行政事業(yè)單位內(nèi)控基礎(chǔ)性評價報告下一步工作

1、百度文庫讓每個人平等地提升自我行政事業(yè)單位內(nèi)控基礎(chǔ)性評價報告下一步工作為確保行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)全面推進，各市財政 局、各部門應(yīng)當(dāng)于9月中旬全面啟動本地區(qū)（部門）單位內(nèi)部 控制基礎(chǔ)性評價工作，研究制訂實施方案，廣泛動員、精心 組織所轄各單位積極開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。以下是 由聘才網(wǎng)小編為大家整理的相關(guān)范文，歡迎閱讀。行政事業(yè)單位內(nèi)控基礎(chǔ)性評價報告下一步工作近日，興慶北區(qū)國稅局在各部門通力協(xié)作下，圓滿完 成了內(nèi)控機制建設(shè)兩個專項工作中任務(wù)分工、培訓(xùn)輔導(dǎo)、報 表數(shù)據(jù)信息采集、匯總整理、審核上報工作。一、局黨組安排部署得力。北局黨組高度重視，將此 項工作列為近期重點工作，召開會議進行研究部

2、署，成立內(nèi) 控機制工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確組成人員、工作機構(gòu)和工作職責(zé)。 局長親自參加內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作培訓(xùn)會，組織協(xié)調(diào)涉 及此項工作的部門做好任務(wù)分工，并對工作提出了具體的要 求。分管局長主抓落實，靠前指揮，帶領(lǐng)業(yè)務(wù)科長督導(dǎo)、指 導(dǎo)各部門認真對照內(nèi)控建設(shè)評價說明，查找問題和差距，并 對分管科室所填寫的各類報表和工作底稿認真審核把關(guān)，從 而確保兩個專項任務(wù)的2份表、2個工作底稿所有指標(biāo)數(shù)據(jù)、 分值的客觀性、真實性。二、上級機關(guān)幫助指導(dǎo)得力。及時與市局法規(guī)科進行 溝通協(xié)調(diào)，在報表的填報過程中，出現(xiàn)文件掌握不透、指標(biāo) 把握不準(zhǔn)等問題，不等不靠，及時通過電話、法規(guī)微信圈等 方式，向市局工作人員請教詢問

3、，并將有關(guān)情況及時向本局 各部門進行通報，確保了本次的內(nèi)控機制評價所有指標(biāo)和分 值的準(zhǔn)確性、科學(xué)嚴謹性。三、本級部門聯(lián)動配合得力。針對本次專項工作需要 填報的5張表、4個底稿，9類31大項150小項評價指標(biāo)， 該局召開了由各科室負責(zé)人參加的內(nèi)控機制工作建設(shè)培訓(xùn) 會，對評價的指標(biāo)、要點、細則、方法、部門分工進行詳細 的講解。各科室負責(zé)人受領(lǐng)任務(wù)后，克服了本部門工作頭緒 多、事務(wù)性工作繁雜等困難，做到了 “三不三親自”，即： 不推脫責(zé)任，不敷衍塞責(zé)，不應(yīng)付工事，親自參加培訓(xùn)，親 自梳理指標(biāo)，親自打分評價，嚴肅認真，不弄虛作假。實際 評價工作過程中遇到的問題，主動與法規(guī)科協(xié)調(diào)，共同解決 評價過程中的

4、難點和疑點問題，從源頭上保證了評價任務(wù)整 體工作的高質(zhì)量完成。行政事業(yè)單位內(nèi)控基礎(chǔ)性評價報告下一步工作10月21日，省財政廳在關(guān)于全面推進全省行政事業(yè) 單位內(nèi)部控制建設(shè)實施工作的意見的基礎(chǔ)上，再次下發(fā)關(guān) 于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的實施意見,決定通過“以評促建”，推動全省行政事業(yè)單位在XX年底前 完成內(nèi)部控制建立與實施工作。針對一些單位對內(nèi)部控制建設(shè)重視不夠，風(fēng)險防范意 識薄弱，內(nèi)部控制制度有待進一步完善；一些單位雖建立了 相對完善的內(nèi)部控制制度，但缺乏有效的執(zhí)行手段和措施， 相關(guān)規(guī)定要求不能落到實處等實際情況，省財政廳于8月份 出臺關(guān)于全面推進全省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實施工

5、 作的意見，要求全省行政事業(yè)單位按照全面性、重要性、 制衡性、適應(yīng)性四項原則，建立健全內(nèi)部控制體系，強化內(nèi) 部流程控制；建立內(nèi)部控制報告制度，促進內(nèi)部控制信息公 開;推進內(nèi)部控制信息化建設(shè)，確保制度落到實處;建立健全 內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查和自我評價制度，從而實現(xiàn)確保經(jīng)濟活 動合法合規(guī)，確保國有資產(chǎn)安全和使用有效，確保財務(wù)信息 真實完整，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗的工作目標(biāo)。省財政廳明確要求，在內(nèi)部控制建設(shè)實施工作中，各 級行政事業(yè)單位必須建立“一把手”負責(zé)制，成立內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo) 機構(gòu)，單獨設(shè)置內(nèi)部控制職能部門或確定內(nèi)部控制牽頭部門, 明確各個部門、崗位和相關(guān)工作人員的分工和責(zé)任，各部門 各崗位要積極協(xié)調(diào)配

6、合，充分運用現(xiàn)代技術(shù)手段，查找單位 經(jīng)濟活動風(fēng)險，制定風(fēng)險應(yīng)對策略，同時由單位審計部門或 紀(jì)檢監(jiān)察部門牽頭定期開展本單位內(nèi)部控制監(jiān)督檢查和自 我評價工作，形成單位內(nèi)部控制規(guī)范手冊，全力按時推 進。已經(jīng)建立并實施內(nèi)部控制的單位，應(yīng)當(dāng)對本單位內(nèi)部控 制制度的全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性和有效性進行自 我評價，并針對存在的問題抓好修訂整改，進一步健全制度, 確保內(nèi)部控制有效實施；尚未建立內(nèi)部控制或內(nèi)部控制制度 不健全的單位，必須于XX年底前完成內(nèi)部控制建立和實施 工作。為確保行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)全面推進，各市財 政局、各部門應(yīng)當(dāng)于9月中旬全面啟動本地區(qū)（部門）單位內(nèi) 部控制基礎(chǔ)性評價工作，研究

7、制訂實施方案，廣泛動員、精 心組織所轄各單位積極開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。各單 位應(yīng)將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作 安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告向單位主耍負 責(zé)人匯報，以明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點和改進方 向，確保在XX年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實施工作。 對在評價過程中弄虛作假、評價結(jié)果不真實的單位，一經(jīng)查 實，將嚴肅追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任。行政事業(yè)單位內(nèi)控基礎(chǔ)性評價報告下一步工作按照工程局公司及公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，公司目前正與深 圳迪博企業(yè)風(fēng)險管理技術(shù)有限公司內(nèi)控專職人員進行對接, 幫助指導(dǎo)和梳理公司各部門主要職責(zé)，人員職能量化，部門 相關(guān)制度建設(shè)、各部

8、門日常工作流程等工作任務(wù)。分析整理 出公司各部門在日常工作中需要注意的風(fēng)險點，切實提高公 司抗風(fēng)險能力和各部門人員內(nèi)控風(fēng)險防范意識，為公司的長 足發(fā)展扎實基礎(chǔ)。一、內(nèi)部工作進展情況根據(jù)國家財政部、中國證監(jiān)會等五部委聯(lián)合發(fā)布的企 業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及配套指引（企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指 引、評價指引），以及中國證監(jiān)會公告41號對公司內(nèi)控 建設(shè)、實施和公司領(lǐng)導(dǎo)的相關(guān)要求，結(jié)合公司現(xiàn)階段的發(fā)展 狀況，公司于XX年5月28日召開了關(guān)于公司內(nèi)控工作 指導(dǎo)與培訓(xùn)啟動會議，并制訂了下一步工作方案。截至目前, 公司開展的主要工作有：（一）高度重視，成立內(nèi)控實施工作領(lǐng)導(dǎo)小組和組織機 構(gòu)為確保公司內(nèi)部控制體系建設(shè)有組織、

9、有計劃、扎實有 效地進行，公司成立了內(nèi)控實施領(lǐng)導(dǎo)小組，負責(zé)對內(nèi)控實 施工作的領(lǐng)導(dǎo)、組織與協(xié)調(diào)、分解工作任務(wù)和責(zé)任。成立內(nèi) 部控制規(guī)范項目工作組，牽頭部門為公司投資開發(fā)部。（-）制定公司內(nèi)控實施實施方案第一步：訪談公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理及各部門主任;第 二步：根據(jù)訪談內(nèi)容搭建公司流程框架;第三步：指導(dǎo)各部 門專員繪制流程圖和編寫流程說明；第四步：搭建公司內(nèi)控 風(fēng)險矩陣;第五步：測試流程可行性。目前公司內(nèi)控流程框 架已搭建完畢，根據(jù)公司內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一部署安排，公司 各個部門已開始進行流程圖及流程描述的繪制和編寫工作。（三）組織公司內(nèi)控專員進行培訓(xùn)為提高各部門內(nèi)控專員的內(nèi)控專業(yè)知識公司于XX年6 月

10、3日組織各部門內(nèi)控專員參加內(nèi)控培訓(xùn)，培訓(xùn)主要由深圳 迪博企業(yè)風(fēng)險管理技術(shù)有限公司內(nèi)控專職人員對各部門專 員在內(nèi)控流程圖繪制、繪圖軟件運用、流程描述的編寫方面 進行了培訓(xùn)，并規(guī)定了本周的工作任務(wù)及完成上交時間。（四）根據(jù)工作方案制定內(nèi)部控制規(guī)范詳細工作計劃， 明確工作內(nèi)容和目標(biāo)根據(jù)工作方案要求精心籌劃，分階段實 施。本次內(nèi)控體系建設(shè)共分為以下三個階段實施：第一階段 項目計劃與啟動。明確各部門內(nèi)控專職負責(zé) 人員，明確職責(zé)分工，由各部門專員主導(dǎo)負責(zé)繪制部門流程 圖和編寫流程說明及風(fēng)險矩陣。內(nèi)控實施領(lǐng)導(dǎo)小組負責(zé)組織 內(nèi)控工作按要求實施，并負責(zé)組織各部門專員參加內(nèi)控知識 培訓(xùn)。第二階段內(nèi)控流程梳理。通過

11、對公司內(nèi)部控制關(guān)鍵業(yè) 務(wù)流程進行梳理，了解公司管理現(xiàn)狀，建立公司內(nèi)部控制文檔（流程圖、流程描述、輸出文檔），識別關(guān)鍵業(yè)務(wù)控制，找出 各個流程中的風(fēng)險點，加強各風(fēng)險點的管控。第三階段內(nèi)部控制檢測與評價。通過對標(biāo)監(jiān)管要求及 企業(yè)管理實踐，編制風(fēng)險控制矩陣及自查表，評價公司內(nèi)部 控制執(zhí)行有效性;根據(jù)設(shè)計有效性和執(zhí)行有效性評價結(jié)果編 制內(nèi)控缺陷匯總表。目前，水電四局投資公司內(nèi)控實施工作正在有序推進 中。二、下一步內(nèi)控實施工作計劃第一、繼續(xù)按照內(nèi)部控制實施工作方案穩(wěn)步推進，按 計劃目標(biāo)完成內(nèi)部控制體系建設(shè)、整改與測評、項目總結(jié) 與報告等各階段內(nèi)控實施工作任務(wù)，確保內(nèi)控實施與評價工 作平穩(wěn),、有序、順利進

12、行，保證內(nèi)控管理工作機制得以長效 運行。第二、深入貫徹實施公司內(nèi)部控制體系，公司將制定 完善的公司相關(guān)內(nèi)部控制管理制度，有助于公司進一步完 善公司治理，更有效的實現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略，有助于公司進一 步健全戰(zhàn)略風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、運營風(fēng)險、市場風(fēng)險等方面 的管控措施，防范各類風(fēng)險，提升公司管理水平，夯實公司 發(fā)展基礎(chǔ)，為可持續(xù)發(fā)展提供強有力支持。第三、進一步加強全員學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，共同參與。通過 加強宣傳、培訓(xùn)等方式，促進公司各部門、各級員工要深刻 領(lǐng)悟內(nèi)部控制規(guī)范體系要求，更新管理理念、掌握內(nèi)控方法, 在全公司形成“人人學(xué)內(nèi)控、人人講內(nèi)控、個個受約束”的良好氣 氛，促進公司建立系統(tǒng)、規(guī)范、高效的內(nèi)部控制管

13、理機制。三、內(nèi)部控制實施體會根據(jù)上述工作，我們總結(jié)了一些基本經(jīng)驗，主要有以 下方面：（一）正確認識內(nèi)部控制規(guī)范實施的重要意義，明確內(nèi) 部控制建設(shè)工作的指導(dǎo)思想和工作目標(biāo)；實施以全面風(fēng)險管 理為導(dǎo)向的企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范，全面提升企業(yè)管理水平，更 有效的實現(xiàn)公司的發(fā)展戰(zhàn)略，實現(xiàn)公司發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和可持 續(xù)發(fā)展。因此，規(guī)范的內(nèi)部控制實施既是政府強化市場監(jiān)管 的有效措施，更是公司可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)生動力。全面實施企 業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范，建立健全以風(fēng)險管理為導(dǎo)向的公司內(nèi)部控 制體系，有助于進一步完善公司治理，健全戰(zhàn)略風(fēng)險、財務(wù) 風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、安全生產(chǎn)風(fēng)險、環(huán)境風(fēng)險等方面的管控措 施，防范和化解公司內(nèi)、外部的各類風(fēng)

14、險，有利于維護社會 公眾合法權(quán)益。實施內(nèi)部控制規(guī)范的是現(xiàn)代公司制度落實到 位的重要標(biāo)志，是加強公司管理，是公司實現(xiàn)全面、協(xié)調(diào)、 可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)生動力，是企業(yè)強化規(guī)范經(jīng)營提升管理的需 要，也是外部監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)督保障的需要。水電四局投資開發(fā) 有限公司，嚴格執(zhí)行加強內(nèi)控體系建設(shè)的工作目標(biāo)，以規(guī)范 管理、防范風(fēng)險為目標(biāo)，從建立健全內(nèi)部控制制度入手，根 據(jù)內(nèi)部控制規(guī)范的相關(guān)要求，系統(tǒng)梳理公司已有的內(nèi)部控制 程序并加以完善，著力規(guī)范業(yè)務(wù)流程，明確崗位職責(zé)，強化 制約，落實責(zé)任追究，形成公司健全有效的內(nèi)部控制體系，確保公司戰(zhàn) 略目標(biāo)的實現(xiàn)和可持續(xù)發(fā)展。（二）管理層高度重視、全員積極參與。公司成立內(nèi)部 控制規(guī)范實施工作領(lǐng)導(dǎo)小組，邀請深圳迪博企業(yè)風(fēng)險管理技 術(shù)有限公司內(nèi)控專職人員對公司內(nèi)控工作進行指導(dǎo)和培訓(xùn)， 同時明確牽頭部門，安排專人負責(zé)此項工作，形成了以公司 高管決策、協(xié)調(diào)，各業(yè)務(wù)部門為制度建設(shè)主體，耿能部門協(xié) 調(diào)、組織的工作機制；內(nèi)控規(guī)范實施工作小組具體負責(zé)對內(nèi) 部控制設(shè)計、運行的監(jiān)督檢查，并跟蹤改進情況，反饋相關(guān) 信息;各部門、各建設(shè)部負責(zé)耿責(zé)范圍內(nèi)相關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險管控