工程竣工結(jié)算管理辦法及工作流程制度

1、精選工程竣工結(jié)算管理制度為了加強(qiáng)公司工程建設(shè)的管理水平， 有效控制工程造價(jià)， 根據(jù)公 司有關(guān)工程管理制度， 結(jié)合公司工程管理和造價(jià)管理的實(shí)際情況， 制 定本制度。一、竣工結(jié)算書是由施工方在工程按合同約定條件順利完成， 并 通過竣工驗(yàn)收后，編制的工程實(shí)際造價(jià)文件。 竣工結(jié)算書必須包含合 同內(nèi)造價(jià)及變更、簽證等內(nèi)容，并附帶所有證明資料。 凡是公司對外 簽訂施工合同的工程項(xiàng)目， 均應(yīng)編制工程結(jié)算報(bào)告， 并作為重要資料 存檔。二、經(jīng)營部是竣工結(jié)算的組織管理部門。三、竣工結(jié)算審查程序1、結(jié)算申請：工程完工并驗(yàn)收合格后，施工單位根據(jù)合同約定 進(jìn)行結(jié)算書的編制。 編制完成后， 出具書面結(jié)算申請書與結(jié)算書一并

2、 上報(bào)。該工作須在一個月內(nèi)完成。2、監(jiān)理批準(zhǔn)：監(jiān)理公司核實(shí)工程是否通過驗(yàn)收，以及結(jié)算書中 所附結(jié)算資料是否屬實(shí)。 并在結(jié)算申請書上書寫意見， 該工作在一周 內(nèi)完成。3、項(xiàng)目部審查：監(jiān)理公司將同意結(jié)算的批復(fù)意見報(bào)至公司后， 項(xiàng)目部應(yīng)對監(jiān)理公司的意見進(jìn)行審查， 對于合同約定工作內(nèi)容的現(xiàn)場 實(shí)際完成情況提出意見。 審核完畢后轉(zhuǎn)給工程部， 該部分工作須在一 周之內(nèi)完成。4、工程部審查：工程部總工辦對竣工圖及結(jié)算資料等方面出具意見。審核完畢后轉(zhuǎn)給財(cái)務(wù)部，該部分工作須在一周之內(nèi)完成。5、財(cái)務(wù)部審查：財(cái)務(wù)部對結(jié)算合同的已付款情況以及涉及財(cái)務(wù) 方面的事宜進(jìn)行復(fù)核， 并出具意見。 審核完畢后轉(zhuǎn)給經(jīng)營部， 該部分

3、 工作須在一周之內(nèi)完成。6、經(jīng)營部審核：經(jīng)營部對結(jié)算書做初審后并進(jìn)行最后復(fù)核，該 部分工作原則上須在一個月之內(nèi)完成。7、復(fù)核審計(jì)完畢的結(jié)算書經(jīng)公司經(jīng)理審批通過后上報(bào)總經(jīng)理， 報(bào)請結(jié)算審計(jì)，該部分工作原則上須在 15 天之內(nèi)完成。8 、 結(jié)算書包括的內(nèi)容8.1 編制依據(jù)8.1.1 經(jīng)項(xiàng)目部、工程部確認(rèn)的工程竣工圖紙、圖紙交底；8.1.2 工程施工合同；8.1.3 施工組織設(shè)計(jì)；8.1.4 招投標(biāo)資料；8.1.5 經(jīng)確認(rèn)的各種經(jīng)濟(jì)簽證；8.1.6 經(jīng)確認(rèn)的材料限價(jià)單；8.1.7 工程進(jìn)度確認(rèn)單 ;8.1.8 竣工驗(yàn)收合格證明；8.2 封面：有編制人、日期和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)數(shù)據(jù)；8.3 總目錄；8.4 工程

4、結(jié)算書；8.5 現(xiàn)場簽證及結(jié)算；8.6 設(shè)計(jì)變更及結(jié)算；8.7 材料價(jià)差調(diào)整；8.8 索賠事宜確認(rèn)函；8.8 獎罰；8.9 財(cái)務(wù)部確認(rèn)的財(cái)務(wù)對賬單；8.10 工程結(jié)算匯簽表：9、結(jié)算書的生效；審查確認(rèn)的工程結(jié)算報(bào)告由合同雙方簽字蓋章， 作為合同執(zhí)行的 重要文件雙方留存。經(jīng)營部、工程部、財(cái)務(wù)部、辦公室、公司經(jīng)理各 存檔一份，由財(cái)務(wù)部據(jù)此配合公司經(jīng)理完成財(cái)務(wù)決算。四、結(jié)算價(jià)款支付工程結(jié)算報(bào)告經(jīng)審查確認(rèn)后， 經(jīng)營部將有關(guān)復(fù)印件送各部門， 由 財(cái)務(wù)部組織將剩余工程款及有關(guān)費(fèi)用按照公司工程款支付程序辦理 支付手續(xù)。五、本結(jié)算管理辦法自正式頒布起執(zhí)行，由經(jīng)營部負(fù)責(zé)解釋。工程竣工結(jié)算審批流程由施工單位或供貨單位呈報(bào)工程竣工結(jié)算資料， 并填寫工程竣工 結(jié)算登記表T監(jiān)理單位確認(rèn)簽字T項(xiàng)目部確認(rèn)有關(guān)工程竣工結(jié)算資 料T由工程部確認(rèn)竣工結(jié)算資料T由財(cái)務(wù)部確認(rèn)已付款等事項(xiàng)T經(jīng) 營部委派專人負(fù)責(zé)組織完成審核工作T公司委托專業(yè)咨詢公司完成 審計(jì)工作T公司經(jīng)理T公司總經(jīng)理T財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)支付。工程結(jié)算、簽證變更結(jié)算時(shí)間工程簽證結(jié)算、工程變更結(jié)算和工程進(jìn)度結(jié)算均