商業(yè)銀行學(xué)復(fù)習(xí)題

1、山東理工大學(xué)成人高等教育商業(yè)銀行學(xué)復(fù)習(xí)題一、名詞解釋（每題2 分）1、補(bǔ)償存款：應(yīng)銀行要求，借款人保持在銀行的一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款。2、再貼現(xiàn)：是中央銀行通過買進(jìn)商業(yè)銀行持有的已貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)匯票，向商業(yè)銀行發(fā)行的，可以在市場上轉(zhuǎn)讓的存款憑證3、本票：由發(fā)票人簽發(fā)的記載一定金額，委托付款人于指定日期無條件支付給收款人。4、同業(yè)拆借：是指金融機(jī)構(gòu)（ 主要是商業(yè)銀行） 之間為了調(diào)劑資金余缺，利用資金融通過程的時(shí)間差、空間差、行際差來調(diào)劑資金而進(jìn)行的短期借貸。5、現(xiàn)金資產(chǎn)：是指商業(yè)銀行占用在現(xiàn)金形態(tài)上的資產(chǎn)，是銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中最富流動(dòng)性的部分，包括現(xiàn)金和活期存款。6、負(fù)債業(yè)務(wù)：商業(yè)

2、銀行籌措資金，借以形成資金來源的業(yè)務(wù)是銀行從事資產(chǎn)業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。7、可疑貸款：是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失。8、回購協(xié)議：商業(yè)銀行在出售金融資產(chǎn)獲得資金的同時(shí)，同對方簽訂一個(gè)協(xié)議，同意在一定時(shí)期按預(yù)定價(jià)格再購回此項(xiàng)金融資產(chǎn)。9、銀行匯票：銀行匯票是匯款人將款項(xiàng)交存當(dāng)?shù)爻銎便y行，由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時(shí)，按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或持票人的票據(jù)。二、單項(xiàng)選擇題1 、商業(yè)銀行作為金融中介機(jī)構(gòu)，其經(jīng)營對象是（A ）。A.貨幣和信用 B .控制與管理C ,財(cái)務(wù)與管理D .控制和風(fēng)險(xiǎn)2、商業(yè)銀行首先必須堅(jiān)持的經(jīng)營原則是（B ）。A.流動(dòng)

3、性 B .安全性C .盈利性 D. 效益性3、屬于商業(yè)銀行被動(dòng)型負(fù)債的是（C ）。A.同業(yè)拆借B .回購協(xié)議C.儲(chǔ)蓄存款D .向中央銀行借款4、資金成本指為服務(wù)客戶存款而支付的一切費(fèi)用，包括利息成本和（B ）之和。A.可用資金成本 B .營業(yè)成本C .風(fēng)險(xiǎn)成本D 連鎖反應(yīng)成本5、銀行資本金的積累不包括（D ）。A.資本溢價(jià) B .法定財(cái)產(chǎn)重估增值C.法定盈余公積D 對外借款6、保留利潤屬于（B ）。A.永久股東權(quán)益B.公開儲(chǔ)備C 非公開儲(chǔ)備D 三級(jí)資本7、商業(yè)銀行附屬資本最高不得超過（D ）的100%。A.營運(yùn)資本B 普通資本C 實(shí)收資本.核心資本8、租賃業(yè)務(wù)的基本特征是（A ）。A.租賃物的

4、使用權(quán)與所有權(quán)相分離B.承租人必須擁有租賃物的所有權(quán)C.租金必須一次性回流D.出租人具有對租賃標(biāo)的物的選擇權(quán)9、在商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的主要結(jié)算工具中，（B ）的付款期限最長為6 個(gè)月，并經(jīng)持票人背書后可以轉(zhuǎn)讓。A.銀行匯票B .商業(yè)匯票C .銀行本票D .支票10 、附屬資本不包括（C ）。A.重估資本B . 一般準(zhǔn)備C .實(shí)收資本 D .長期資級(jí)債務(wù)11 、同業(yè)拆借屬于短期資金融通，期限短則一日，長的為幾日、幾星期、幾個(gè)月。我國法律規(guī)定：銀行間拆借期限最長不得超過（B ）個(gè)月。A 2B 4C 6D 812 、我國商業(yè)銀行的核心資本即所有者權(quán)益，下列不屬于我國商業(yè)銀行核心資本的是（ C ）。A.

5、資本公積金B(yǎng) .盈余公積金C .優(yōu)先股 D .普通股13 、商業(yè)銀行附屬資本最高不得超過（D ）的100%。A.營運(yùn)資本B .普通資本C .實(shí)收資本D .核心資本14 、以下選項(xiàng)中能引起銀行流動(dòng)性需求增加的是（B ）。A.客戶存入存款B .客戶提取存款C.銀行收回貸款D .銀行出售資產(chǎn)15 、 （ C ）存款是指以生息為主要目的，但是不能夠簽發(fā)支票的存款，主要包括定期存 款和儲(chǔ)蓄存款。A. 交易賬戶B. 創(chuàng)新存款C. 非交易賬戶D. 現(xiàn)金管理賬戶16 、商業(yè)銀行的負(fù)債中最重要的是（C ） 。A.同業(yè)拆借 B .向中央銀行的貸款 C .存款 D .發(fā)行債券三、多項(xiàng)選擇題1、按照巴塞爾資本協(xié)議規(guī)定

6、，下列屬于附屬資本的有（BCDE ）。A. 公開儲(chǔ)備B. 重估儲(chǔ)備C. 普通準(zhǔn)備金D. 混合資本工具E. 次級(jí)長期債務(wù)2、資產(chǎn)管理理論形成的理論基礎(chǔ)是（BDE ）。A.生命周期理論B .轉(zhuǎn)移理論C .乘數(shù)理論D.預(yù)期收入理論E .商業(yè)性貸款理論3、以下屬于商業(yè)銀行人力資源開發(fā)與管理內(nèi)容的是（BCDE ）。A.員工工資管理B .人力資源的激勵(lì)制度C .員工的考核和任用D.員工績效評(píng)價(jià)E .人力資源規(guī)劃ACD ）。增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí).盡量減少貸款A(yù)BCD ）。.實(shí)收資本.貸款呆賬準(zhǔn)備金C 降低信用貸款的比重C 資本公積金B(yǎng)C ）。4、控制貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的主要措施有（A 嚴(yán)格貸款審批制度BD.推行貸款五

7、級(jí)分類管理E5、我國商業(yè)銀行核心資本包括（A 盈余公積金B(yǎng)D 未分配利潤E6、西方商業(yè)銀行存款負(fù)債中，屬于非交易賬戶的有（A. 活期存款B.儲(chǔ)蓄存款C.定期存款D. CD存單7、商業(yè)銀行結(jié)算的原則有(ABC )。A. 恪守信用，履約付款B. 誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配C. 銀行不墊款D. 單位和個(gè)人辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，不準(zhǔn)出租賬戶E.不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票8、商業(yè)銀行保持現(xiàn)金資產(chǎn)的目的是( AD ) 。A.保持清償性，滿足客戶提存B .實(shí)現(xiàn)盈利需要C .滿足法規(guī)要求 D .保持流動(dòng)性9、資本主義商業(yè)銀行產(chǎn)生的最主要途徑是(AB )。A.由高利貸性質(zhì)的銀行轉(zhuǎn)變而來B .按照資本主義原則建立的銀行C.政府組建D

8、.開明地主階級(jí)出資組建10、商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的原則包括(ACE ) 。A.安全性原則 B .競爭性原則C .流動(dòng)性原則 D .效益性原則E .盈利性原則11、選擇貸款客戶進(jìn)行信用調(diào)查時(shí)，采用的5c標(biāo)準(zhǔn)是(ACE )。A.品德 B .資本 C .經(jīng)營能力D .成本 E .狀況12、西方商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理理論經(jīng)歷的階段是(AcD) 。A.資產(chǎn)負(fù)債管理理論B .現(xiàn)金管理理論 C .資產(chǎn)管理理論D.負(fù)債管理理論E .商業(yè)性貸款理論四、判斷題(X )1、從現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展經(jīng)歷看，英、美商業(yè)銀行長期以來走的是綜合銀行傳統(tǒng)發(fā)展模式。(? )2 、商業(yè)銀行可貸頭寸即可用頭寸減必要的庫存現(xiàn)金及央行清算存款

9、。(x )3、貸款對象的信用等級(jí)越高，銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)亦就越高。(X )4、備用信用證屬于擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)。(? )5、資產(chǎn)負(fù)債表是反映銀行在一定日期資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益及其構(gòu)成情況的會(huì)計(jì)報(bào)表。(x )6、一般來說銀行財(cái)務(wù)杠桿比率越高，其投資風(fēng)險(xiǎn)越小。(X )7、當(dāng)市場利率上升時(shí)，銀行所持固定收入的金融工具的市場價(jià)值亦上升。(x )8、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單存款的主要特點(diǎn)是穩(wěn)定且資金成本較低。(x )9、借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款稱為損失類貸款。(X)10、一般來說銀行財(cái)務(wù)杠桿比率越高，其投資風(fēng)險(xiǎn)越小。(X)11、一級(jí)資本包括永久性股本金和公開儲(chǔ)備。(X)1

10、2、當(dāng)市場利率上升時(shí)，銀行所持固定收入的金融工具的市場價(jià)值亦上升。五、計(jì)算題1、已知貼現(xiàn)率為12%，銀行承兌匯票面值為100 萬元，到期日為2005 年 6 月2 日，貼現(xiàn)日2005 年 5 月 11 日，計(jì)算貼現(xiàn)利息和實(shí)付貼現(xiàn)額?解：貼息=100X21X (12%/360 ) = 0.7 (萬元)實(shí)付貼現(xiàn)額=100-0.7 =99.3 (萬元)2、下面為某商業(yè)銀行的有關(guān)數(shù)據(jù)資料企業(yè)貸款22 億元，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為100%；住房抵押貸款4 億元，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為 50%；企業(yè)債券2 5 億元，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為100%，；對合作銀行貸款2 億元，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為20%現(xiàn)金資產(chǎn)6. 7億元風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為0%資本金總額為1.

11、9億元。試分析該商業(yè)銀行的資本充足率是否達(dá)到了中華人民共和國商業(yè)銀行法的 要求。解：風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=匯資產(chǎn)額 *風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)=22*100%+4*50%+2 . 5*100%+2*20%+6 . 7*0%=26 . 9億兀資本金總額=1. 9億元資本充足率=資本金總額 /風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=1.9/26.9 = 7.06%中華人民共和國商業(yè)銀行法要求的資本充足率為8%,因此沒有達(dá)到要求。3、 一張5年期、面值為1 000美元，息票率為8%的美國中期國債，如果購 入價(jià)格為900美元，計(jì)算此投資的到期收益率。80 (1 000 900) 10解：YTM=1 100% =10%900六、簡述題1、什么是表外業(yè)務(wù)，它有哪些特點(diǎn)？答：表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的， 按照通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則可以不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)， 不影 響其資產(chǎn)負(fù)債總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的經(jīng)營活動(dòng)。 銀