有關(guān)本市開展外商投資股權(quán)投資企業(yè)和管理機(jī)構(gòu)試點(diǎn)工作的暫行辦法的實(shí)施細(xì)則

1、關(guān)于本市開展外商投資股權(quán)投資企業(yè)及其管理機(jī)構(gòu)試點(diǎn)工作的暫行辦法的實(shí)施細(xì)則主題分類 :財(cái)政 稅收附 加 碼:000125209/2011-00065發(fā)布機(jī)構(gòu) :天津市發(fā)展和改革委員會發(fā)文日期 :2011-10-31名稱:關(guān)于印發(fā) 關(guān)于本市開展外商投資股權(quán)投資企業(yè)及其管理機(jī)構(gòu)試點(diǎn)工作的暫行辦法的實(shí)施細(xì)則的通知文 號:津發(fā)改財(cái)金 2011 1207 號主題詞天津市發(fā)展和改革委員會天津市人民政府金融服務(wù)辦公室天津市商務(wù)委員會天津市工商行政管理局津發(fā)改財(cái)金 2011 1207 號關(guān)于印發(fā)關(guān)于本市開展外商投資股權(quán)投資企業(yè)及其管理機(jī)構(gòu)試點(diǎn)工作的暫行辦法的實(shí)施細(xì)則的通知各有關(guān)單位：為貫徹落實(shí)關(guān)于本市開展外商投

2、資股權(quán)投資企業(yè)及其管理機(jī)構(gòu)試點(diǎn)工作的暫行辦法 ，現(xiàn)將關(guān)于本市開展外商投資股權(quán)投資企業(yè)及其管理機(jī)構(gòu)試點(diǎn)工作的暫行辦法的實(shí)施細(xì)則 印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。附：關(guān)于本市開展外商投資股權(quán)投資企業(yè)及其管理機(jī)構(gòu)試點(diǎn)工作的暫行辦法的實(shí)施細(xì)則市發(fā)改委市金融辦市工商局二0一年十月十四日主題詞：金融試點(diǎn) 辦法 細(xì)則 通知天津市發(fā)展和改革委員會辦公室 2011 年 10 月 14 日印打字：王金玲 校對：胡齊藝 （共印 60 份）關(guān)于本市開展外商投資股權(quán)投資企業(yè)及其管理機(jī)構(gòu)試點(diǎn)工作的暫行辦法的實(shí)施細(xì)則第一章基本原則第一條為貫徹落實(shí) 關(guān)于本市開展外商投資股權(quán)投資企業(yè)及其管理機(jī)構(gòu)試點(diǎn)工作的暫行辦法 （以下簡稱 “暫行辦

3、法” ） ， 規(guī)范開展本市外商投資股權(quán)投資企業(yè)及其管理機(jī)構(gòu)試點(diǎn)工作。吸引境外投資者投資于本市戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)， 特制定 關(guān)于本市開展外商投資股權(quán)投資企業(yè)及其管理機(jī)構(gòu)試點(diǎn)工作的暫行辦法的實(shí)施細(xì)則 （以下簡稱“實(shí)施細(xì)則” ） 。第二條 市產(chǎn)業(yè) （股權(quán)） 投資基金發(fā)展與備案管理辦公室 （以下簡稱市備案辦）是本試點(diǎn)工作的管理機(jī)構(gòu)。 市備案辦相關(guān)成員單位、 托管銀行共同負(fù)責(zé)試點(diǎn)企業(yè)的管理和監(jiān)督工作。 市 發(fā)展改革委負(fù)責(zé)試點(diǎn)的日常協(xié)調(diào)、服務(wù)、監(jiān)督和管理工作。第三條 實(shí)施細(xì)則 所稱試點(diǎn)企業(yè)是指經(jīng)市備案辦報(bào)主管市領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)定的試點(diǎn)股權(quán)投資管理機(jī)構(gòu)和試點(diǎn)股權(quán)投資企業(yè)。第四條 本市開展外商投資股權(quán)投資企業(yè)及其管理機(jī)構(gòu)試

4、點(diǎn)工作的宗旨是吸引境外股權(quán)投資資本優(yōu)先投資于我市的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)， 引進(jìn)境外成熟股權(quán)投資企業(yè)及其管理機(jī)構(gòu)先進(jìn)的管理、 運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)， 以培養(yǎng)本土的股權(quán)投資企業(yè)管理機(jī)構(gòu)和人才。 鼓勵試點(diǎn)企業(yè)投資于濱海新 區(qū)。第五條 試點(diǎn)股權(quán)投資管理機(jī)構(gòu)發(fā)起設(shè)立的股權(quán)投資企業(yè)、 試點(diǎn)股權(quán)投資企業(yè)的資金須經(jīng)符合本文件要求和條件的托管銀行進(jìn)行托管，具體要求和條件如下：（一）托管銀行的要求1 、協(xié)助市備案辦對試點(diǎn)企業(yè)運(yùn)作合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督；2 、協(xié)助外匯管理部門對試點(diǎn)企業(yè)的外匯資本金實(shí)施監(jiān)督；3 、協(xié)助試點(diǎn)企業(yè)進(jìn)行項(xiàng)目股權(quán)投資，以及投資過程中的資金管理；4、對試點(diǎn)企業(yè)的全部資產(chǎn)進(jìn)行托管；5 、作為試點(diǎn)企業(yè)外匯資金結(jié)售匯的清算銀

5、行；6 、向市備案辦報(bào)送試點(diǎn)企業(yè)的每筆投資項(xiàng)目和資金結(jié)售匯信息。（二）托管銀行應(yīng)具備的條件1 、外匯指定銀行資格和經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)資格；2 、證券投資基金托管業(yè)務(wù)資格；3 、設(shè)有專門的托管部門并具有足夠的熟悉托管業(yè)務(wù)的專職人員；4、具有安全保管企業(yè)財(cái)產(chǎn)的條件，和滿足托管業(yè)務(wù)需要的固定場所，配備獨(dú)立的安全監(jiān)控系統(tǒng)；5 、配備獨(dú)立的托管業(yè)務(wù)技術(shù)系統(tǒng)和安全高效的清算、交割系統(tǒng)；6 、具有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；7 、最近3 年沒有嚴(yán)重違反外匯管理規(guī)定等重大違法違規(guī)記錄；8 、托管銀行須與市備案辦簽訂試點(diǎn)戰(zhàn)略合作協(xié)議。第六條試點(diǎn)企業(yè)的外匯結(jié)匯在托管銀行辦理，試點(diǎn)企業(yè)在結(jié)匯限額內(nèi)， 遵循按項(xiàng)

6、目投資實(shí)需結(jié)匯、余額管理和風(fēng)險(xiǎn)提示的原則，按照實(shí)際投資的發(fā)生數(shù)額進(jìn)行結(jié)匯。第二章試點(diǎn)申請與認(rèn)定第七條試點(diǎn)企業(yè)須經(jīng)過試點(diǎn)初審和試點(diǎn)認(rèn)定兩個流程。市發(fā)展改革委負(fù)責(zé)受理試點(diǎn)申請。市發(fā)展改革委會同市備案辦成員單位共同負(fù)責(zé)試點(diǎn)工作的組織和實(shí)施。第八條試點(diǎn)初審。申請參與試點(diǎn)的股權(quán)投資企業(yè)或管理機(jī)構(gòu)， 由股權(quán)投資管理機(jī)構(gòu)將以下材料提交至市發(fā)展改革委， 自收到完整申請材料之日起， 市發(fā)展改革委召集市備案辦成員單位于 10 個工作日內(nèi)進(jìn)行評審。經(jīng)評審符合試點(diǎn)要求的，由市發(fā)展改革委上報(bào)主管市領(lǐng)導(dǎo)同意后，市發(fā)展改革委通知申請企業(yè)可以參與試點(diǎn)。1 、參與股權(quán)投資管理機(jī)構(gòu)試點(diǎn)的申請書；2 、股權(quán)投資管理機(jī)構(gòu)的工商登記文

7、件，公司制外商股權(quán)投資管理機(jī)構(gòu)還需提供商務(wù)部門的外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書；3 、股權(quán)投資管理機(jī)構(gòu)的高級管理人員簡歷，以及在股權(quán)投資管理行業(yè)良好的業(yè)績介紹；4、擬發(fā)起設(shè)立股權(quán)投資企業(yè)的資本募集說明書；5 、托管銀行簡介；6 、 股權(quán)投資管理機(jī)構(gòu)近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表，成立未滿三年的，提交自成立之日起的財(cái)務(wù)報(bào)表；7 、 股權(quán)投資管理機(jī)構(gòu)近三年的業(yè)績介紹，成立未滿三年的，提交自成立之日起的業(yè)績介紹；8 、股權(quán)投資管理機(jī)構(gòu)運(yùn)作規(guī)范、嚴(yán)格合理的投資決策程序和風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制；9 、律師事務(wù)所出具的法律意見書；10 、市備案辦規(guī)定的其他文件。（二）申請?jiān)圏c(diǎn)的股權(quán)投資企業(yè)，由股權(quán)投資管理機(jī)構(gòu)向市發(fā)展改革委提交下列材料：1

8、 、設(shè)立試點(diǎn)股權(quán)投資企業(yè)的申請書；2 、股權(quán)投資企業(yè)的公司章程或合伙協(xié)議草案；3、本條第（一）款所列第2、 3、 4、 5 、 6、 7 、 8 項(xiàng)規(guī)定的材料；4、律師事務(wù)所出具的法律意見書；5 、市備案辦規(guī)定的其他文件。（三）同時申請?jiān)圏c(diǎn)股權(quán)投資企業(yè)和試點(diǎn)股權(quán)投資管理機(jī)構(gòu)的股權(quán)投資企業(yè)及其管理機(jī)構(gòu)，由股權(quán)投資管理機(jī)構(gòu)將上述兩款所規(guī)定的申請材料提交至市發(fā)展改革委。第九條 通過初審的股權(quán)投資管理機(jī)構(gòu)或股權(quán)投資企業(yè)，須在同意參與試點(diǎn)后 6 個月內(nèi)按照要求完成股權(quán)投資企業(yè)出資協(xié)議的簽署， 并完成股權(quán)投資企業(yè)的工商注冊登記手續(xù)， 過期須重新申請?jiān)圏c(diǎn)資格。 試點(diǎn)企業(yè)完成資金募集和工商注冊登記后， 向市發(fā)

9、展改革委提交以下材料：（一）試點(diǎn)申請書；（二）股權(quán)投資企業(yè)的公司章程或合伙協(xié)議；（三） 股權(quán)投資企業(yè)的工商登記文件、 公司制的外商投資股權(quán)投資企業(yè)還需提交商務(wù)部門的外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書；（四）托管協(xié)議草案（五）市備案辦規(guī)定的其他材料。第十條 試點(diǎn)認(rèn)定。 通過初審的股權(quán)投資企業(yè)或管理機(jī)構(gòu)， 由相應(yīng)的股權(quán)投資管理機(jī)構(gòu)將第九條所規(guī)定的材料提交至市發(fā)展改革委。 自收到完整申請材料之日起， 市發(fā)展改革委召集市備案辦各成員單位于10 個工作日內(nèi)進(jìn)行試點(diǎn)資格和結(jié)匯限額的評審。 經(jīng)評審符合試點(diǎn)要求的， 由市發(fā)展改革委上報(bào)主管市領(lǐng)導(dǎo)， 經(jīng)過主管市領(lǐng)導(dǎo)審核同意后， 市發(fā)展改革委向申請企業(yè)出具試點(diǎn)企業(yè)的認(rèn)定文件。第

10、十一條試點(diǎn)企業(yè)獲得認(rèn)定文件后，與托管銀行簽訂托管協(xié)議。第十二條試點(diǎn)企業(yè)獲得試點(diǎn)資格起30 日內(nèi)， 應(yīng)當(dāng)向國家外匯管理局天津分局申請辦理外匯登記及外匯專用賬戶的開立手續(xù)。 申請時除按外商投資企業(yè)現(xiàn)行相關(guān)規(guī)定提交材料外， 還須提交市發(fā)展改革委對試點(diǎn)企業(yè)的認(rèn)定文件 （原件） 和試點(diǎn)企業(yè)與托管銀行簽訂的托管協(xié)議（原件） 。第十三條試點(diǎn)企業(yè)發(fā)生增減出資額或出資人變更時， 需將相關(guān)材料報(bào)市發(fā)展改革委， 市發(fā)展改革委召集市備案辦各成員單位于10 個工作日內(nèi)對試點(diǎn)企業(yè)再次認(rèn)定， 經(jīng)評審符合試點(diǎn)要求的， 由市發(fā)展改革委上報(bào)主管市領(lǐng)導(dǎo)， 經(jīng)過主管市領(lǐng)導(dǎo)審核同意后， 市發(fā)展改革委重新向申請企業(yè)出具試點(diǎn)企業(yè)的認(rèn)定文件

11、。申請企業(yè)在獲得市發(fā)展改革委對試點(diǎn)企業(yè)的認(rèn)定文件后， 在 15 個工作日內(nèi)到國家外匯管理局天津分局辦理外匯登記變更及調(diào)整賬戶限額手續(xù)。 辦理外匯登記變更及調(diào)整賬戶限額手續(xù)時除外商投資企業(yè)辦理外匯登記變更提交材料外， 還須提交市發(fā)展改革委對試點(diǎn)企業(yè)的認(rèn)定文件（原件） 。第三章 托管賬戶的開立和使用第十四條試點(diǎn)企業(yè)憑外匯登記證和外匯管理部門開戶核準(zhǔn)文件，到托管銀行開立外匯賬戶（法人企業(yè)為外匯資本金賬戶，非法人企業(yè)為外匯資本專用賬戶） 。試點(diǎn)股權(quán)投資企業(yè)應(yīng)在托管銀行分別開設(shè)外匯資本金 （或外匯資本專用） 賬戶、 投資專用賬戶、 收益專用賬戶， 試點(diǎn)股權(quán)投資企業(yè)中有境內(nèi)出資人的還應(yīng)開設(shè)人民幣一般結(jié)算賬

12、戶。 其中，人民幣一般結(jié)算賬戶用于吸收境內(nèi)出資人的投資款； 外匯資本金（或外匯資本專用）賬戶用于吸收境外出資人的投資款； 投資專用賬戶用于集中管理試點(diǎn)股權(quán)投資企業(yè)結(jié)匯資金并對外投資；收益專用賬戶用于歸集試點(diǎn)企業(yè)投資退出或收益獲得的所有資金。于投資到所發(fā)起的試點(diǎn)股權(quán)投資企業(yè)的資金。托管銀行采取獨(dú)立記賬的原則， 賬戶內(nèi)資金獨(dú)立于試點(diǎn)股權(quán)投資企業(yè)的其他資產(chǎn)。 托管協(xié)議中應(yīng)包括不同賬戶的設(shè)置、資金管理、資金劃撥等內(nèi)容。第十五條 上述四個賬戶均為托管賬戶。托管銀行作為獨(dú)立第三方實(shí)時監(jiān)控資金使用情況。開立托管賬戶需提交以下材料：（一）市發(fā)展改革委對試點(diǎn)企業(yè)的認(rèn)定文件；（二）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅

13、務(wù)登記證；（三）企業(yè)負(fù)責(zé)人或者委派代表的有效身份證件；（四）外商投資企業(yè)外匯登記IC 卡復(fù)印件及開戶核準(zhǔn)文件（外匯資本金賬戶 / 外匯資本專用賬戶適用） 。第十六條試點(diǎn)股權(quán)投資管理機(jī)構(gòu)外匯資本金結(jié)匯用途為發(fā)起設(shè)立股權(quán)投資企業(yè)。試點(diǎn)股權(quán)投資企業(yè)外匯資本金結(jié)匯投資國內(nèi)企業(yè)， 按外商投資項(xiàng)目進(jìn)行管理， 需經(jīng)被投資企業(yè)所在地發(fā)展改革部門辦理外資項(xiàng)目核準(zhǔn)手續(xù)并經(jīng)商務(wù)部門辦理外資企業(yè)設(shè)立審批手續(xù)。第十七條試點(diǎn)股權(quán)投資企業(yè)按投資進(jìn)度到國家外匯管理局天津分局辦理驗(yàn)資詢證后， 根據(jù)需要在試點(diǎn)企業(yè)的結(jié)匯限額內(nèi)， 向托管銀行申請外匯資金結(jié)匯； 市發(fā)展改革委會同相關(guān)部門對其結(jié)匯實(shí)施管理， 并對異常行為進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。

14、試點(diǎn)股權(quán)投資企業(yè)到托管銀行申請辦理結(jié)匯，需提供以下材料：（一）市發(fā)展改革委對試點(diǎn)股權(quán)投資企業(yè)的認(rèn)定文件；（2） 被投資企業(yè)所在地發(fā)展改革部門的外資項(xiàng)目核準(zhǔn)文件、 商務(wù)部門的外商投資企業(yè)批準(zhǔn)文件；（三）驗(yàn)資報(bào)告；（四）與被投資企業(yè)簽訂的投資意向書等項(xiàng)目投資證明文件；（五）外匯資金結(jié)匯申請書；（六）外商投資企業(yè)外匯登記IC 卡復(fù)印件。第十八條試點(diǎn)股權(quán)投資管理機(jī)構(gòu)可根據(jù)其發(fā)起設(shè)立股權(quán)投資企業(yè)的募資安排到托管銀行辦理外匯資金結(jié)匯，其結(jié)匯應(yīng)當(dāng)不超過其設(shè)立股權(quán)投資企業(yè)實(shí)際到賬金額的 5% （具體比例以市發(fā)展改革委對試點(diǎn)企業(yè)的認(rèn)定文件中的規(guī)定為準(zhǔn)） 。試點(diǎn)股權(quán)投資管理機(jī)構(gòu)辦理外匯資金結(jié)匯時需提供以下材料：試

15、點(diǎn)股權(quán)投資管理機(jī)構(gòu)應(yīng)在托管銀行開立外匯資本金賬戶， 存放用（一）市發(fā)展改革委對試點(diǎn)企業(yè)的認(rèn)定文件；（二）基金募集說明書；（三）股權(quán)投資企業(yè)工商登記的證明材料；（四）外匯資金結(jié)匯申請書；（五）外商投資企業(yè)外匯登記IC 卡。第四章 對外投資第十九條試點(diǎn)企業(yè)的外匯資金結(jié)匯后進(jìn)入投資專用賬戶， 投資專用賬戶按照登記注冊時約定的內(nèi)外資比例進(jìn)行歸集后，須在7 個工作日之內(nèi)對外進(jìn)行投資和支付，否則，將取消其試點(diǎn)資格。第二十條試點(diǎn)股權(quán)投資企業(yè)對外投資時， 托管銀行應(yīng)按照投資所在地發(fā)展改革、 商務(wù)等部門的批準(zhǔn)文件以及企業(yè)發(fā)出的符合托管協(xié)議約定的劃款指令辦理對外投資劃款； 非投資類的劃款根據(jù)托管協(xié)議約定執(zhí)行。第二

16、十一條 托管銀行應(yīng)按月度、季度編制試點(diǎn)企業(yè)對外投資情況表 （見附件） ，與托管報(bào)告一并提交市發(fā)展改革委。第五章 投資回收、分配第二十二條試點(diǎn)股權(quán)投資企業(yè)自設(shè)立完成三年后， 如需向境外匯出已實(shí)現(xiàn)的累積收益， 須向托管銀行提交下列文件；須托管銀行審核無誤后辦理購匯及匯出手續(xù)：（一）企業(yè)決定匯出收益的相關(guān)證明文件；（二）外商投資企業(yè)外匯登記IC 卡 ;（三）中國注冊會計(jì)師出具的投資收益專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告；（四）相關(guān)稅務(wù)證明；（五）市備案辦要求的有關(guān)試點(diǎn)文件；（六）托管銀行如認(rèn)為有必要，可向市發(fā)展改革委征詢相關(guān)意見。第二十三條試點(diǎn)股權(quán)投資企業(yè)申請收益匯出的， 托管銀行在收到全部申請材料后， 根據(jù)現(xiàn)行法律法規(guī)辦理匯出手續(xù)。第二十四條試點(diǎn)股權(quán)投資企業(yè)申請資本金匯出的， 托管銀行除收取上述材料， 另須收取工 商、稅務(wù)部門和外匯管理部門同意的證明文件及核準(zhǔn)件。第六章 信息報(bào)告和監(jiān)管第二十五條 托管銀行應(yīng)及時向市備案辦報(bào)告試點(diǎn)企業(yè)發(fā)生的重大違法違規(guī)或未完成事項(xiàng)，具體包括：（一）試點(diǎn)企業(yè)在規(guī)定期限內(nèi)未完成股權(quán)投資企業(yè)募集；（二）試點(diǎn)企業(yè)投資專用賬戶內(nèi)資金未發(fā)生對國內(nèi)項(xiàng)目的實(shí)質(zhì)性投資；（3） 出現(xiàn) 暫行辦法中禁止從事的行業(yè)；試點(diǎn)股權(quán)投資企業(yè)投資方向?yàn)閲乙?guī)定的外資產(chǎn)業(yè)投資禁入行業(yè)；（四）嚴(yán)重違反委托管理協(xié)議 、 合伙協(xié)議或托管協(xié)議中約定的投資條款；（五）對外投資非正常退回投資專用賬戶；（六）市備案辦認(rèn)定的