14庫房物資采購管理制度

1、固定資產(chǎn)管理制度為了加強酒店固定資產(chǎn)管理，明確部門及員工的職責，現(xiàn)結合酒店實際，特制定本制度。一、固定資產(chǎn)的標準固定資產(chǎn)是指使用期限超過一年的房屋、建筑物、 機器、 機械、運輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關的設備、器具、工具等。不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設備的物品，單位價值在2000元以上，并且使用期限超過2年的，也應作為固定資產(chǎn)管理、固定資產(chǎn)的分類固定資產(chǎn)類別 折舊計提年限凈殘值率、房屋及建筑物10%120、機器設備10%210、運輸工具10%310、計算機設備4510%、辦公家具及設備10%55三、固定資產(chǎn)的管理部門程安保部門進行管理；固固定資產(chǎn)的建賬、整體核算由財務部門進行管理；固定資產(chǎn)的調(diào)試、使用

2、、保養(yǎng)、維修由工 定資產(chǎn)保管、日常清潔由各具體使用部門進行管理。四、各部門的管理職責財務部應：1 、設置固定資產(chǎn)實物臺帳，建立固定資產(chǎn)卡片。2 、對固定資產(chǎn)進行統(tǒng)一分類編號3、對辦公用固定資產(chǎn)的使用落實到使用人（生產(chǎn)經(jīng)營使用設備落實到各部門）4 、設置固定資產(chǎn)總帳及明細分類帳5 、 對固定資產(chǎn)的增減變動及時進行帳務處理6 、 會同固定資產(chǎn)各管理部門對固定資產(chǎn)半年進行一次盤點，做到帳實相符，保持帳物、 卡一致 工程安保部應：1 、 了解各固定資產(chǎn)的用途、使用性能、使用發(fā)法、保養(yǎng)周期等相關信息2 、 每月月底應對固定資產(chǎn)進行一次使用情況的檢查， 查看是否有無法正常使用、 損毀 或存在安全隱患需要調(diào)

3、試、維修、保養(yǎng)、更換的固定資產(chǎn)3 、 對于發(fā)生故障的固定資產(chǎn)，應及時安排相關人員進行維修4 、 應嚴格控制維修費用，充分利用酒店內(nèi)部技術力量，在酒店內(nèi)部力量無法解決時， 安排外單位進行修理，具體使用部門參與驗收。 維修驗收后， 經(jīng)辦人將維修清單附 于發(fā)票后按照酒店相關規(guī)定予以報銷5 、 對需要定期保養(yǎng)維護的固定資產(chǎn)，應定期安排相關人員對固定資產(chǎn)進行保養(yǎng)維修 各具體使用部門應：做落實到具體責任人）經(jīng)理將情況報告工程安保部1 、 各部門應對本部門所使用的固定資產(chǎn)妥善保管，做好日常的清潔工作，（清潔工2 、 發(fā)現(xiàn)有丟失固定資產(chǎn)的情況，應及時報告各部門經(jīng)理，查找丟失原因，由各部門和財務部3 、 發(fā)現(xiàn)固

4、定資產(chǎn)故障，損毀的應及時提出修理申請，由工程安保部門安排人員維修五、固定資產(chǎn)的購置1 、 由需求部門提出申請，填寫“固定資產(chǎn)采購申請表”（附 1 ），部門經(jīng)理、財務經(jīng) 理總經(jīng)理、依次審定批準后，由工程安保部負責組織采購。2 、 固定資產(chǎn)采購后， 由申請采購部門負責人和工程安保部負責人根據(jù)規(guī)格型號、 性能、 數(shù)量、附件、質(zhì)保書等 進行驗收，填寫“固定資產(chǎn)驗收單”（附 2 ），由財務部按 固定資產(chǎn)編號登記。3 、 公用固定資產(chǎn)由工程安保部指定專人負責驗收請表”和相應的“固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)驗收后，財務部應更新“固定資產(chǎn)臺帳”，憑批準后的“固定資產(chǎn)采購申驗收單”及發(fā)票入帳。六、固定資產(chǎn)的內(nèi)部調(diào)動及轉(zhuǎn)移1

5、 、 固定資產(chǎn)在酒店內(nèi)部部門間轉(zhuǎn)移調(diào)撥， 應辦理交接手續(xù)， 應由原使用部門填寫 “固 定資產(chǎn)內(nèi)部轉(zhuǎn)移單”（附 3 ），由接收人、接收部門負責人簽字，經(jīng)總經(jīng)理助理審 核批準后，方可轉(zhuǎn)移。2 、 固定資產(chǎn)內(nèi)部轉(zhuǎn)移單應一式三份，一份原使用部門保管、一份接收部門保管、一 份財務部門留存3 、 財務部門應根據(jù)“固定資產(chǎn)內(nèi)部轉(zhuǎn)移單”及時修改固定資產(chǎn)卡片及臺賬的相關信息七、固定資產(chǎn)的出售固定資產(chǎn)使用部門應將閑置的固定資產(chǎn)書面告知財務部門， 填寫 “閑置固定資產(chǎn)明 細表 ”（附 4 ），待擬定處理意見后，按以下步驟執(zhí)行：1 、 固定資產(chǎn)如需出售，需由使用部門提出申請，填寫 “固定資產(chǎn)出售申請表 ”（附 5 ）

6、2 、 列出準備出售的固定資產(chǎn)明細，注明出售處理原因，出售金額，報部門經(jīng)理、財務部和總經(jīng)理審批。3 、 固定資產(chǎn)出售申請經(jīng)批準后，工程安保部應配合相關使用部門對該固定資產(chǎn)進行處置4 、 財務部根據(jù)已經(jīng)批準的出售申請表，開具發(fā)票及收款，并對固定資產(chǎn)進行相應的帳務處理。八、固定資產(chǎn)報廢1 、 當固定資產(chǎn)嚴重損壞，沒有維修價值時，由固定資產(chǎn)使用部門提出申請，填寫定資產(chǎn)報廢申請表 ”（格式后附 6 ），交財務經(jīng)理和總經(jīng)理審批。2 、 經(jīng)批準， 固定資產(chǎn)使用部門對實物進行處理。 處理后將處理結果書面通知財務部。3 、 財務部依據(jù)總經(jīng)理批準的固定資產(chǎn)報廢申請和實物處理結果，對臺帳及固定資產(chǎn)卡片進行更新并進

7、行帳務處理。九、 固定資產(chǎn)的清查酒店建立固定資產(chǎn)清查制度， 清查分年中清查和年末清查， 由各部門和財務部共同執(zhí)行。固定資產(chǎn)的清查應填制 “固定資產(chǎn)盤點明細表 ”（附 7 ），詳細反應所盤點的固定資產(chǎn)的實有數(shù)，并與固定資產(chǎn)帳面數(shù)核對，做到帳務、實物、和固定資產(chǎn)卡片相核對一致。若有盤盈或 盤虧，須編報 固定資產(chǎn)盤 盈盤虧報告表 ”，列出原因和責任，報部門經(jīng)理、財務部和總經(jīng)理 批準后，財務部進行相應的帳務調(diào)整并對臺帳和固 定資產(chǎn)卡片內(nèi)容進行更新。附件1固定資產(chǎn)采購申請表申請部門申請人申請時間申請事由或用途申請人簽字:年 月日部門經(jīng)理審核意見:部門經(jīng)理簽字:年 月日財務經(jīng)理審批意見:財務經(jīng)理簽字:年 月日總經(jīng)理審批意見:總經(jīng)理簽字：年 月日附件2固定資產(chǎn)驗收單