日記賬，并及時(shí)與銀行對(duì)賬。出納工作細(xì)則包括： 工作事項(xiàng)及審核等程序， 失誤防范及糾正程序和現(xiàn)金收付：1. 現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額。2. 現(xiàn)金多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。3. 每日做好日常的現(xiàn)金日記賬及盤(pán)存工作，做到賬實(shí)相符，防止現(xiàn)金盈虧， 下班后現(xiàn)金與等價(jià)物交還總經(jīng)理處。4. 一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬手續(xù)，特殊情況需審批。5. 員工外出借款無(wú)論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款, 若無(wú)批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。日記賬處理分為：1. 登記日記賬時(shí)要先分清賬戶，避免張冠李戴。2. 每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)了解公司資金運(yùn)

5、作情況，以調(diào)度資金。3. 保管好各種空白支票，不得隨意亂放。由于在學(xué)校里的學(xué)習(xí)與我的實(shí)習(xí)內(nèi)容有很大的不同，因此我學(xué)起來(lái)比較辛苦， 別人缺乏的是理論或是經(jīng)驗(yàn)， 而我既缺乏理論也缺乏實(shí)踐。 由于我的理論知識(shí)相對(duì)也不是太多， 我在實(shí)習(xí)期間決定要考注冊(cè)會(huì)計(jì)師， 參加了網(wǎng)校的相關(guān)學(xué)習(xí)，但其實(shí)也是在考驗(yàn)我的自學(xué)能力，有時(shí)會(huì)感覺(jué)有點(diǎn)力不從心但我要一直堅(jiān)持著，我相信先苦后甜，有付出總會(huì)有收獲，這一切都會(huì)過(guò)去的，我一直在努力，也一直在進(jìn)步，我想，我努力過(guò)了，對(duì)得起自己。二、實(shí)習(xí)感悟這次實(shí)習(xí)， 雖然時(shí)間不是很長(zhǎng)， 可我學(xué)到的卻是我所經(jīng)歷的三年大學(xué)生活中難以學(xué)習(xí)到的東西。 比如如何與同事們相處， 相信人際關(guān)系是現(xiàn)今

6、不少大學(xué)生剛踏出社會(huì)遇到的一大難題， 于是在實(shí)習(xí)時(shí)我便多跟同學(xué)們打交道， 而自己也盡量虛心向他們求教。 要搞好人際關(guān)系并不僅僅限于本部門(mén)， 還要跟別的部門(mén)的同事相處好， 那樣工作起來(lái)的效率才會(huì)更高， 步入社會(huì)了， 良好的人際交往能力是必不可少的。大學(xué)，終究還是要走完了，出來(lái)實(shí)習(xí)的時(shí)候是多么的欣喜，而進(jìn)入了社會(huì)，我才知道，曾經(jīng)，我是多么的幸福，我可以睡到自然醒，可以斗地主到深夜，可以約上三五個(gè)人去唱歌，知道唱不出聲，可以和同學(xué)們肆無(wú)忌憚的鬧著，笑著，甚至可以放肆的哭， 但是這一切都成了曾經(jīng)， 那些走得最快的時(shí)光給我留下的卻是無(wú)法抹去的記憶。 我開(kāi)始懷念之前我一直想離開(kāi)的大學(xué)， 但是， 我不得不離開(kāi)了。我想，我還年輕，我有足夠的資本，我應(yīng)該努力工作了，不要讓自己以后的回憶只有遺憾，無(wú)論生活在哪里，生活都要繼續(xù)，為什么不讓它快樂(lè)一點(diǎn)，積極一點(diǎn)？在這次實(shí)習(xí)中，我不再那么粗心大意、馬虎了事、心浮氣躁。我會(huì)利用這次機(jī)會(huì)努力工作，嚴(yán)格要求自己，虛心向財(cái)務(wù)人員請(qǐng)教，認(rèn)真學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)理論，學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)法律法規(guī)等知識(shí)， 利用空余時(shí)間認(rèn)真學(xué)習(xí)一些課本內(nèi)容以外的相關(guān)知識(shí)， 掌握了