2017全國股轉(zhuǎn)公司培訓試題(含答案)

1、2017全國股轉(zhuǎn)公司申請掛牌公司 高管培訓試題、單選題（每題2分，共30題）1.掛牌公司應當制定信息披露事務管理制度，經(jīng)（ a ）審議 后后及時向全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司報備并披露？A董事會B監(jiān)事會C股東大會D董事長2.股票轉(zhuǎn)讓時間段為？ （ d ）A每周一至周五B每周一至周五C每周一至周五上D每周一至周五上午 9:00 至 11:30，午 9:15 至 11:30，9:15 至 11:30，9:15 至 11:30，卜午 13:30 至 15:00卜午 13:15 至 15:00F午 13:00 至 15:15F午 13:00 至 15:003. 以下哪個說法是錯誤的？ （ b ）A掛牌公司應股

2、東大會召開之后2個轉(zhuǎn)讓日之內(nèi)披露股東大會 決議的公告B掛牌公司所有的董事會、股東大會決議均需要披露C掛牌公司所有的三會會議決議均需要向主辦券商報備D掛牌公司年度股東大會需要兩名律師見證4. 以下哪種情況需要披露臨時公告？ （ c）A對子公司投資1000萬B公司股份限售C協(xié)議轉(zhuǎn)讓下，掛牌公司股票成交價格較前收盤價格變動幅度 超過50%D協(xié)議轉(zhuǎn)讓下，掛牌公司股票當日換手率超過 10%5. 以下哪項不屬于必須披露的定期報告？ （ a）A季度報告B半年度報告C年度報告D臨時公告 6.臨時報告應當由誰發(fā)布？ （ c）A董事長B控股股東、實際控制人C董事會D股東大會7. 離職董監(jiān)高所持有的掛牌公司股份鎖定

3、期限是（b）A 3個月B 6個月C 9個月D 12個月8. 以下哪些事項必須經(jīng)股東大會審議通過？ （ c）A為公司關(guān)聯(lián)方提供擔保B購買理財產(chǎn)品C股票發(fā)行D以上均需提交 9.掛牌公司采取何種股票轉(zhuǎn)讓方式，應由（d ）確定。A. 掛牌公司股東大會決議B. 掛牌公司主辦券商C. 掛牌公司董事會決議D. 全國股轉(zhuǎn)公司a ）為準。10. 股票米取做市轉(zhuǎn)讓方式，成交價以（A.做市商申報價格B. 投資者申報價格C. 價格優(yōu)先D. 時間優(yōu)先11. 掛牌公司辦理新增股份登記時，對于公司董監(jiān)高認購的股 份，應如何申報？ （ b）A全部申報為無限售條件流通股B、25%殳份申報為高管鎖定股，75%殳份申報為無限售條件

4、流 通股C、全部申報為高管鎖定股D 25%殳份申報為無限售條件流通股，75%殳份申報為高管鎖 定股12. 新增股份登記涉及做市商持股的，做市商股份應托管至哪 類托管單元？ （ c ）A自營類托管單元B、經(jīng)紀類托管單元C做市類托管單元D其他類托管單元13. 因高管離任對其股份進行限售的，限售后的股份性質(zhì)為?（c ）A. 00-無限售條件流通股B. 01-掛牌后個人類限售股C. 04-高管鎖定股D. 05-掛牌前個人類限售股14. 中國結(jié)算發(fā)行人業(yè)務平臺（BPM系統(tǒng)）定期推送持有人名冊 的頻率為？ （ b）每月一次，月末推送B、每月兩次，月初和月中C、每月一次，月初推送每月一次，月中推送15. 以

5、下哪種情形一定不符合持續(xù)經(jīng)營能力的要求（a） 最近一期末凈資產(chǎn)為負數(shù)B、研發(fā)導致的持續(xù)虧損C、被會計師事務所出具帶強調(diào)事項段的審計報告資產(chǎn)負債率超過70%旦不足100%B、16.以下哪項為新三板的掛牌條件（d） 公司必須主營一種業(yè)務 不能存在同業(yè)競爭C、實際控制人不得發(fā)生變更出資真實 17.以下哪種情形不構(gòu)成關(guān)聯(lián)方占用（b）B、C、控股股東無償使用公司房屋建筑物 實際控制人借用公司資金未歸還 公司向股東超額分配股利且未歸還 公司向關(guān)聯(lián)方銷售商品形成的應收賬款 18.以下哪種收入確認方法符合企業(yè)會計準則的要求（ C）A公司銷售商品，以收款作為收入確認時點B、公司銷售商品，以開票作為收入確認時點C

6、公司銷售商品，以產(chǎn)品送達、客戶簽收作為風險與報酬轉(zhuǎn)移時點確認收入D公司銷售商品的同時提供安裝服務，以產(chǎn)品送達、客戶簽收作為風險與報酬轉(zhuǎn)移時點確認收入 19.以下哪項不屬于關(guān)聯(lián)方（D）B、申請掛牌公司的子公司C、申請掛牌公司實際控制人控制下的其他公司申請掛牌公司的參股公司申請掛牌公司參股公司的其他股東20. 根據(jù)最新修訂的全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌業(yè) 務操作指南（試行）規(guī)定，除股東存在外資、個人獨資企業(yè)等特殊情形外，其他境內(nèi)股東均應于（A），完成開立證券賬 戶的工作。申請掛牌公司向全國股轉(zhuǎn)公司報送申請掛牌文件前；B、C、申請材料掛牌審查期間； 取得同意掛牌的函之后； 首次信息披露之后。B）

7、,無論均需向全國股轉(zhuǎn)公司掛牌業(yè)21. 根據(jù)最新修訂的全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌業(yè) 務操作指南（試行）規(guī)定，申請掛牌公司應在（ 是否存在首批解除轉(zhuǎn)讓限制情形， 務部提交股票初始登記申請表。向全國股轉(zhuǎn)公司報送申請掛牌文件時；B、C、審查期間對第一次反饋意見進行回復時； 首次信息披露之后； 取得同意掛牌的函之后。22. 下面不屬于掛牌前首次信息披露文件的是（D）。 公開轉(zhuǎn)讓說明書；B、財務報表及審計報告；C、法律意見書；主辦券商盡職調(diào)查報告。23. 如果T日為掛牌日，掛牌前二次信息披露的日期為（B）。AT日；B、T-1 日；C、T+1 日；DT-2 日。24. 公司以下哪種情形不符合股權(quán)明晰，

8、股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為 合法合規(guī)？ （ C）A控股股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)股東或?qū)嶋H支配的股東持有公司的股份不存在權(quán)屬爭議或潛在糾紛。B、報告期內(nèi)曾在區(qū)域股權(quán)市場及其他交易市場進行權(quán)益轉(zhuǎn)讓。C、36個月前未經(jīng)法定機關(guān)核準擅自公開或者變相公開發(fā)行過 證券，目前仍處于持續(xù)狀態(tài)，不屬于經(jīng)中國證監(jiān)會確認的非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法實施前形成的股東超200人的股 份有限公司情形。D按照公司法和全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務規(guī)則（試行）的有關(guān)規(guī)定作股票限售安排。25. 對業(yè)務收入占申請掛牌公司（）以上的子公司，應當按照 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責任公司公開轉(zhuǎn)讓說明書 內(nèi)容與格式指引第二章第二節(jié)公司業(yè)務的要求

9、披露相關(guān)業(yè)務 情況。A5%B、10%C、15%D20%26. 若公司為重污染行業(yè)企業(yè)，以下那一項不是公司申請掛牌 必須辦理的：（）A根據(jù)相關(guān)法規(guī)規(guī)定應辦理的排污許可證B、應辦理的已建項目的環(huán)評批復、驗收及配置污染處理設(shè)施C、按照相關(guān)法規(guī)規(guī)定應公開披露環(huán)境信息的，履行相應披露 義務。D環(huán)保部門的無違規(guī)證明27. 關(guān)于申請掛牌公司掛牌同時進行股票發(fā)行的，以下不屬于 必須披露事項的是：（）A應披露擬發(fā)行股數(shù)、發(fā)行對象或范圍、發(fā)行價格或區(qū)間、 預計募集資金金額。B、在公開轉(zhuǎn)讓說明書“公司財務”后增加“股票發(fā)行”章節(jié)。性。C、應詳細披露募集資金投向、募投項目情況及其合法合規(guī)，D應充分披露發(fā)行前后股本結(jié)構(gòu)

10、、股東人數(shù)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、業(yè) 務結(jié)構(gòu)、公司控制權(quán)、董事、監(jiān)事和高級管理人員持股的變動 情況。28. 掛牌公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的情形，下 述第（）項的說法是正確的？A.可授權(quán)董事會決議B. 必須經(jīng)股東大會決議C. 可授權(quán)總經(jīng)理決定D. 無須履行三會決議程序29. 以下哪項內(nèi)容屬于董事會在公司治理過程中發(fā)揮的作用?（）A. 對公司的治理系統(tǒng)開展定期評價B. 監(jiān)督公司治理系統(tǒng)的建立、事實和評價C. 審批運營目標和目的D. 獲取關(guān)于公司治理系統(tǒng)成效的保證30. 以下哪項不屬于證監(jiān)會對非二市公眾公司公司治理層面的要求？（）A. 公眾公司應當強化內(nèi)部管理，按照相關(guān)規(guī)定建立會計核算體 系、財務管

11、理和風險控制等制度，確保公司財務報告真實可靠 及行為合法合規(guī)。自愿、等價、有償?shù)腂. 公眾公司進行關(guān)聯(lián)交易應當遵循亞綸 原則，保證交易公平、公允，維護公司的合法權(quán)益，根據(jù)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和公司章程，履行相應的審議程 序。C. 公眾公司實施并購重組的，相關(guān)信息披露義務人應當依法嚴 格履行公告義務，并及時準確地向公眾公司通報有關(guān)信息，配 合公眾公司及時、準確、完整地進行披露。重組后的公眾公司治理機制健全，不得損害公D. 公眾公司實施重大資產(chǎn)重組，重組的相關(guān)資產(chǎn)應當權(quán)屬清 晰、定價公允， 眾公司和股東的合法權(quán)益。二、多選題（每題4分，共5題）（多選、錯選0分，漏選2 分）1. 關(guān)于公

12、司治理機制，以下屬于必須披露事項的是：（）A最近兩年內(nèi)股東大會、董事會、監(jiān)事會的建立健全及運行 情況，以及董事會對公司治理機制執(zhí)行情況的評估結(jié)果。B、公司與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)在業(yè)務、 資產(chǎn)、人員、財務、機構(gòu)方面的分開情況。C為防止股東及其關(guān)聯(lián)方占用或者轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)及其 他資源的行為發(fā)生所采取的具體安排。D控股股東、實際控制人為避免同業(yè)競爭采取的措施及做出 的承諾。2.B、C、掛牌前首次信息披露文件包括（）：公開轉(zhuǎn)讓說明書；財務報表及審計報告；法律意見書；公司章程；3.以下哪些情形不符合財務規(guī)范性要求（） 財務部門僅有1人存在現(xiàn)金坐支控股股東占用資金個人卡收款B、C、4

13、.公眾公司重大資產(chǎn)重組可以使用下列哪些支付手段購買資產(chǎn)？（）A現(xiàn)金B(yǎng)股份C可轉(zhuǎn)換債券D優(yōu)先股5.以下哪些主體可以參與掛牌公司股票發(fā)行？（）A公司股東B公司核心員工C集合信托計劃.銀行理財產(chǎn)品D公司的董事.監(jiān)事.高級管理人員、判斷題（每題2分，共10題）1、申請掛牌公司可按照客戶要求對來自于報告期內(nèi)前五大客 戶的收入不予披露，無須提交相關(guān)申請。（）2、股東所持股份的限售安排屬于申請掛牌公司應該披露的內(nèi) 容，但是股東對所持股份自愿鎖定的承諾可以不予披露。（） 3、掛牌公司應當建立兼顧公司特點和公司治理機制基本要求 的股東大會、董事會、監(jiān)事會制度，明晰職責和議事規(guī)則。（） 4、掛牌公司不可以與推薦掛

14、牌時的主辦券商解除持續(xù)督導協(xié) 議。（）重大資產(chǎn)重組、并購行為，5、掛牌公司可以實施股票發(fā)行、可以發(fā)行優(yōu)先股、發(fā)行中小企業(yè)私募債券。（） 6、掛牌公司認定核心員工每次最多不得超過 35人。（）7、掛牌公司可以向全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)申請變更證券簡稱、證券代 碼。（） &因召開股東大會查詢名冊的，如果 T日為股東大會召開日， 股東名冊的截止交收日（即股權(quán)登記日）最好定于T-7日至T-3 日間。（） 9、對于近一年內(nèi)發(fā)生權(quán)益分派的掛牌公司，中國結(jié)算發(fā)行人 業(yè)務平臺（BPM系統(tǒng)）會于每月月初第三個工作日自動推送上 月股息紅利差別化征稅明細報表。（）10、根據(jù)公司法規(guī)定，掛牌公司董監(jiān)高在任職期間每年轉(zhuǎn) 讓

15、的股份不得超過其所持有的本公司股份總數(shù)的 50%（）全國股轉(zhuǎn)公司申請掛牌公司高管培訓試題、單選題（每題2分，共30題） 1.掛牌公司應當制定信息披露事務管理制度，經(jīng)（A）審議后 后及時向全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司報備并披露？A董事會B監(jiān)事會C股東大會D董事長2.股票轉(zhuǎn)讓時間段為？ （ D）A每周一至周五B每周一至周五上，C每周一至周五上D每周一至周五上午 9:00 至 11:30，午 9:15 至 11:30，9:15 至 11:30，9:15 至 11:30，卜午 13:30 至 15:00F午 13:15 至 15:00F午 13:00 至 15:15F午 13:00 至 15:003. 以下哪

16、個說法是錯誤的？ （ B）A掛牌公司應股東大會召開之后2個轉(zhuǎn)讓日之內(nèi)披露股東大會 決議的公告B掛牌公司所有的董事會、股東大會決議均需要披露C掛牌公司所有的三會會議決議均需要向主辦券商報備D掛牌公司年度股東大會需要兩名律師見證4. 以下哪種情況需要披露臨時公告？ （ C）A對子公司投資1000萬B公司股份限售C協(xié)議轉(zhuǎn)讓下，掛牌公司股票成交價格較前收盤價格變動幅度 超過50%D協(xié)議轉(zhuǎn)讓下，掛牌公司股票當日換手率超過 10%5. 以下哪項不屬于必須披露的定期報告？ （ A）A季度報告B半年度報告C年度報告D臨時公告6. 臨時報告應當由誰發(fā)布？ （ C）A董事長B控股股東、實際控制人C董事會D股東大會

17、7. 離職董監(jiān)高所持有的掛牌公司股份鎖定期限是（B）A 3個月B 6個月C 9個月D 12個月8. 以下哪些事項必須經(jīng)股東大會審議通過？ （C）A為公司關(guān)聯(lián)方提供擔保B購買理財產(chǎn)品C股票發(fā)行D以上均需提交9. 掛牌公司采取何種股票轉(zhuǎn)讓方式，應由（D ）確定。A. 掛牌公司股東大會決議B. 掛牌公司主辦券商C. 掛牌公司董事會決議D. 全國股轉(zhuǎn)公司A ）為準。10.股票米取做市轉(zhuǎn)讓方式，成交價以（A. 做市商申報價格B. 投資者申報價格C. 價格優(yōu)先D. 時間優(yōu)先11. 掛牌公司辦理新增股份登記時，對于公司董監(jiān)高認購的股份，應如何申報？ （ D）A全部申報為無限售條件流通股B、25%殳份申報為高

18、管鎖定股，75%殳份申報為無限售條件流 通股C、全部申報為高管鎖定股D 25%殳份申報為無限售條件流通股，75%殳份申報為高管鎖 定股12. 新增股份登記涉及做市商持股的，做市商股份應托管至哪 類托管單元？ （ C）A、自營類托管單元B、經(jīng)紀類托管單元C做市類托管單元D其他類托管單元13. 因高管離任對其股份進行限售的，限售后的股份性質(zhì)為?（C）A. 00-無限售條件流通股B. 01-掛牌后個人類限售股C. 04-高管鎖定股D. 05-掛牌前個人類限售股B）月末推送月初和月中月初推送14. 中國結(jié)算發(fā)行人業(yè)務平臺（BPM系統(tǒng)）定期推送持有人名冊 的頻率為？（每月一次，B、每月兩次，C、每月一次

19、，每月一次，月中推送15. 以下哪種情形一定不符合持續(xù)經(jīng)營能力的要求（A）B、C、最近一期末凈資產(chǎn)為負數(shù)研發(fā)導致的持續(xù)虧損被會計師事務所出具帶強調(diào)事項段的審計報告資產(chǎn)負債率超過70%旦不足100%B、16. 以下哪項為新三板的掛牌條件（D） 公司必須主營一種業(yè)務 不能存在同業(yè)競爭C、實際控制人不得發(fā)生變更出資真實B、17. 以下哪種情形不構(gòu)成關(guān)聯(lián)方占用（D） 控股股東無償使用公司房屋建筑物 實際控制人借用公司資金未歸還C、公司向股東超額分配股利且未歸還 公司向關(guān)聯(lián)方銷售商品形成的應收賬款18. 以下哪種收入確認方法符合企業(yè)會計準則的要求（C ）A公司銷售商品，以收款作為收入確認時點B、公司銷售

20、商品，以開票作為收入確認時點C公司銷售商品，以產(chǎn)品送達、客戶簽收作為風險與報酬轉(zhuǎn)移時點確認收入D公司銷售商品的同時提供安裝服務，以產(chǎn)品送達、客戶簽 收作為風險與報酬轉(zhuǎn)移時點確認收入19. 以下哪項不屬于關(guān)聯(lián)方（D）B、申請掛牌公司的子公司C、申請掛牌公司實際控制人控制下的其他公司申請掛牌公司的參股公司申請掛牌公司參股公司的其他股東 20.根據(jù)最新修訂的全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌業(yè) 務操作指南（試行）規(guī)定，除股東存在外資、個人獨資企業(yè) 等特殊情形外，其他境內(nèi)股東均應于（A）,完成開立證券賬 戶的工作。申請掛牌公司向全國股轉(zhuǎn)公司報送申請掛牌文件前；B、申請材料掛牌審查期間；C、取得同意掛牌的

21、函之后；首次信息披露之后。B），無論均需向全國股轉(zhuǎn)公司掛牌業(yè)21.根據(jù)最新修訂的全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌業(yè) 務操作指南（試行）規(guī)定，申請掛牌公司應在（ 是否存在首批解除轉(zhuǎn)讓限制情形， 務部提交股票初始登記申請表。B、C、向全國股轉(zhuǎn)公司報送申請掛牌文件時； 審查期間對第一次反饋意見進行回復時; 首次信息披露之后；取得同意掛牌的函之后。22.下面不屬于掛牌前首次信息披露文件的是（D）。 公開轉(zhuǎn)讓說明書；B、財務報表及審計報告；C、法律意見書；主辦券商盡職調(diào)查報告。23.，如果TAT日；B、T-1 日;C、T+1 日;DT-2 日。日為掛牌日，掛牌前二次信息披露的日期為（B）。24. 公司以

22、下哪種情形不符合股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為 合法合規(guī)？ （ C）A控股股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)股東或?qū)嶋H支配的股東持 有公司的股份不存在權(quán)屬爭議或潛在糾紛。B、報告期內(nèi)曾在區(qū)域股權(quán)市場及其他交易市場進行權(quán)益轉(zhuǎn)讓。C、36個月前未經(jīng)法定機關(guān)核準擅自公開或者變相公開發(fā)行過 證券，目前仍處于持續(xù)狀態(tài)，不屬于經(jīng)中國證監(jiān)會確認的非 上市公眾公司監(jiān)督管理辦法實施前形成的股東超200人的股 份有限公司情形。D按照公司法和全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務規(guī)則（試行）的有關(guān)規(guī)定作股票限售安排。25. 對業(yè)務收入占申請掛牌公司（B）以上的子公司，應當按照 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責任公司公開轉(zhuǎn)讓說明書內(nèi)容與格式

23、指引第二章第二節(jié)公司業(yè)務的要求披露相關(guān)業(yè)務 情況。5%B、10%C、15%20%26. 若公司為重污染行業(yè)企業(yè)，以下那一項不是公司申請掛牌 必須辦理的：（C）A、根據(jù)相關(guān)法規(guī)規(guī)定應辦理的排污許可證B、應辦理的已建項目的環(huán)評批復、驗收及配置污染處理設(shè)施C、按照相關(guān)法規(guī)規(guī)定應公開披露環(huán)境信息的，履行相應披露 義務。D環(huán)保部門的無違規(guī)證明27. 關(guān)于申請掛牌公司掛牌同時進行股票發(fā)行的，以下不屬于 必須披露事項的是：（C）A應披露擬發(fā)行股數(shù)、發(fā)行對象或范圍、發(fā)行價格或區(qū)間、 預計募集資金金額。B、在公開轉(zhuǎn)讓說明書“公司財務”后增加“股票發(fā)行”章節(jié)。性。C、應詳細披露募集資金投向、募投項目情況及其合法合

24、規(guī)， D應充分披露發(fā)行前后股本結(jié)構(gòu)、股東人數(shù)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、業(yè) 務結(jié)構(gòu)、公司控制權(quán)、董事、監(jiān)事和高級管理人員持股的變動 情況。28.掛牌公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的情形，下 述第（B）項的說法是正確的？A. 可授權(quán)董事會決議B. 必須經(jīng)股東大會決議C. 可授權(quán)總經(jīng)理決定D. 無須履行三會決議程序29. 以下哪項內(nèi)容屬于董事會在公司治理過程中發(fā)揮的作用?（B）A. 對公司的治理系統(tǒng)開展定期評價B. 監(jiān)督公司治理系統(tǒng)的建立、事實和評價C. 審批運營目標和目的D. 獲取關(guān)于公司治理系統(tǒng)成效的保證二市公眾公司公司治理層面的30. 以下哪項不屬于證監(jiān)會對非要求？（QA.公眾公司應當強化內(nèi)部管理，按

25、照相關(guān)規(guī)定建立會計核算體 系、財務管理和風險控制等制度，確保公司財務報告真實可靠 及行為合法合規(guī)。自愿、等價、有償?shù)腂. 公眾公司進行關(guān)聯(lián)交易應當遵循P坐中國證監(jiān)會的規(guī)定和公司章程，履行相應的審議程原則，保證交易公平、公允，維護公司的合法權(quán)益，根據(jù)法律、 行政法規(guī)、 序。C. 公眾公司實施并購重組的，相關(guān)信息披露義務人應當依法嚴 格履行公告義務，并及時準確地向公眾公司通報有關(guān)信息，配 合公眾公司及時、準確、完整地進行披露。重組的相關(guān)資產(chǎn)應當權(quán)屬清重組后的公眾公司治理機制健全，不得損害公D. 公眾公司實施重大資產(chǎn)重組，晰、定價公允，眾公司和股東的合法權(quán)益。二、多選題（每題4分，共5題）（多選、錯選0分，漏選2 分）1. 關(guān)于公司治理機制，以下屬于必須披露事項的是：（BCCA最近兩年內(nèi)股東大會、董事會、監(jiān)事會的建立健全及運行 情況，以及董事會對公司治理機制執(zhí)行情況的評估結(jié)果。B、公司與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)在業(yè)務、