關(guān)于內(nèi)審部門的KPI績(jī)效考核設(shè)計(jì)

1、 1 / 16 關(guān)于內(nèi)審部門的KPI績(jī)效考核設(shè)計(jì) 精華帖 我認(rèn)為內(nèi)部審計(jì)績(jī)效考核指標(biāo)設(shè)計(jì)，可從以下幾個(gè)角度考慮： 1、數(shù)量完成審計(jì)的數(shù)量和建議數(shù)量 2、質(zhì)量被審計(jì)建議的采納率和被執(zhí)行率 3、效率審計(jì)計(jì)劃的完成及時(shí)率 4、效益內(nèi)審帶來的資金節(jié)約或增加收入 6、xx客戶對(duì)審計(jì)的xx調(diào)查 7、保證度部門人員的技能提升（可考慮定向的技能培訓(xùn)如： 內(nèi)部審計(jì)KPI指標(biāo)庫 KPIxx 1、審計(jì)計(jì)劃制定 KPI指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱審計(jì)計(jì)劃制定編號(hào)SJ001 設(shè)立目的強(qiáng)化計(jì)劃意識(shí)，提高審計(jì)工作效率 指標(biāo)定義對(duì)一定周期內(nèi)審計(jì)項(xiàng)目及各項(xiàng)工作的計(jì)劃和規(guī)劃 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)能夠制定詳盡的計(jì)劃，計(jì)劃任務(wù)的飽和度高且可

2、執(zhí)行性強(qiáng)得分90100 能夠制定詳盡的計(jì)劃，計(jì)劃任務(wù)的飽和度較高且有可執(zhí)行性得分8089 2 / 16 能夠制定計(jì)劃，計(jì)劃任務(wù)的飽和度一般且可執(zhí)行性一般強(qiáng)得分7079 能夠制定計(jì)劃，計(jì)劃任務(wù)的飽和度及可執(zhí)行性不太強(qiáng)得分6069 沒有計(jì)劃或者計(jì)劃不明確，基本沒有可知行性得分0 相關(guān)說明 2、審計(jì)計(jì)劃達(dá)成率 KPI指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱審計(jì)計(jì)劃達(dá)成率編號(hào)SJ002 設(shè)立目的強(qiáng)化計(jì)劃意識(shí)，提高審計(jì)效率 指標(biāo)定義在一定周期內(nèi)審計(jì)計(jì)劃的按時(shí)達(dá)成情況 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)出色的完成全部計(jì)劃任務(wù)得分90100 能夠完成90計(jì)劃任務(wù)得分8089 能夠完成80的計(jì)劃任務(wù)得分7079 能夠完成70的計(jì)劃得分6069

3、 不能夠完成計(jì)劃得分0 相關(guān)說明 3、審計(jì)及時(shí)性 KPI指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱審計(jì)及時(shí)性編號(hào)SJ003 設(shè)立目的強(qiáng)化時(shí)效意識(shí)，提高審計(jì)效率 指標(biāo)定義問題的發(fā)現(xiàn)、解決及項(xiàng)目立項(xiàng)、審計(jì)等工作的效率和實(shí)效性 3 / 16 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)非常及時(shí)地發(fā)現(xiàn)問題、調(diào)查并解決問題得分90100 較及時(shí)地發(fā)現(xiàn)問題、調(diào)查并解決問題得分8089 能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題、但是調(diào)查和解決問題不夠及時(shí)得分7079 發(fā)現(xiàn)問題、調(diào)查并解決問題不夠及時(shí)，但沒有重大后果得分6069 發(fā)現(xiàn)問題、調(diào)查并解決問題不夠及時(shí)，造成較大后果得分0 相關(guān)說明 4、審計(jì)建議及應(yīng)用 KPI指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱審計(jì)建議及應(yīng)用編號(hào)SJ004 設(shè)立目的強(qiáng)化主

4、動(dòng)意識(shí)，提高審計(jì)的價(jià)值 指標(biāo)定義審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題提出建議及其建議的應(yīng)用程度 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)提出的建議極具建設(shè)性，并且得到完全應(yīng)用得分90100 提出的建議較有建設(shè)性，并且得到較大應(yīng)用得分8089 提出的建議較有建設(shè)性，并且得到部分應(yīng)用得分7079 能夠提出的建議，但是應(yīng)用性不強(qiáng)得分6069 提出的建議籠統(tǒng)，沒有應(yīng)用價(jià)值得分0 相關(guān)說明 5、審計(jì)報(bào)告 KPI指標(biāo)定義 4 / 16 指標(biāo)名稱審計(jì)報(bào)告編號(hào)SJ005 設(shè)立目的強(qiáng)化主動(dòng)意識(shí)，提高審計(jì)的價(jià)值 指標(biāo)定義審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題提出建議及其建議的應(yīng)用程度 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、具體，分析透徹，有完整的解決方案得分90100 報(bào)告

5、內(nèi)容真實(shí)、具體，分析較好，有較好的解決方案得分8089 報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、具體，分析一般，有解決方案得分7079 報(bào)告內(nèi)容真實(shí)，但是不夠具體，分析和解決方案不實(shí)用得分6069 報(bào)告內(nèi)容泛泛而談，沒有分析和解決方案得分0 相關(guān)說明 6、審計(jì)制度的完善 KPI指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱審計(jì)制度的完善編號(hào)SJ006 設(shè)立目的強(qiáng)化制度意識(shí)，提高審計(jì)的規(guī)范性 指標(biāo)定義審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題提出建議及其建議的應(yīng)用程度 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)有詳實(shí)的制度制定計(jì)劃，并高質(zhì)量的完成計(jì)劃得分90100 有詳實(shí)的制度制定計(jì)劃，并較高質(zhì)量的完成計(jì)劃得分8089 有制度制定計(jì)劃，并能完成大部分計(jì)劃得分7079 制度制定計(jì)劃不明確，制度制

6、定的也不夠?qū)嵱玫梅?069 沒有制度制定計(jì)劃，制度建設(shè)很差得分0 5 / 16 相關(guān)說明 7、審計(jì)檔案xx率 KPI指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱檔案xx率編號(hào)SJ007 設(shè)立目的強(qiáng)化規(guī)范意識(shí)，提高審計(jì)的檔案管理 指標(biāo)定義所存放審計(jì)資料、檔案占所有資料的比例 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)有詳實(shí)的檔案管理制度，所有資料均有存檔得分90100 有詳實(shí)的檔案管理制度，所有重要資料存檔，95以上的資料存檔得分8089 檔案管理制度基本完善，所有重要資料存檔，90以上的資料存檔得分7079 有檔案管理制度，所有重要資料存檔，85以上的資料均有存檔得分6069 沒有檔案管理制度，檔案存放較亂得分0 相關(guān)說明 8、審計(jì)申訴的

7、接收 KPI指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱審計(jì)申訴處理的接收編號(hào)SJ008 設(shè)立目的強(qiáng)化監(jiān)督意識(shí)，提高審計(jì)的公平性和公開性 指標(biāo)定義對(duì)審計(jì)結(jié)果申訴、投訴的接收 考核周期季度 6 / 16 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)耐心接收到投訴、申訴，嚴(yán)格按照流程進(jìn)行處理前的準(zhǔn)備得分90100 耐心接收到投訴、申訴，并按照流程進(jìn)行處理前的準(zhǔn)備得分8089 接收到投訴、申訴后能做處理前的準(zhǔn)備但沒有嚴(yán)格按照流程得分7079 接收到投訴、申訴后沒有按照流程進(jìn)行處理前的準(zhǔn)備得分6069 接收到投訴、申訴后沒有進(jìn)行處理前的準(zhǔn)備得分0 相關(guān)說明 9、審計(jì)申訴處理 KPI指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱審計(jì)申訴處理編號(hào)SJ009 設(shè)立目的強(qiáng)化監(jiān)督意識(shí)，提高審計(jì)的公平

8、性和公開性 指標(biāo)定義對(duì)審計(jì)結(jié)果申訴、投訴的接受、調(diào)查和反饋等的處理過程 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)接收到申訴后迅速展開調(diào)查、反饋，處理過程公正快速得分90100 接收到申訴后迅速展開調(diào)查、反饋，處理公正、公平得分8089 接收到申訴后并展開調(diào)查、反饋，處理較公正、公平得分7079 接收到申訴后并展開調(diào)查、反饋，處理過程不夠認(rèn)真得分6069 接收到申訴后沒有調(diào)查，處理過程和結(jié)果不公正得分0 相關(guān)說明 10、審計(jì)申訴處理報(bào)告 7 / 16 KPI指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱審計(jì)申訴處理報(bào)告編號(hào)SJ010 設(shè)立目的強(qiáng)化規(guī)范意識(shí)，提高審計(jì)的科學(xué)性和規(guī)范性 指標(biāo)定義對(duì)審計(jì)結(jié)果申訴、投訴的接受、調(diào)查和反饋等的處理過程形

9、成報(bào)告 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、詳實(shí)，有行之有效的處理、解決方案得分90100 報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、具體，有較好的處理、解決方案得分8089 報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、具體，分析一般，有解決方案得分7079 報(bào)告內(nèi)容真實(shí)，但是不夠具體，處理方案不實(shí)用得分6069 報(bào)告內(nèi)容泛泛而談，沒有分析和解決方案得分0 相關(guān)說明 11、監(jiān)察計(jì)劃制定 KPI指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱監(jiān)察計(jì)劃制定編號(hào)SJ011 設(shè)立目的強(qiáng)化計(jì)劃意識(shí)，提高監(jiān)察效率 指標(biāo)定義對(duì)一定周期內(nèi)監(jiān)察項(xiàng)目及各項(xiàng)工作的計(jì)劃和規(guī)劃 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)能夠制定詳盡的計(jì)劃，計(jì)劃任務(wù)的飽和度高且可執(zhí)行性強(qiáng)得分90100 能夠制定詳盡的計(jì)劃，計(jì)劃任務(wù)的飽和度較高

10、且有可執(zhí)行性得分8089 8 / 16 能夠制定計(jì)劃，計(jì)劃任務(wù)的飽和度一般且可執(zhí)行性一般強(qiáng)得分7079 能夠制定計(jì)劃，計(jì)劃任務(wù)的飽和度及可執(zhí)行性不太強(qiáng)得分6069 沒有計(jì)劃或者計(jì)劃不明確，基本沒有可執(zhí)行性得分0 相關(guān)說明 12、監(jiān)察計(jì)劃達(dá)成率 KPI指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱監(jiān)察計(jì)劃達(dá)成率編號(hào)SJ012 設(shè)立目的強(qiáng)化計(jì)劃意識(shí)，提高監(jiān)察效率 指標(biāo)定義在一定周期內(nèi)按時(shí)完成監(jiān)察計(jì)劃的達(dá)成情況 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)出色的完成全部計(jì)劃任務(wù)得分90100 較好的完成計(jì)劃任務(wù)得分8089 能夠完成80的計(jì)劃得分7079 能夠完成多數(shù)計(jì)劃得分6069 不能夠完成計(jì)劃得分0 相關(guān)說明 13、監(jiān)察及時(shí)性 KPI指標(biāo)定義

11、 指標(biāo)名稱監(jiān)察及時(shí)性編號(hào)SJ0013 設(shè)立目的強(qiáng)化時(shí)效意識(shí)，提高監(jiān)察效率 指標(biāo)定義問題的發(fā)現(xiàn)、解決及項(xiàng)目立項(xiàng)、監(jiān)察等工作的效率和實(shí)效性 9 / 16 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)非常及時(shí)地發(fā)現(xiàn)問題、調(diào)查并解決問題得分90100 較及時(shí)地發(fā)現(xiàn)問題、調(diào)查并解決問題得分8089 能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題、但是調(diào)查和解決問題不夠及時(shí)得分7079 發(fā)現(xiàn)問題、調(diào)查并解決問題不夠及時(shí)，但沒有重大后果得分6069 發(fā)現(xiàn)問題、調(diào)查并解決問題不夠及時(shí)，造成較大后果得分0 相關(guān)說明 14、監(jiān)察建議及應(yīng)用 KPI指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱監(jiān)察建議及應(yīng)用編號(hào)SJ0014 設(shè)立目的強(qiáng)化主動(dòng)意識(shí)，提高監(jiān)察的價(jià)值 指標(biāo)定義監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的問題提出建議及

12、其建議的應(yīng)用程度 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)提出的建議極具建設(shè)性，并且得到完全應(yīng)用得分90100 提出的建議較有建設(shè)性，并且得到較大應(yīng)用得分8089 提出的建議較有建設(shè)性，并且得到部分應(yīng)用得分7079 能夠提出的建議，但是應(yīng)用性不強(qiáng)得分6069 提出的建議籠統(tǒng)，沒有應(yīng)用價(jià)值得分0 相關(guān)說明 15、監(jiān)察報(bào)告 KPI指標(biāo)定義 10 / 16 指標(biāo)名稱監(jiān)察報(bào)告編號(hào)SJ0015 設(shè)立目的強(qiáng)化主動(dòng)意識(shí)，提高監(jiān)察的價(jià)值 指標(biāo)定義監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的問題提出建議及其建議的應(yīng)用程度 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、具體，分析透徹，有完整的解決方案得分90100 報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、具體，分析較好，有較好的解決方案得分808

13、9 報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、具體，分析一般，有解決方案得分7079 報(bào)告內(nèi)容真實(shí)，但是不夠具體，分析和解決方案不實(shí)用得分6069 報(bào)告內(nèi)容泛泛而談，沒有分析和解決方案得分0 相關(guān)說明 16、監(jiān)察制度的完善 KPI指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱監(jiān)察制度的完善編號(hào)SJ0016 設(shè)立目的強(qiáng)化制度意識(shí)，提高監(jiān)察的規(guī)范性 指標(biāo)定義監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的問題提出建議及其建議的應(yīng)用程度 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)有詳實(shí)的制度制定計(jì)劃，并高質(zhì)量的完成計(jì)劃得分90100 有詳實(shí)的制度制定計(jì)劃，并較高質(zhì)量的完成計(jì)劃得分8089 有制度制定計(jì)劃，并能完成大部分計(jì)劃得分7079 制度制定計(jì)劃不明確，制度制定的也不夠?qū)嵱玫梅?069 沒有制度制定計(jì)劃，制

14、度建設(shè)很差得分0 11 / 16 相關(guān)說明 17、監(jiān)察檔案xx率 KPI指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱監(jiān)察檔案xx率編號(hào)SJ0017 設(shè)立目的強(qiáng)化規(guī)范意識(shí)，提高監(jiān)察的檔案管理 指標(biāo)定義所存放監(jiān)察資料、檔案占所有資料的比例 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)有詳實(shí)的檔案管理制度，所有資料均有存檔得分90100 有詳實(shí)的檔案管理制度，所有重要資料存檔，95以上的資料存檔得分8089 檔案管理制度基本完善，所有重要資料存檔，90以上的資料存檔得分7079 有檔案管理制度，所有重要資料存檔，85以上的資料均有存檔得分6069 沒有檔案管理制度，檔案存放較亂得分0 相關(guān)說明 18、檔案分類、查找 KPI指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱檔案分

15、類、查找編號(hào)SJ018 設(shè)立目的強(qiáng)化規(guī)范意識(shí)，提高審計(jì)、監(jiān)察的檔案管理能力 指標(biāo)定義所存放審計(jì)、監(jiān)察資料是否合理分類、便于查找 考核周期季度 12 / 16 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)有詳實(shí)的分類標(biāo)準(zhǔn)，能快速為他人提供所查找的資料得分90100 有分類標(biāo)準(zhǔn)，能較快為他人提供所查找的資料得分8089 有分類標(biāo)準(zhǔn)，并能為他人提供所查找的資料得分7079 有分類標(biāo)準(zhǔn)，能為他人提供資料，但不夠及時(shí)得分6069 沒有分類標(biāo)準(zhǔn)，有時(shí)不能為他人提供所需資料得分0 相關(guān)說明 19、監(jiān)察申訴的接收 KPI指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱監(jiān)察申訴處理的接收編號(hào)SJ019 設(shè)立目的強(qiáng)化監(jiān)督意識(shí)，提高監(jiān)察的公平性和公開性 指標(biāo)定義對(duì)監(jiān)察結(jié)果申訴、投

16、訴的接收 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)耐心接收到投訴、申訴，嚴(yán)格按照流程進(jìn)行處理前的準(zhǔn)備得分90100 耐心接收到投訴、申訴，并按照流程進(jìn)行處理前的準(zhǔn)備得分8089 接收到投訴、申訴后能做處理前的準(zhǔn)備但沒有嚴(yán)格按照流程得分7079 接收到投訴、申訴后沒有按照流程進(jìn)行處理前的準(zhǔn)備得分6069 接收到投訴、申訴后沒有進(jìn)行處理前的準(zhǔn)備得分0 相關(guān)說明 20、監(jiān)察申訴處理 KPI指標(biāo)定義 13 / 16 指標(biāo)名稱監(jiān)察申訴處理編號(hào)SJ020 設(shè)立目的強(qiáng)化監(jiān)督意識(shí)，提高監(jiān)察的公平性和公開性 指標(biāo)定義對(duì)監(jiān)察結(jié)果申訴、投訴的接受、調(diào)查和反饋等的處理過程 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)接收到申訴后迅速展開調(diào)查、反饋，處理過程

17、公正快速得分90100 接收到申訴后迅速展開調(diào)查、反饋，處理公正、公平得分8089 接收到申訴后并展開調(diào)查、反饋，處理較公正、公平得分7079 接收到申訴后并展開調(diào)查、反饋，處理過程不夠認(rèn)真得分6069 接收到申訴后沒有調(diào)查，處理過程和結(jié)果不公正得分0 相關(guān)說明 21、監(jiān)察申訴處理報(bào)告 KPI指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱監(jiān)察申訴處理報(bào)告編號(hào)SJ021 設(shè)立目的強(qiáng)化規(guī)范意識(shí)，提高監(jiān)察的科學(xué)性和規(guī)范性 指標(biāo)定義對(duì)監(jiān)察結(jié)果申訴、投訴的接受、調(diào)查和反饋等的處理過程形成報(bào)告 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、詳實(shí)，有行之有效的處理、解決方案得分90100 報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、具體，有較好的處理、解決方案得分8089

18、報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、具體，分析一般，有解決方案得分7079 14 / 16 報(bào)告內(nèi)容真實(shí)，但是不夠具體，處理方案不實(shí)用得分6069 報(bào)告內(nèi)容泛泛而談，沒有分析和解決方案得分0 相關(guān)說明 22、廉潔性 KPI指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱廉潔性編號(hào)SJ022 設(shè)立目的強(qiáng)化廉潔意識(shí)，提高監(jiān)察的公正性和權(quán)威性 指標(biāo)定義監(jiān)察人員在監(jiān)察過程中不違反紀(jì)律保持廉潔自愛 考核周期季度 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)于律己，剛正不阿，并能夠影響感染他人樹立正氣得分90100 嚴(yán)于律己，剛正不阿，能夠檢舉他人的不良風(fēng)氣得分8089 嚴(yán)于律己，剛正不阿，不受賄，工作不送人情得分7079 對(duì)自己要求較高，不受賄，不違反原則得分6069 對(duì)自己要求不高，有舞弊及其他違紀(jì)的嫌疑得分0 相關(guān)說明 23、團(tuán)隊(duì)建設(shè) KPI指標(biāo)定義 指標(biāo)名稱團(tuán)隊(duì)建設(shè)編號(hào)SJ023 設(shè)立目的強(qiáng)化團(tuán)隊(duì)意識(shí)，提高監(jiān)察部門的合作性和協(xié)作精神 指標(biāo)定義部門或科室領(lǐng)導(dǎo)對(duì)團(tuán)隊(duì)的協(xié)調(diào)、領(lǐng)導(dǎo)和管理 考核周期季度 15 / 16 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)部門緊密合作，凝聚力強(qiáng)，工作氛圍融洽，培訓(xùn)合理得分9