企業(yè)采購流程圖

1、1 .1.1請(qǐng)購審批業(yè)務(wù)流程1.請(qǐng)購審批業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險(xiǎn)控制圖請(qǐng)購審批業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險(xiǎn)控制不才;目容責(zé)任部門/責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分階段總經(jīng)理1財(cái)務(wù)總監(jiān)采購部經(jīng)理采購專員相關(guān)部門迎:匯總、檢查回資儲(chǔ)不1編寫市j整理已存物乎情況春示報(bào)吉r肉*（開始）11相關(guān)部門提出采購申請(qǐng)rJ2提供相關(guān)費(fèi)用預(yù)算清單D1D2D31+"'t業(yè)又限外否PL權(quán)限內(nèi)%審核d.按照預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度辦理請(qǐng)購手續(xù)!（結(jié)束）L2.請(qǐng)購審批業(yè)務(wù)流程控制表請(qǐng)購審批業(yè)務(wù)流程控制控制事項(xiàng)詳細(xì)描述及說明階段控制D11 .生產(chǎn)部和倉儲(chǔ)部等物資需求部門根據(jù)企業(yè)相關(guān)規(guī)定及實(shí)際需求提出采購申請(qǐng)2 .請(qǐng)購人員應(yīng)根據(jù)庫存量基準(zhǔn)、用料

2、預(yù)算及庫存情況填寫“采購申請(qǐng)單”，需要說明請(qǐng)購物資的名稱、數(shù)量、需求日期、質(zhì)量要求以及預(yù)算金額等內(nèi)容D2D33 .采購部核查采購物資的庫存情況，檢查該項(xiàng)請(qǐng)購是否在執(zhí)行后又重復(fù)提出，以及是否存在不合理的請(qǐng)購品種和數(shù)量4 .如果采購專員認(rèn)為采購申請(qǐng)合理，則根據(jù)所掌握的市場(chǎng)價(jià)格，在“采購申請(qǐng)單”上填寫采購金額后呈交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批5 .如果采購事項(xiàng)在申請(qǐng)范圍之外的，應(yīng)由采購部經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)逐級(jí)審核，最終由總經(jīng)理審批；如果采購事項(xiàng)在申請(qǐng)范圍之內(nèi)但實(shí)際采購金額超出預(yù)算的，經(jīng)采購部經(jīng)理審核后，財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理根據(jù)審批權(quán)限進(jìn)行采購審批；在采購預(yù)算之內(nèi)的，采購部按照預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度辦理請(qǐng)購手續(xù)6 .采購專員按照審批后

3、的“采購申請(qǐng)單”進(jìn)行采購相關(guān)規(guī)范應(yīng)建規(guī)范參照規(guī)范采購申請(qǐng)制度請(qǐng)購審批制度企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引文件資料采購申請(qǐng)單米購預(yù)算表責(zé)任部門及責(zé)任人采購部、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部、倉儲(chǔ)部總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、采購部經(jīng)理、采購專員2 .1.2采購預(yù)算業(yè)務(wù)流程1 .采購預(yù)算業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險(xiǎn)控制圖采購預(yù)算業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險(xiǎn)控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不相容責(zé)任部門/責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分階總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)部采購部相關(guān)部門段如果采購預(yù)算編 I I （開始）D1：A：1AD2制依據(jù)不科學(xué)、：22T_/1：匯總、整理：1各部門編制本不合理，會(huì)造成=采購預(yù)算,III11部門采購預(yù)算D3企業(yè)資源浪費(fèi)i|_3；-xX編制“年度采THObOrt購預(yù)

4、算表"bJ嚴(yán)格執(zhí)行1如果請(qǐng)購與審，i組織執(zhí)行:采購預(yù)算核、審批部門不;米購預(yù)算T|；分離，容易產(chǎn)生III4:實(shí)施采購活動(dòng)徇私枉法行為，III造成資產(chǎn)流失115A66&1:編制“采購提出采購1如果采購預(yù)算調(diào)整未經(jīng)適當(dāng)審批預(yù)算調(diào)吃/預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)!共11；下達(dá)新的米i或超越授權(quán)審司購預(yù)算方案：1執(zhí)行新的采購批，可能會(huì)產(chǎn)生:預(yù)呼案重大差錯(cuò)或舞IIIIII11弊、欺詐行為，:n資料歸檔從而使企業(yè)遭受:1結(jié)束）損失JJJgBIII1IIIIIIIIIgBIII1gBIII12.采購預(yù)算業(yè)務(wù)流程控制表采購預(yù)算業(yè)務(wù)流程控制控制事項(xiàng)詳細(xì)描述及說明階段控制D11 .各生產(chǎn)單位根據(jù)年度營業(yè)目標(biāo)預(yù)測(cè)

5、生產(chǎn)計(jì)劃，據(jù)此編制年度物資需求計(jì)劃，并編制采購預(yù)算；倉儲(chǔ)部根據(jù)企業(yè)相關(guān)規(guī)定和生產(chǎn)用料計(jì)劃編制采購預(yù)算；研發(fā)部、行政部根據(jù)實(shí)際需求編制米購預(yù)算2 .財(cái)務(wù)部預(yù)算專員負(fù)責(zé)匯總、整理各部門提交的采購預(yù)算3 .財(cái)務(wù)部預(yù)算專員根據(jù)上一年度材料單價(jià)、次年度匯率、利率等各項(xiàng)預(yù)算基準(zhǔn)編制企業(yè)“年度采購預(yù)算表”，財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字確認(rèn)后，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理審批后嚴(yán)格執(zhí)行D24.請(qǐng)購部門根據(jù)實(shí)際需求提出采購申請(qǐng)，采購部采購專員應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格填寫采購金額，依據(jù)企業(yè)相關(guān)規(guī)定以及生產(chǎn)需求情況，判斷采購是否合理。如果采購申請(qǐng)合理，提交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批；不合理的采購申請(qǐng)，則退回請(qǐng)購部門D35 .調(diào)整采購預(yù)算的原因包括超范圍采購或

6、超預(yù)算采購兩種。由于市場(chǎng)環(huán)境變化，如采購物資的價(jià)格上漲，導(dǎo)致實(shí)際采購金額超出采購預(yù)算或生產(chǎn)突發(fā)事件導(dǎo)致采購預(yù)算外支出等。此時(shí)，采購部必須提出采購預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)，即追加采購預(yù)算6 .財(cái)務(wù)部接到采購部的預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)后，根據(jù)實(shí)際情況，參照企業(yè)的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行核對(duì)，并編制采購預(yù)算調(diào)整方案，提交財(cái)務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理審批相關(guān)規(guī)范應(yīng)建規(guī)范采購申請(qǐng)制度請(qǐng)購審批制度預(yù)算管理制度參照規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引文件資料“銷售計(jì)劃”“生產(chǎn)計(jì)劃”“年度采購預(yù)算表”“采購預(yù)算調(diào)整方案”責(zé)任部門及責(zé)任人采購部、財(cái)務(wù)部總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、采購部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、采購專員、預(yù)算專員2.2.1采購業(yè)務(wù)招標(biāo)流程1.采購業(yè)務(wù)招標(biāo)流程與風(fēng)險(xiǎn)控

7、制圖采購業(yè)務(wù)招標(biāo)流程與風(fēng)險(xiǎn)控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不相容責(zé)任部門/責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分階段總經(jīng)理需求部門采購部經(jīng)理采購部供應(yīng)商家法律、法規(guī),和信譽(yù)損失成資產(chǎn)損失了不合格的供應(yīng)哈同不符合國家相關(guān)法律、法規(guī)，可能給企業(yè)趣不必要的損失D2D3（開始）1D1D2D3提供相關(guān)資料準(zhǔn)備招標(biāo)文件F/l/2<索取資格審查文件4發(fā)布招標(biāo)信息A/£3)1f填報(bào)資格審查文件進(jìn)行資格而查1A確定賽格合格的供應(yīng)商發(fā)售標(biāo)書,購買標(biāo)書接收標(biāo)書填報(bào)標(biāo)書參與論證組織論證初步評(píng)審采購招標(biāo)工作中，如果違反國企業(yè)會(huì)遭受外部處罰、經(jīng)濟(jì)損失米購招標(biāo)過程如果違反法律、法規(guī)及企業(yè)規(guī)章制度的規(guī)定，企業(yè)可能會(huì)受到有關(guān)部門的處罰，造

8、如果采購招標(biāo)評(píng)招標(biāo)流程控制表審批X選取采購業(yè)務(wù)招喇缽翎r詳細(xì)描述及說明A_.8宣布中標(biāo)單位.對(duì)需要進(jìn)行招標(biāo)的采購業(yè)務(wù)，采購部準(zhǔn)備采購招標(biāo)文件，編制興購招標(biāo)書,報(bào)采購部經(jīng)理審核.采購部發(fā)布招標(biāo)信息，包括招標(biāo)方式r招呼W（含名稱、用途、規(guī)格、質(zhì)量要求及數(shù)量或規(guī)模）、履行合同期限與地點(diǎn)、洋標(biāo)鰭篥金、投標(biāo)截止時(shí)間及投標(biāo)書投遞地點(diǎn)、開標(biāo)的時(shí)間與地點(diǎn)、對(duì)投標(biāo)單位的資質(zhì)要求以及其他必要的內(nèi)容3.采購部收到供應(yīng)商的資格審查文件后，對(duì)供應(yīng)商資質(zhì)、信譽(yù)等方面進(jìn)行審查4.采購部通過審查供應(yīng)商各方面指標(biāo)確定合格的供應(yīng)商5.采購部向合格的供應(yīng)商發(fā)售標(biāo)書，供應(yīng)商填寫完畢后遞交到采購部6.采購部對(duì)供應(yīng)商的投標(biāo)書進(jìn)行初步審核，淘汰明顯不符合要求的供應(yīng)商7.采購部經(jīng)理組織需求部門、技術(shù)部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)人員或?qū)＜覍?duì)篩選通過的投標(biāo)書進(jìn)行論證，選出最終的中標(biāo)者8.最終中標(biāo)者經(jīng)總經(jīng)理簽字確認(rèn)后，由采購部相關(guān)人員宣布中標(biāo)單位9.采