上市公司內(nèi)部控制自評(píng)報(bào)告-模板

1、LOGOXX年度內(nèi)控自評(píng)報(bào)告年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告（模板）根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、深圳證券交易所上市公司 內(nèi)部控制指引及相關(guān)規(guī)定的要求，XXXX股份有限公司（以下 簡(jiǎn)稱(chēng)“XXXX公司”）結(jié)合自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和實(shí)際，按照本董事會(huì) 及其下設(shè)審計(jì)委員會(huì)的要求，由審計(jì)部組織有關(guān)部門(mén)和人員，從 內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制措施、信息與溝通、檢查監(jiān)督幾個(gè)方 面，對(duì)公司 年的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)估。建立健全并有效實(shí)施內(nèi)部控制是本公司董事會(huì)及管理層的 責(zé)任。本公司的內(nèi)部控制以合理保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資 產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果， 促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略為目標(biāo)，遵循內(nèi)部控制的合法

2、、全面、重 要、有效、制衡、適應(yīng)和成本效益的原則，在公司內(nèi)部的各個(gè)業(yè) 務(wù)環(huán)節(jié)建立了有效的內(nèi)部控制，基本形成了系統(tǒng)的內(nèi)控體系。XXXX公司董事會(huì)及全體董事保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛 假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性 和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。評(píng)估情況如下：一、內(nèi)部控制制度的主要要素的實(shí)際狀況（一）內(nèi)部環(huán)境1. 公司治理公司按照公司法的要求，結(jié)合公司實(shí)際，建立了規(guī)范的 治理結(jié)構(gòu)，包括股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和總經(jīng)理負(fù)責(zé)的管理 機(jī)構(gòu)，即建立起所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)分離，決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán) 分離，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)并存的法人制衡管理機(jī)制。公司董事會(huì)共有XX名成員，其中XX （不少于三

3、分之一） 名為獨(dú)立董事，并建立了發(fā)展戰(zhàn)略委員會(huì)、提名委員會(huì)、審計(jì)委 員會(huì)和薪酬與考核委員會(huì)四個(gè)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)，以提高董事會(huì)運(yùn)作效 率。董事會(huì)下設(shè)的審計(jì)委員會(huì)包括XX （不少于3名）名董事， XX （不少于二分之一）名獨(dú)立董事，薪酬與考核委員會(huì)包括XX （不少于3名）名董事，XX （不少于二分之一）名獨(dú)立董事，提 名委員會(huì)其中包括XX （不少于3名）名董事，XX （不少于二分 之一）名獨(dú)立董事，上述專(zhuān)門(mén)委員會(huì)由獨(dú)立董事?lián)握偌?，?中審計(jì)委員會(huì)的召集人為會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)人士并具有XX資格。2、機(jī)構(gòu)設(shè)置董事會(huì)下設(shè)證券部、審計(jì)部?jī)蓚€(gè)日常辦事機(jī)構(gòu)；總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo) 各行政管理部門(mén)及各分子公司，包括：綜合辦、企劃部、人

4、力資 源部、財(cái)務(wù)部、資產(chǎn)管理部、安監(jiān)部、物資部以及XXXX有限公 司、XXXX有限公司、XXXX有限公司、XXXX有限公司。各部門(mén)間 職能清晰，權(quán)責(zé)明確，體現(xiàn)了 “精簡(jiǎn)、高效”的原則。其中審計(jì) 部是內(nèi)部控制監(jiān)督的專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)，對(duì)公司其他部門(mén)及子公司內(nèi)部控 制的有效性實(shí)施日常監(jiān)督和專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督。3. 內(nèi)部控制制度建設(shè)為合理保證各項(xiàng)內(nèi)控目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，公司已建立了相關(guān)控制程 序?qū)局饕獦I(yè)務(wù)進(jìn)行了規(guī)范管理，針對(duì)銷(xiāo)售及收款、采購(gòu)和費(fèi) 用及付款、固定資產(chǎn)管理、存貨管理、資金管理（包括投融資管 理）、財(cái)務(wù)管理、信息披露、人力資源管理和信息系統(tǒng)管理等活 動(dòng)制定了相應(yīng)的管理制度和流程。4. 內(nèi)部審計(jì)部門(mén)和審計(jì)委員會(huì)公司

5、董事會(huì)頒布并實(shí)施了XXXX股份有限公司內(nèi)部審計(jì)管 理制度，明確規(guī)定了公司審計(jì)機(jī)構(gòu)、審計(jì)人員專(zhuān)業(yè)能力、審計(jì) 部門(mén)履行的職責(zé)、審計(jì)部門(mén)履行職責(zé)的權(quán)限、內(nèi)部審計(jì)制度和內(nèi) 部審計(jì)工作程序等。同時(shí)公司根據(jù)該制度設(shè)立了獨(dú)立于財(cái)務(wù)部門(mén) 的審計(jì)部。審計(jì)部配置有XX名（三名或三名以上）專(zhuān)職人員從事 內(nèi)部審計(jì)工作，包括審計(jì)部部長(zhǎng)1名，審計(jì)員X名。其中審計(jì)部 部長(zhǎng)由審計(jì)委員會(huì)提名，董事會(huì)直接任命。審計(jì)部依據(jù)公司審計(jì)管理的相關(guān)制度與董事會(huì)的授權(quán)在審 計(jì)委員會(huì)的督導(dǎo)下，對(duì)公司關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、證券投資、風(fēng) 險(xiǎn)投資、對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助、購(gòu)買(mǎi)或出售資產(chǎn)、對(duì)外投資等重大 事項(xiàng)實(shí)施情況、公司大額資金往來(lái)以及關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)情況、

6、募 集資金的存放和使用情況進(jìn)行檢查和審計(jì)，對(duì)上述事項(xiàng)的真實(shí)性 和合規(guī)性發(fā)表意見(jiàn)并將出具的檢查報(bào)告匯報(bào)給董事會(huì)。同時(shí)審計(jì) 部定期向?qū)徲?jì)委員會(huì)提交年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃和報(bào)告。審計(jì)委 員會(huì)每季度向董事會(huì)報(bào)告內(nèi)部審計(jì)的工作進(jìn)度、質(zhì)量以及發(fā)現(xiàn)的 重大問(wèn)題。本年度審計(jì)委員會(huì)共召開(kāi)了 X會(huì)議（至少每季度召開(kāi)一次會(huì) 議），審議審計(jì)部提交的工作計(jì)劃和報(bào)告，審計(jì)部依據(jù)審計(jì)委員 會(huì)授權(quán)審批的工作計(jì)劃開(kāi)展實(shí)施內(nèi)部審計(jì)工作，本年度共完成審 計(jì)項(xiàng)目XX個(gè)，其中包括（.）共出具審計(jì)報(bào)告XX份，提出審 計(jì)建議XX條，并對(duì)被審計(jì)單位的整改落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤檢查， 確保了審計(jì)建議落到實(shí)處，從而有力地改善和健全了被審計(jì)單位 的內(nèi)控建

7、設(shè)。5. 人力資源政策公司根據(jù)勞動(dòng)法、勞動(dòng)合同法等法律法規(guī)，制定了人 力資源規(guī)劃管理規(guī)定、人事管理制度、定崗定編定員管理辦 法、薪酬管理辦法、績(jī)效考核管理制度、員工培訓(xùn)管理辦 法、公司考勤管理制度、工作標(biāo)準(zhǔn)化管理考核標(biāo)準(zhǔn)、員工 休假管理辦法、社保、住房公積金管理制度、效益獎(jiǎng)分配方 案等一系列人力資源管理制度，并配套了相應(yīng)流程，對(duì)員工的 聘用、培訓(xùn)、離職、薪酬、考核、晉升、獎(jiǎng)懲進(jìn)行了規(guī)定，將員 工的專(zhuān)業(yè)道德修養(yǎng)和專(zhuān)業(yè)勝任能力作為選拔和聘用員工的重要 標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)員工培訓(xùn)和繼續(xù)教育，不斷提升員工素質(zhì)。6. 企業(yè)文化（補(bǔ)充企業(yè)文化相關(guān)內(nèi)容，主要包括：企業(yè)的發(fā)展愿景、價(jià)值觀(guān)、誠(chéng)實(shí)守信的經(jīng)營(yíng)理念、履行社會(huì)

8、 責(zé)任的情況，以及團(tuán)隊(duì)協(xié)作和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的情況。企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和實(shí)際情況，挖掘、提煉核心價(jià)值， 確定文化建設(shè)的目標(biāo)和內(nèi)容，形成企業(yè)文化規(guī)范的情況。董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員在企業(yè)文化建設(shè)中發(fā) 揮的作用，帶動(dòng)影響整個(gè)團(tuán)隊(duì)的情況。企業(yè)文化建設(shè)在內(nèi)部各層級(jí)的溝通，宣傳與全體員工共同遵 守的情況。企業(yè)文化建設(shè)融入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)全過(guò)程的情況。）（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估公司按照設(shè)定的相關(guān)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、財(cái)務(wù)報(bào)告目標(biāo)、合規(guī)性目標(biāo) 與資產(chǎn)安全目標(biāo)，合理確定了公司整體風(fēng)險(xiǎn)承受能力和具體業(yè)務(wù) 層次上可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平；在充分調(diào)研和科學(xué)分析的基礎(chǔ)上，識(shí) 別了影響內(nèi)部控制目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素和外部風(fēng)險(xiǎn)因素。同 時(shí)公司采用定性

9、與定量相結(jié)合的方法，按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及 其影響程度等，對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和排序，確定關(guān)注重點(diǎn)和 優(yōu)先控制的風(fēng)險(xiǎn)。公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析的過(guò)程中，充分吸收專(zhuān)業(yè)人 員，組成風(fēng)險(xiǎn)分析團(tuán)隊(duì)，按照嚴(yán)格規(guī)范的程序開(kāi)展工作。公司根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的重要性水平，運(yùn)用專(zhuān) 業(yè)判斷，按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性大小及其對(duì)公司影響的嚴(yán)重程度 進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排序，確定了公司必須重點(diǎn)關(guān)注的8個(gè)重要風(fēng)險(xiǎn)，分別 為：原材料價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、人力資源開(kāi)發(fā)不足風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)供求風(fēng) 險(xiǎn)、應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)、資本運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)、安全管理風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)算風(fēng)險(xiǎn)和 運(yùn)輸事故風(fēng)險(xiǎn)。（三）控制活動(dòng)控制原則1）不相容職務(wù)的分離控制。公司全面系統(tǒng)地分析、梳理了 所有業(yè)務(wù)流程中

10、所涉及的不相容職務(wù)，實(shí)施了相應(yīng)的分離措施， 形成相對(duì)合理的各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互制約的工作機(jī)制。2）授權(quán)審批控制。公司根據(jù)常規(guī)授權(quán)和特別授權(quán)的規(guī)定， 明確了各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限范圍、審批程序和相應(yīng)責(zé) 任。公司各級(jí)管理人員均在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)和承擔(dān)責(zé)任。公 司對(duì)于重大的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，實(shí)行集體決策制度，任何個(gè)人不得單 獨(dú)進(jìn)行決策或者擅自改變集體決策。3）避免人為干擾原則?？刂苾?nèi)容盡量表單化和運(yùn)用計(jì)算機(jī) 信息系統(tǒng)控制，把流程及控制標(biāo)準(zhǔn)、控制權(quán)限植入系統(tǒng)固化控制, 減少人為干預(yù)，確?？刂浦贫鹊膰?yán)格執(zhí)行。4）會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制。公司以會(huì)計(jì)法、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等 國(guó)家法律法規(guī)為業(yè)務(wù)處理合規(guī)性、合法性的標(biāo)準(zhǔn)，

11、并且在公司范 圍內(nèi)嚴(yán)格執(zhí)行，加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，明確會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的處理程序，保證會(huì)計(jì)資料真實(shí)完整。公司依法設(shè) 置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，配備了會(huì)計(jì)從業(yè)人員，從事會(huì)計(jì)工作的人員全部取 得了會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)，并且定期組織會(huì)計(jì)人員參加會(huì)計(jì)繼續(xù)教 育，了解最新的會(huì)計(jì)政策，以保證會(huì)計(jì)人員的專(zhuān)業(yè)知識(shí)及時(shí)更新。5）預(yù)算控制。公司實(shí)施全面預(yù)算管理制度，明確各責(zé)任單 位在預(yù)算管理中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范預(yù)算的編制、審定、下達(dá)和執(zhí) 行程序，強(qiáng)化預(yù)算約束。6) 與績(jī)效考評(píng)掛鉤原則。公司建立和實(shí)施了績(jī)效考評(píng)制度, 科學(xué)設(shè)置考核指標(biāo)體系，將考評(píng)結(jié)果作為確定員工薪酬以及職務(wù) 晉升、評(píng)優(yōu)、降級(jí)、調(diào)崗、辭退等的依據(jù)。重點(diǎn)關(guān)注

12、的控制活動(dòng)1) 募集資金管理的內(nèi)部控制XXXX公司修訂了融資管理制度，對(duì)募集資金存儲(chǔ)、審批、 使用、變更、監(jiān)督和責(zé)任追究等內(nèi)容進(jìn)行明確規(guī)定。融資管理 制度要求對(duì)募集資金實(shí)行專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)制度，以保證募集資金的安 全性和專(zhuān)用性；將募集資金全額及時(shí)、完整地存放在銀行專(zhuān)用賬 戶(hù)內(nèi)，按照招股說(shuō)明書(shū)承諾的募集資金使用計(jì)劃及進(jìn)度使用；董 事會(huì)根據(jù)股東大會(huì)決議使用資金，對(duì)募集資金的使用按公司財(cái)務(wù) 審批制度，若需改變募集資金用途，董事會(huì)需提交股東大會(huì)審議 通過(guò)方可進(jìn)行等。簡(jiǎn)要闡述公司募集資金的情況，如果沒(méi)有募集資金行為可省 略以下內(nèi)容并注明“報(bào)告期內(nèi)，無(wú)募集資金活動(dòng)簡(jiǎn)要概述包括：(1) 募集資金的使用所履行的審批程

13、序和披露情況，監(jiān)事 會(huì)、獨(dú)立董事、保薦機(jī)構(gòu)對(duì)募集資金使用發(fā)表明確意見(jiàn)的情況。(2) 公司簽訂和披露募集資金三方監(jiān)管協(xié)議的情況(3) 公司簽訂募集資金三方監(jiān)管協(xié)議補(bǔ)充協(xié)議后，披露或報(bào)備的情況。(4) 公司及其子公司的會(huì)計(jì)部門(mén)設(shè)立募集資金使用情況的 臺(tái)帳，并對(duì)臺(tái)帳進(jìn)行記錄、更新、管理的情況。)2) 關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制。XXXX公司的公司章程對(duì)關(guān)聯(lián)交易的審批權(quán)限、審批程 序，審議程序和回避表決程序進(jìn)行了規(guī)定。為進(jìn)一步規(guī)范關(guān)聯(lián)交 易，加強(qiáng)內(nèi)部控制，公司專(zhuān)門(mén)制定了關(guān)聯(lián)交易管理規(guī)定，對(duì) 關(guān)聯(lián)交易的原則、程序、回避措施、審查審議程序、決策權(quán)限、 信息披露、執(zhí)行等進(jìn)行了詳盡的規(guī)定。另外，由公司董事會(huì)辦公 室負(fù)

14、責(zé)編制公司關(guān)聯(lián)方的名單，并及時(shí)予以更新，確保關(guān)聯(lián)方名 單真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。報(bào)告期內(nèi)，公司對(duì)關(guān)聯(lián)交易管理規(guī)定 進(jìn)行了修訂，保證了公司關(guān)聯(lián)交易的公允、合理。簡(jiǎn)要闡述公司關(guān)聯(lián)交易的情況，如果沒(méi)有關(guān)聯(lián)交易行為可省 略以下內(nèi)容并注明“報(bào)告期內(nèi)，無(wú)關(guān)聯(lián)交易活動(dòng)”：簡(jiǎn)要概述包括：(1) 公司按照交易所股票上市規(guī)則及其他規(guī)定，確定 且及時(shí)更新真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的關(guān)聯(lián)人名單，并向交易所報(bào)備的 情況。(2) 審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)董事或關(guān)聯(lián)股東是否回避 表決。(3) 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控 制人及其關(guān)聯(lián)人是否存在占用上市公司資金的情況。(4) 公司獨(dú)立董事、監(jiān)事查閱公司與關(guān)聯(lián)人之間的資金往

15、 來(lái)的情況。報(bào)告期內(nèi)，公司的關(guān)聯(lián)交易嚴(yán)格遵循公司章程、關(guān)聯(lián)交 易管理規(guī)定及有關(guān)法律法規(guī)，未發(fā)生損害公司和其他股東利益 的情況。3）對(duì)外擔(dān)保的內(nèi)部控制XXXX公司禁止對(duì)無(wú)產(chǎn)權(quán)關(guān)系企業(yè)提供擔(dān)保，并在擔(dān)保管 理制度中明確規(guī)定了股東大會(huì)和董事會(huì)對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的審批權(quán) 限和審議程序，在各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理規(guī)定中也就公司對(duì)外擔(dān)保提出具 體要求。簡(jiǎn)要闡述公司對(duì)外擔(dān)保的情況，包括公司所有對(duì)外擔(dān)保履行 相關(guān)審批程序和信息披露義務(wù)的情況。如果沒(méi)有對(duì)外擔(dān)保行為可 注明“報(bào)告期內(nèi)，無(wú)對(duì)外擔(dān)?；顒?dòng)”4）重大投資的內(nèi)部控制公司的公司章程和投資管理制度，明確了重大投資 的審批程序、管理權(quán)限、事項(xiàng)監(jiān)控以及責(zé)任追究。公司指定專(zhuān)門(mén) 的機(jī)構(gòu)

16、，資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)對(duì)公司重大投資項(xiàng)目的投資立項(xiàng)、可行 性研究、投資風(fēng)險(xiǎn)、投資回報(bào)等事宜進(jìn)行專(zhuān)門(mén)研究和評(píng)估，監(jiān)督 重大投資項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)展，如發(fā)現(xiàn)投資項(xiàng)目出現(xiàn)異常情況，及時(shí) 向公司董事會(huì)報(bào)告。公司股東大會(huì)、董事會(huì)根據(jù)投資的審批權(quán) 限，制定相應(yīng)的審議程序，對(duì)重大投資事項(xiàng)進(jìn)行授權(quán)審批。（簡(jiǎn)要闡述公司重大投資項(xiàng)目的情況，包括公司重大投資履 行的相關(guān)審批程序和信息披露義務(wù)的情況。如果沒(méi)有重大投資行10/14LOGOXX年度內(nèi)控自評(píng)報(bào)告為可注明“報(bào)告期內(nèi)，無(wú)重大投資活動(dòng)”）5）對(duì)控股子公司的管理公司對(duì)下屬分子公司實(shí)行統(tǒng)一管理，即機(jī)構(gòu)人員、財(cái)務(wù)制度、 資金管理、會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)信息、管理人員人事任免等直接由 XX

17、XX公司統(tǒng)一管理；分子公司財(cái)務(wù)管理制度及相關(guān)會(huì)計(jì)政策由 XXXX公司制定和貫徹實(shí)施；各分子公司的資金由XXXX公司統(tǒng)一 調(diào)配、統(tǒng)籌、監(jiān)督和控制；對(duì)外融資由XXXX公司統(tǒng)一進(jìn)行。此 外，XXXX公司建立了以XX系統(tǒng)為核心的財(cái)務(wù)信息化管理系統(tǒng)， 對(duì)各子公司的財(cái)務(wù)信息資料進(jìn)行集中管理，實(shí)現(xiàn)對(duì)子公司會(huì)計(jì)信 息的實(shí)時(shí)監(jiān)控。同時(shí)各分子公司實(shí)行日?qǐng)?bào)制度，每日匯報(bào)各分 子公司的重大事項(xiàng)和工作進(jìn)度情況。6）對(duì)信息披露的控制為規(guī)范信息披露行為，公司制定了信息披露管理制度， 指定董事會(huì)秘書(shū)為公司對(duì)外發(fā)布信息的主要聯(lián)系人，并明確各相 關(guān)部門(mén)的重大信息報(bào)告責(zé)任人；建立了重大信息的內(nèi)部保密制 度；要求董事會(huì)秘書(shū)必須對(duì)上報(bào)

18、的內(nèi)部重大信息進(jìn)行分析和判 斷，并對(duì)需要履行信息披露義務(wù)的信息及時(shí)提請(qǐng)董事會(huì)披露等。 報(bào)告期內(nèi)，公司制定了內(nèi)幕信息知情人登記制度，加強(qiáng)對(duì)內(nèi) 幕信息的保密工作，維護(hù)信息披露公平性，保護(hù)廣大投資者的合 法權(quán)益。公司還制定了年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究制度, 明確了相關(guān)責(zé)任。按照深圳證券交易所上市公司公平信息披 露指引等規(guī)定，公司規(guī)范了投資者關(guān)系活動(dòng)，確保信息披露的 公平性。指派或授權(quán)董事會(huì)秘書(shū)或者證券事務(wù)代表負(fù)責(zé)查看投資 者關(guān)系互動(dòng)平臺(tái)，并即時(shí)處理相關(guān)信息。（簡(jiǎn)要闡述公司信息披露的情況，包括：（1）在年度報(bào)告披露后十個(gè)交易日內(nèi)舉行年度報(bào)告說(shuō)明會(huì) 的情況，（2）公司與特定對(duì)象直接溝通前應(yīng)要求特定對(duì)象

19、簽署承諾 書(shū)的情況。（3）公司開(kāi)展投資者關(guān)系活動(dòng)，向交易所報(bào)備投資者關(guān)系 管理檔案的情況。）（四）信息溝通公司建立了內(nèi)部信息溝通機(jī)制，采取公文、會(huì)議、辦公自動(dòng) 化系統(tǒng)等多種信息溝通渠道，確保重要信息得到及時(shí)溝通和匯 報(bào)。具體包括：公司制定了公文流轉(zhuǎn)程序，通過(guò)信息系統(tǒng)提高公 文流轉(zhuǎn)的效率和質(zhì)量；建立了嚴(yán)格的會(huì)議制度，包括日例會(huì)、月 度例會(huì)等，形成了有效的內(nèi)部溝通載體；在外部信息溝通方面， 公司制定有信息披露制度，明確信息披露的途徑和程序，設(shè) 立專(zhuān)人專(zhuān)職負(fù)責(zé)信息披露及投資者來(lái)訪(fǎng)來(lái)電工作，力爭(zhēng)在公司與 股東之間實(shí)現(xiàn)真實(shí)、可靠的信息溝通；在信息安全方面，公司制 定有信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)制度和信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)

20、制度，對(duì) 計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)和信息資源的使用進(jìn)行管理、維護(hù)及安全防范。（五）檢查監(jiān)督公司審計(jì)部是內(nèi)部控制監(jiān)督專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)，對(duì)公司各部門(mén)及子公 司內(nèi)部控制的建設(shè)及有效運(yùn)行實(shí)施日常監(jiān)督和專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督。審計(jì)部 根據(jù)內(nèi)部控制自查計(jì)劃，定期要求有關(guān)單位開(kāi)展內(nèi)部控制自查， 形成內(nèi)部控制自查報(bào)告，并對(duì)公司內(nèi)部控制開(kāi)展審計(jì)監(jiān)督，形成 內(nèi)部審計(jì)報(bào)告并直接報(bào)送公司董事會(huì)；對(duì)于已發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺 陷，通過(guò)審計(jì)建議和審計(jì)意見(jiàn)書(shū)的形式，督促各審計(jì)意見(jiàn)的整改 落實(shí)，并持續(xù)跟蹤其整改落實(shí)進(jìn)展情況。二、上一年度內(nèi)部控制缺陷改善進(jìn)展情況(簡(jiǎn)要闡述公司上一年度內(nèi)部控制自查與缺陷整改的情況, (如果上一年度沒(méi)有缺陷，可省略該部分內(nèi)容)可從以下方面進(jìn) 行說(shuō)明包括：(1) 在上一年年度報(bào)告同時(shí)披露內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告的 情況。(2) 聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)